試論國有企業(yè)制度中存在的問題及對策

穆朝

【摘要】雖然一直在進(jìn)行著改革與進(jìn)步，但是國有企業(yè)制度一直存在著問題，逼著從國有企業(yè)制度所面臨的環(huán)境著手，分析國有企業(yè)制度中存在的問題并提出相關(guān)對策，希望給讀者一些借鑒與啟發(fā)。

【關(guān)鍵詞】國有企業(yè)；制度；問題；對策

一、當(dāng)前國有企業(yè)制度建設(shè)面臨的環(huán)境

任何企業(yè)制度都是一定的社會經(jīng)濟制度和經(jīng)濟體制下的產(chǎn)物，對企業(yè)制度的選擇，也必然要受到具體的宏觀經(jīng)濟制度環(huán)境的影響。

1、國內(nèi)市場環(huán)境。黨的十八屆三中全會提出建立統(tǒng)一開放、競爭有序的市場體系，是使市場在資源配置中起決定性作用的基礎(chǔ)。必須加快形成企業(yè)自主經(jīng)營、公平競爭，消費者自由選擇、自主消費，商品和要素自由流動、平等交換的現(xiàn)代市場體系，著力消除市場壁壘，提高資源配置效率和公平性。推進(jìn)國有企業(yè)完善現(xiàn)代企業(yè)制度。國有企業(yè)屬于全民所有，是推進(jìn)國家現(xiàn)代化、保障人民共同利益的重要力量。國有企業(yè)總體上已經(jīng)同市場經(jīng)濟融合，必須適應(yīng)市場化、國際化新形勢，以規(guī)范經(jīng)營決策、資產(chǎn)保值增值、公平參與競爭、提高企業(yè)效率、增強企業(yè)活力、承擔(dān)社會責(zé)任為重點，進(jìn)一步深化國有企業(yè)改革。健全協(xié)調(diào)運轉(zhuǎn)、有效制衡的公司法人治理結(jié)構(gòu)。建立職業(yè)經(jīng)理人制度，更好發(fā)揮企業(yè)家作用。

2、國際市場環(huán)境。和平和發(fā)展仍是當(dāng)今世界的主題，進(jìn)一步解放思想、推進(jìn)改革開放，與國際市場進(jìn)一步接軌是大勢所趨。但國際形勢動蕩，經(jīng)濟危機接連爆發(fā)，國際經(jīng)濟發(fā)展的環(huán)境充滿曲折。中國加入世貿(mào)組織，企業(yè)面臨的市場是國際和國內(nèi)兩個市場，改革開放使國外企業(yè)加入到搶占市場的隊伍中，中國的企業(yè)也進(jìn)入了國際市場，市場份額的競爭使中國企業(yè)形成壓力，對企業(yè)管理的精細(xì)化、產(chǎn)品質(zhì)量和服務(wù)、科學(xué)技術(shù)、人才素質(zhì)提出了更高的要求，才能保證企業(yè)實現(xiàn)長期可持續(xù)發(fā)展。

3、企業(yè)內(nèi)部環(huán)境。在企業(yè)內(nèi)部，國有大中型企業(yè)已基本完成了公司制改造，初步建立了現(xiàn)代企業(yè)制度，并且按照《公司法》運行。隨著企業(yè)大規(guī)模重組、改制、轉(zhuǎn)型，大集團(tuán)下的母子公司體制也有增多的趨勢，企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展向大集團(tuán)、規(guī)?；?、產(chǎn)業(yè)化方向邁進(jìn)，管理跨區(qū)域、跨行業(yè)等特征特別突出，在市場機遇面前，集團(tuán)對子分公司控制能力和管理難度在逐步加大，而外部的競爭與供求以及企業(yè)的盈利性特點又使企業(yè)面臨更多的風(fēng)險和挑戰(zhàn)。企業(yè)的體制、機制需要與快速發(fā)展的形勢相適應(yīng)。

