國有企業(yè)政府監(jiān)管的國際比較

董殿文　張云龍

摘 要：文章簡述了澳大利亞國有企業(yè)私有化改革的過程，簡單分析了改革的效果，并引出了澳大利亞針對國有企業(yè)的監(jiān)督管理模式。認為在私有化的改革進程中，更要注重國有企業(yè)監(jiān)管問題。在分析了澳大利亞對國有企業(yè)監(jiān)督管理過程中的有益經(jīng)驗后，結(jié)合我國國有企業(yè)監(jiān)管實際，查找問題，分析不足。

關(guān)鍵詞：國有企業(yè) 監(jiān)督管理 改革

中圖分類號：F270 文獻標識碼：A

文章編號：1004-4914（2016）01-120-02

一、澳大利亞國有企業(yè)概述

自20世紀70年代末80年代初以來，國有企業(yè)改革相繼在很多發(fā)達國家展開，其中澳大利亞聯(lián)邦政府的國有企業(yè)改革被認為最為激進、有效和系統(tǒng)的。在過去的20年里，澳大利亞聯(lián)邦政府為減輕政府承擔(dān)的壓力，改善國有企業(yè)經(jīng)營狀況，澳大利亞開始了大范圍的針對國有企業(yè)私有化的改革舉措。截至到現(xiàn)在，國有企業(yè)的私有化改革已初具成效，聯(lián)邦政府部門所屬的國有企業(yè)大大減少，其保留的國有企業(yè)主要包括社會公益性行業(yè)以及電信業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生業(yè)、防務(wù)業(yè)等行業(yè)。

澳大利亞在國有企業(yè)改革方面采取的舉措是十分積極的，改革的效果也是十分顯著的。首先，澳大利亞在國有企業(yè)改革進程中強化了政府部門的執(zhí)行力，在很大程度上提升了政府部門的執(zhí)行效率。其次，在減少了國有企業(yè)規(guī)模的進程中，減輕了政府財政方面所承受的壓力，降低了國家投資風(fēng)險。第三，國有企業(yè)私有化使企業(yè)在國際市場大環(huán)境下的健康成長，提升了市場競爭力。綜上所述，澳大利亞針對國有企業(yè)的改革是以維護國有企業(yè)長遠健康發(fā)展的大戰(zhàn)略為前提的，在改革的過程中澳大利亞聯(lián)邦政府國有企業(yè)真正做到了科學(xué)高效、服務(wù)為民。

二、澳大利亞國有企業(yè)監(jiān)管問題分析

1.建立了健全的法律約束機制。聯(lián)邦政府在議會立法的基礎(chǔ)上制定十分完善的法律約束機制，在法律賦予的權(quán)限內(nèi)，針對不同的行業(yè)制定相應(yīng)的規(guī)范和制度，在最大程度上保證了企業(yè)的合法權(quán)益以及企業(yè)的行為標準。澳大利亞的國有企業(yè)只可以在法律允許的范圍內(nèi)行使其權(quán)利，并嚴格在法律賦予的權(quán)限內(nèi)進行經(jīng)營，對于法律所禁止的條例澳大利亞企業(yè)則完全受到約束和管制。在這樣的約束條件下，企業(yè)的經(jīng)營管理過程以及各部門的責(zé)任分工都有了明確的規(guī)定，一旦有違規(guī)及不正當(dāng)操作，企業(yè)或個人都會受到嚴厲的懲處，包括經(jīng)濟制裁和法律制裁，在這樣的法律法規(guī)約束的背景下，澳大利亞的國有企業(yè)有了很強的執(zhí)行力以及市場競爭能力，也為未來的健康可持續(xù)發(fā)展提供了堅強的保障。