二、國有企業(yè)制度中存在的主要問題

1、體制方面的問題。從中國企業(yè)改革情況來看，一些企業(yè)通過規(guī)范的公司制改造，建立了比較規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)，形成了較為科學(xué)的決策體制和激勵、約束機制，提高了市場競爭力。但也仍有一些企業(yè)，在公司治理與機制上存在各種不規(guī)范的問題，集團(tuán)公司與下屬子分公司職責(zé)界定不清，集團(tuán)公司過多插手子分公司管理。

外部治理問題。社會的經(jīng)理人才市場的發(fā)育處于初級階段，市場化的經(jīng)理人員選拔、激勵與約束機制沒能有效地建立起來。國有企業(yè)更多地使用內(nèi)部管理人員，或由各級國資委委派擔(dān)任經(jīng)理層主要領(lǐng)導(dǎo)，這導(dǎo)致企業(yè)管理資源的配置缺乏效率，經(jīng)理人市場對企業(yè)的監(jiān)控作用也非常有限。法律環(huán)境不成熟，公司法沒有限制董事會與經(jīng)理層兼職的特殊性規(guī)定，沒有限制董事會、股東會的權(quán)力。

2、機制方面的問題。隨著經(jīng)濟體制改革的不斷深化和企業(yè)規(guī)模的不斷擴大，企業(yè)內(nèi)部現(xiàn)有的制度有些已經(jīng)過時，不能滿足當(dāng)前企業(yè)發(fā)展的需求，一些不規(guī)范的企業(yè)制度甚至已經(jīng)嚴(yán)重影響了企業(yè)的可持續(xù)性發(fā)展。（1）企業(yè)制度不健全。（2）制度缺乏有效性。（3）制度缺乏系統(tǒng)性。（4）制度缺乏協(xié)調(diào)性。企業(yè)制度與企業(yè)整體發(fā)展目標(biāo)不相協(xié)調(diào)。企業(yè)制度建設(shè)的根本是為了實現(xiàn)企業(yè)的相應(yīng)經(jīng)營目標(biāo)，而有些企業(yè)在制度起草建設(shè)過程中就制度而制度，未注重宏觀層面或過于宏觀，未能結(jié)合企業(yè)的整體發(fā)展目標(biāo)制定具體針對性并行之有效的方案。（5）制度執(zhí)行不到位。目前，仍在企業(yè)內(nèi)部存在“干多干少一個樣，干與不干一個樣”的現(xiàn)象。

3、監(jiān)督制約的問題。企業(yè)重視經(jīng)營工作，黨組織圍繞中心工作的結(jié)合不夠，作用發(fā)揮不夠。在干部選拔任用方面隨意性大。財務(wù)、審計、紀(jì)委監(jiān)督存在嚴(yán)重的不對稱現(xiàn)象，缺乏自主權(quán)、決斷權(quán)和強制權(quán)，很難對監(jiān)督對象形成威懾和制約。例如紀(jì)委監(jiān)督同級黨委難，人事任免權(quán)關(guān)系仕途，是雙重領(lǐng)導(dǎo)中的關(guān)鍵問題。一些管理者總是凌駕于制度之上，善于搞變通、搞關(guān)系，對自己沒有約束力，這是建立有效制度的最大障礙，制度的權(quán)威性和嚴(yán)肅性打了折扣。能否在制度面前人人平等是我們的制度能否有效實施的基本條件。

4、執(zhí)行與理解的差異。除了“擺脫困境”這個事關(guān)國企生存狀態(tài)的硬任務(wù)交叉困擾、耗時耗力外，不可否認(rèn)，執(zhí)行和理解上的種種歧義，也制約著這項國企改革的大工程無法快速完成。這主要源自對“產(chǎn)權(quán)清晰”的不同認(rèn)識。經(jīng)濟學(xué)視野中的現(xiàn)代企業(yè)制度，其理論假定首先是產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的多元化。如果是傳統(tǒng)國有企業(yè)，其單一的國有產(chǎn)權(quán)安排原本是再“清晰”不過的。因此，除國家有特殊要求的一部分國有獨資企業(yè)外，對大多數(shù)國有企業(yè)而言，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，就意味著必須從單一的國有產(chǎn)權(quán)重組為多元產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，而在“抓大放小”中還意味著允許國有中小企業(yè)以出售、并購等方式轉(zhuǎn)化為其他產(chǎn)權(quán)形態(tài)。正是在產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的變革與重組中，才需要依據(jù)不同所有者（出資者）的不同產(chǎn)權(quán)給出“清晰”的界定。關(guān)鍵在于，一旦實現(xiàn)了產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)多元化，國有企業(yè)本質(zhì)上也就“背離”了原有的體制屬性，不再是傳統(tǒng)或經(jīng)典意義上的國有企業(yè)了。而在當(dāng)時，思想解放的程度與力度未必能夠就此層面完全達(dá)成共識。人們甚至在較長一個時期內(nèi)，是寄希望于在國有體制包括國有產(chǎn)權(quán)體系不予觸動的前提下搞好一個個國企的。但是，這條路肯定走不通，卻又空抱幻想，這就必然影響到現(xiàn)代企業(yè)制度的徹底推進(jìn)或快速推進(jìn)，甚至出現(xiàn)了一定程度的扭曲與變形，比如在公司制改造中搖身一變弄出了不少“翻牌公司”。很顯然，在“產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)”這十六字訣中，“產(chǎn)權(quán)清晰”是最賦予建立現(xiàn)代企業(yè)制度的改革意味或改革內(nèi)蘊的，也是其根本所在、魅力所在。它直接決定著權(quán)責(zé)能否明確、政企能否分開、管理能否科學(xué)，或者在多大程度上能夠?qū)崿F(xiàn)“權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)”。如果國有產(chǎn)權(quán)不能動，即使有改制甚至包裝上市等舉措，也很難說是真正建立了現(xiàn)代企業(yè)制度的。在“三年兩大目標(biāo)”期間，一些國企融資上市，結(jié)果卻搞出個不倫不類的“股權(quán)分置”，實際上也反映出國有產(chǎn)權(quán)不可輕易流動、變更、重組等傳統(tǒng)意識或保守觀念還頗有市場和影響力，從而大大拖延或滯緩現(xiàn)代企業(yè)制度建立乃至完善的步伐。

三、加強企業(yè)制度建設(shè)的對策和建議

1、進(jìn)一步深化國有企業(yè)改革。國有企業(yè)是推進(jìn)國家現(xiàn)代化、保障人民共同利益的重要力量。國有企業(yè)必須適應(yīng)市場化、國際化新形勢，以規(guī)范經(jīng)營決策、資產(chǎn)保值增值、公平參與競爭、提高企業(yè)效率、增強企業(yè)活力、承擔(dān)社會責(zé)任為重點，進(jìn)一步深化國有企業(yè)改革。