2.建立了全面的多維監(jiān)管模式。澳大利亞的國有企業(yè)監(jiān)管是一個由四維相互依托的監(jiān)管體制構(gòu)成的，每一個部門責(zé)任明晰，相互映襯，都能做到既發(fā)揮本身優(yōu)勢又能與其他監(jiān)管方式相補充，真正做到四維全覆蓋的監(jiān)管體制。首先，受財政部監(jiān)督管理的澳大利亞國有企業(yè)從資產(chǎn)方面進行監(jiān)管，聯(lián)邦政府財政部成為了國有企業(yè)監(jiān)督管理財務(wù)資產(chǎn)方面的主要職能部門。財政部下設(shè)股東咨詢小組，但事實上該部門是行使對國有資產(chǎn)監(jiān)督管理的政府部門，該部門的主要職責(zé)是根據(jù)市場狀況、平衡供需關(guān)系等一系列經(jīng)濟情況對企業(yè)的經(jīng)營、薪酬、戰(zhàn)略等重大事項提出合理化建議及意見。同時，該部門對國家的重大經(jīng)濟政策及意見進行設(shè)立和要求。其次，建立行業(yè)負責(zé)制是澳大利亞對國有企業(yè)監(jiān)管的另一種方式，該部門主要負責(zé)監(jiān)督國有企業(yè)對政府所指定的法律法規(guī)以及針對行業(yè)所設(shè)立的規(guī)章制度的執(zhí)行情況，針對沒有按時按質(zhì)完成要求的國有企業(yè)加以監(jiān)督和催促。這種監(jiān)督管理機制與之前的依托財政部的管理模式相輔相成，彼此完善，加以牢固，成為了相互依存的管理模式。第三，聯(lián)邦政府下設(shè)的審計部門監(jiān)督制度也成為了行之有效的監(jiān)督管理模式，聯(lián)邦政府下設(shè)的審計部門會定期對國有企業(yè)財務(wù)進行監(jiān)管并提出合理化建議，一并上交聯(lián)邦議會，從而完成了從管企業(yè)到管資產(chǎn)的轉(zhuǎn)變。第四，澳大利亞成立了聯(lián)邦消費者委員會從而進行社會群眾監(jiān)督，作為反對不正當(dāng)交易的部門，消費者委員會的群眾監(jiān)督起到了十分重要的作用，在遇到不公平之事、不合理之事，面對壟斷等惡性競爭，聯(lián)邦委員會均可以向企業(yè)及個人處以高額罰金，最終做到了在政府監(jiān)督的基礎(chǔ)上加以社會監(jiān)督。因此，建立了聯(lián)邦消費者委員會制度在國有企業(yè)監(jiān)管問題上也同樣起到了科學(xué)重要的作用。

3.建立了合理科學(xué)的企業(yè)結(jié)構(gòu)。澳大利亞國有企業(yè)結(jié)構(gòu)治理規(guī)范，澳大利亞國有企業(yè)組織結(jié)構(gòu)采用了股東會、董事會、經(jīng)理層分權(quán)制衡機制，監(jiān)事會并不設(shè)在企業(yè)內(nèi)部，監(jiān)督委員會負責(zé)監(jiān)督管理職責(zé)。董事會主席直接由聯(lián)邦政府指派，董事會的成員也全部來自是企業(yè)外部的成員，并且多數(shù)都是所屬企業(yè)經(jīng)營方面的專家，這些專家成立的獨立董事制度對規(guī)范國有企業(yè)決策程序發(fā)揮了重要作用。像澳大利亞這樣的為了防止不正當(dāng)交易的獨立董事制度在很大程度上防止了股東之間相互串通，謀求個人私利的內(nèi)部制衡機制。如此一來，這樣的監(jiān)管方式在國有企業(yè)公平公正的原則下得以良好運轉(zhuǎn)，為國有企業(yè)的長遠發(fā)展做好了制度保證。

三、我國國有企業(yè)的監(jiān)管現(xiàn)狀

早在2003年3月，第十屆全國人民代表大會第一次會議表決通過，在國務(wù)院下設(shè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會。4月，國務(wù)院審議通過并明確了國有資產(chǎn)委員會的主要職責(zé)，制訂了機構(gòu)和人員編制，4月6日，國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會正式成立。新設(shè)立的國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會將由國務(wù)院授權(quán)代表履行出資人職責(zé)，全面對國有資產(chǎn)進行監(jiān)管，以確保國有資產(chǎn)的保值增值，加快國有企業(yè)成長步伐。

目前我國的國有企業(yè)監(jiān)督管理模式主要有以下三種，第一種是由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會成立一些國有控股公司，如銀行、保險、石油、鋼鐵、有色、船舶、高速公路等等，控股公司作為平臺，國有股權(quán)受控股公司的管理和投融資。第二種是由國資委直接控股的大型國有企業(yè)，中間沒有集團公司，而是由國有資產(chǎn)管理委員會出一定比例的資金、占一定的股權(quán)份額。第三種模式就是由國資委出資建立一個國有資產(chǎn)經(jīng)營管理中心，這個部門主要負責(zé)國有企業(yè)資產(chǎn)方面的整合，能夠最大程度上規(guī)避了國資委的政府身份直接持有企業(yè)資產(chǎn)。