2、完善法人治理結(jié)構(gòu)，形成有效的制衡機制。國有企業(yè)完善現(xiàn)代企業(yè)制度，以健全企業(yè)法人制度為核心，以產(chǎn)權(quán)關(guān)系明晰、法人制度健全、政企職能分開、經(jīng)營機制靈活、管理科學(xué)規(guī)范為基本制度目標(biāo)。關(guān)鍵要從產(chǎn)權(quán)改革入手，規(guī)范股份結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)股權(quán)分散化、多元化、合理化。健全協(xié)調(diào)運轉(zhuǎn)、有效制衡的公司法人治理結(jié)構(gòu)，堅持決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)和監(jiān)督權(quán)三權(quán)分離、相互制衡的原則。減少高層管理人員交叉任職，真正使各利害關(guān)系層在權(quán)力、責(zé)任和利益上相互制衡，實現(xiàn)企業(yè)效率和公平的合理統(tǒng)一，并逐漸建立民主透明的決策程序和管理議事規(guī)則、高效嚴(yán)謹(jǐn)?shù)臉I(yè)務(wù)執(zhí)行系統(tǒng)、以及健全有效的監(jiān)督反饋系統(tǒng)。建立科學(xué)合理的董事會組織架構(gòu)，建立健全董事會專門委員會，包括戰(zhàn)略委員會、審計委員會、薪酬委員會等，輔助董事會工作。合理劃分董事會與股東會的職權(quán)及董事會與經(jīng)理層的職權(quán)。完善監(jiān)事會制度。改變監(jiān)事會對董事會的依附關(guān)系，使監(jiān)事會真正能夠向股東會負(fù)責(zé)，真正代表股東對董事長、經(jīng)理、公司的經(jīng)營活動進(jìn)行監(jiān)督。完善經(jīng)營班子的選拔、激勵與約束機制。這種組織制度賦予經(jīng)營者充分的自主權(quán)，又切實保障所有者的權(quán)益，同時又能調(diào)動生產(chǎn)者的積極性，是企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的制度保障。

3、健全完善各項管理制度。企業(yè)制度建設(shè)是一個制度制定、制度執(zhí)行、并不斷完善、不斷創(chuàng)新的發(fā)展過程。制度建設(shè)水平是企業(yè)綜合管理能力的反映，企業(yè)的規(guī)范管理以及高效運作，都離不開完善和優(yōu)化制度建設(shè)。企業(yè)制度在制定時，不僅要求在主觀上是可行的，更重要的是在客觀上也要可行。企業(yè)制度必須符合國家法律、政策及整體發(fā)展方向，同時根據(jù)相關(guān)政策適時調(diào)整。只有符合國家政策發(fā)展方向的制度要求，才能符合企業(yè)的發(fā)展方向，并促進(jìn)企業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展。同時應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的修訂，及時調(diào)整相關(guān)規(guī)范制度。

4、制定并完善企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和企業(yè)文化。如果一味地強調(diào)企業(yè)利潤的最大化而無視企業(yè)的文化建設(shè)，企業(yè)的經(jīng)營環(huán)境和經(jīng)營活動會越來越受到限制。企業(yè)戰(zhàn)略是企業(yè)發(fā)展的長遠(yuǎn)性規(guī)劃和目標(biāo)，沒有發(fā)展戰(zhàn)略的企業(yè)是沒有前途的企業(yè)。塑造一個好的企業(yè)形象，一方面需要一個好的管理制度，另一方面還必須培養(yǎng)企業(yè)文化。企業(yè)文化是一種無形的巨大力量，它會潛移默化地影響企業(yè)成員的思維方法和行為方式。企業(yè)文化具有一種凝聚力，它可以促進(jìn)企業(yè)的發(fā)展，企業(yè)文化對企業(yè)的影響無處不在，因此它也會影響著企業(yè)的管理。企業(yè)精神是企業(yè)文化的核心，在整個企業(yè)文化中起著支配地位。企業(yè)文化使企業(yè)員工擁有團(tuán)隊精神，使企業(yè)員工信仰明確，思想鮮明，企業(yè)文化的這種建設(shè)、引導(dǎo)和激勵對企業(yè)內(nèi)部控制的順利實施是一種強大的無形動力。

5、加強黨的建設(shè)，強化監(jiān)督制約。堅持黨的領(lǐng)導(dǎo)，充分發(fā)揮企業(yè)黨組織的政治核心作用。在現(xiàn)代企業(yè)制度下，落實黨管干部、黨管人才、黨管宣傳的原則，認(rèn)真考察、選派政治合格、業(yè)務(wù)強的干部出任董事和監(jiān)事。十八大報告精神，緊緊抓住權(quán)力制約這個環(huán)節(jié)，使其成為整個政治體制改革的突破口。要加強對“一把手”的監(jiān)督，建立企業(yè)重大決策集體審批制度，加強對關(guān)鍵崗位的定期稽查制度，完善和落實領(lǐng)導(dǎo)干部問責(zé)制，把權(quán)力關(guān)進(jìn)制度的籠子里。充分發(fā)揮職工群眾的積極性主動性創(chuàng)造性，發(fā)揮職工代表大會制度和工會組織的作用。加強作風(fēng)建設(shè)，嚴(yán)格執(zhí)行《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》規(guī)定，在用餐、住宿、會務(wù)、公務(wù)接待等方面嚴(yán)格把關(guān)和監(jiān)督；開展送溫暖工程，多為群眾辦好事、辦實事、密切黨群干群關(guān)系。

6、重視人力資源的作用。企業(yè)應(yīng)注重對關(guān)鍵崗位的人員配備和選拔，加強員工專業(yè)技能和管理技能培訓(xùn)，在招聘環(huán)節(jié)嚴(yán)格把關(guān)，保證企業(yè)員工的整體素質(zhì)水平。建立集聚人才體制機制，擇天下英才而用之，讓人人都有成長成才、脫穎而出的通道，讓各類人才都有施展才華的廣闊天地。完善人才評價機制，增強人才政策開放度，廣泛吸引優(yōu)秀人才創(chuàng)業(yè)發(fā)展。

7、改革調(diào)整要確保節(jié)奏得當(dāng)。所謂建立現(xiàn)代企業(yè)制度的提出，顯然是對初期或前期國企改革的一種方向性的調(diào)整，恰到好處；而所謂建立現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度的提出，又是對建立現(xiàn)代企業(yè)制度攻堅克難、尋求更大突破的一種根本性的調(diào)整，恰逢時機。如果不適時提出建立現(xiàn)代企業(yè)制度或者現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度，出臺太早或拖延過久，都無助于國企改革的健康推進(jìn)。這就必須充分考慮到在整個改革調(diào)整的節(jié)奏處理上要時刻“把改革的力度、發(fā)展的速度和社會可承受的程度統(tǒng)一起來。每一個重大調(diào)整措施的出臺，總是反映了大多數(shù)人的共同意志。民主，不是滿足所有人的愿望；現(xiàn)代民主的范式往往是“聽所有人意見，跟部分人商量，由少數(shù)人決斷?！比魏胃母镎{(diào)整，都應(yīng)是黨內(nèi)外充分發(fā)揚民主的結(jié)果，也是決策層與社會公眾締結(jié)某種“社會契約”的結(jié)果。而當(dāng)前國企改革在節(jié)奏把握上則應(yīng)特別注意防范和排除拖延傾向，不應(yīng)深陷“危機改革”怪圈太久。

8、改革創(chuàng)新要確保意蘊深刻。建立現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度，在國企改革攻堅突圍的意義上以及解決深層次矛盾的意義上，都比此前的任何一個階段更為深刻，因而其創(chuàng)新色彩也更為強烈，盡管從理論溯源看仍不是中國首創(chuàng)。有了30年改革開放的堅實基礎(chǔ)，中華民族在下一步的改革創(chuàng)新方面是否能找到更加深刻的相關(guān)環(huán)節(jié)或突破口，無論是經(jīng)濟體制改革領(lǐng)域，還是政治體制改革領(lǐng)域，均堪稱新的重大考驗，直接維系著民族復(fù)興的未來命運。

總之，企業(yè)的生存和發(fā)展，離不開企業(yè)制度的建設(shè)和完善。企業(yè)制度建設(shè)是一項長期、艱巨的任務(wù)，企業(yè)應(yīng)在遵守國家法律、法規(guī)、政策的基礎(chǔ)上，以充分認(rèn)識健全完善現(xiàn)代企業(yè)制度為根本，加強科學(xué)管理，不斷修訂完善全方位、多層次、高標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)制度，提高現(xiàn)代化管理水平和工作效率，適應(yīng)新環(huán)境新形勢新挑戰(zhàn)的要求，為企業(yè)的長足發(fā)展提供堅強有力的制度保障。

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