如此，我國的國有企業(yè)監(jiān)管主體主要來自于國資委的監(jiān)督管理，國資委的成立確保了實現(xiàn)了管人管事與管資產(chǎn)相結(jié)合，同時承擔(dān)了國有資產(chǎn)監(jiān)督管理的職責(zé)，并且在國務(wù)院指導(dǎo)授權(quán)下全力推進國有企業(yè)的重組和經(jīng)營，進一步在制度建設(shè)方面推進國有企業(yè)向現(xiàn)代企業(yè)的目標前進，全力推動國有經(jīng)濟機構(gòu)的宏觀布局和微觀的戰(zhàn)略調(diào)整。

四、澳大利亞國有企業(yè)政府監(jiān)管對我國的有益經(jīng)驗

澳大利亞成功的國有企業(yè)監(jiān)管經(jīng)驗對于我（下轉(zhuǎn)第130頁）（上接第120頁）國有著很大的引導(dǎo)作用，近年來，我國國有企業(yè)監(jiān)管方面出現(xiàn)了諸多問題，監(jiān)管漏失、腐敗叢生、國有資產(chǎn)的大量流失已經(jīng)成為抑制我國國有企業(yè)健康可持續(xù)發(fā)展的重大困難，黨的十八大以來，我國就已經(jīng)確定了國有企業(yè)改革為重點的改革項目計劃之一，目的就是要從根本上解決國有企業(yè)監(jiān)管方面的突出矛盾問題，真正做到健康發(fā)展?？傮w上看，澳大利亞的國有企業(yè)成功監(jiān)管主要得益于以下四點。首先，部門之間相互配合又分工明確，在責(zé)任分工問題上，澳大利亞聯(lián)邦政府無疑做到了精準和全面，每個部門的責(zé)任和職能都劃分的十分明晰，沒有監(jiān)管盲區(qū)，在對待職能交叉問題上更是做到了趨利避害，真正做到了相互配合，緊密協(xié)作。其次，最具有難度的就是澳大利亞在國有企業(yè)結(jié)構(gòu)建設(shè)方面充分做到了合理、規(guī)范。在出現(xiàn)問題之前，就做到了具有前瞻性的戰(zhàn)略思維。在科學(xué)、實效的國有企業(yè)結(jié)構(gòu)建設(shè)過程中，充分發(fā)揮了各個部門的主觀能動性，每個部門在結(jié)構(gòu)的劃分下都可以充分發(fā)揮崗位的作用，注重實效、按規(guī)矩辦事，不僅在微觀上針對細節(jié)小事處理恰到好處，同時，在宏觀上的經(jīng)營環(huán)境方面也能做到效率最大化。第三，法治的健全成就了澳大利亞科學(xué)的國有企業(yè)監(jiān)管的成功之路。在法治監(jiān)管國有企業(yè)的歷程上，澳大利亞做到了立法嚴謹、執(zhí)法嚴格，幾乎沒有遇到監(jiān)管過程中的法律盲區(qū)，所以在法律制度的保證下，澳大利亞的監(jiān)管取得了豐碩成果。第四，澳大利亞在監(jiān)管國有企業(yè)過程中，凡事都做到了嚴細認真，所謂嚴細認真并非對待每個環(huán)節(jié)都做到親力親為，而是每件事的決定、處理都經(jīng)過反復(fù)推敲，尤其是發(fā)展戰(zhàn)略的補充和規(guī)章制度的設(shè)立都會經(jīng)過專業(yè)行業(yè)的人才仔細研究其中的合理性，如此一來，每一項的決定及方針都是經(jīng)過很多環(huán)節(jié)的嚴細分析才得出的，最后再進行推廣應(yīng)用。

這樣的一系列監(jiān)管舉措成就了澳大利亞對國有企業(yè)的成功監(jiān)管，并且這些具體內(nèi)容也十分適用于我國，是我國對于國有企業(yè)監(jiān)管問題同澳大利亞國有企業(yè)監(jiān)管問題存在的差距。

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（作者單位：黑龍江科技大學(xué)管理學(xué)院 黑龍江哈爾濱 150027）

（作者簡介：董殿文，副教授，碩士生導(dǎo)師，研究方向：公共管理；張云龍，碩士，研究方向：公共管理。）（責(zé)編：賈偉）