持續(xù)優(yōu)化核電公司計(jì)劃—預(yù)算—考核一體化管理體系

侯碧強(qiáng)

中圖分類號(hào)：F275 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)：A 文章編號(hào)：1674-1145（2016）06-000-02

摘 要集團(tuán)公司率先提出計(jì)劃-預(yù)算-考核一體化（簡(jiǎn)稱“JYK”）的管理要求，核電公司作為集團(tuán)公司成員單位，經(jīng)過了兩年的探索和實(shí)踐已基本建立了JYK管理體系，在總結(jié)核電公司JYK管理體系兩年來的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)上，結(jié)合核電公司實(shí)際情況，進(jìn)一步探討持續(xù)優(yōu)化核電公司JYK管理體系的總體思路和重點(diǎn)方向。

關(guān)鍵詞核電公司 計(jì)劃 預(yù)算 考核 管理體系 優(yōu)化

一、如何理解JYK管理體系

2012年下半年，集團(tuán)公司在響應(yīng)國資委中央企業(yè)考核要求、深化改革快速發(fā)展的形勢(shì)下，秉承“承上啟下創(chuàng)業(yè)績(jī)，科學(xué)考核共發(fā)展”理念，大力推行JYK管理體系這一項(xiàng)重要管理創(chuàng)新舉措。目前，集團(tuán)公司已形成總部職能部門、板塊（事業(yè)部）、成員單位的“三個(gè)中心”管控模式。JYK管理體系是“以計(jì)劃落實(shí)規(guī)劃，以預(yù)算保障計(jì)劃，以考核督促計(jì)劃，以獎(jiǎng)懲兌現(xiàn)績(jī)效”的經(jīng)營管理體系，以戰(zhàn)略管控為導(dǎo)向，年度計(jì)劃、預(yù)算、績(jī)效考核方案和考核目標(biāo)建議值同步編制同步審批，建立起集團(tuán)公司總部考核板塊，板塊考核成員單位，成員單位考核公司內(nèi)部處室（部門），各處室內(nèi)部績(jī)效考核并覆蓋全員的逐級(jí)管理體系。

JYK的“計(jì)劃”，不僅是工程進(jìn)度計(jì)劃、生產(chǎn)計(jì)劃、科研計(jì)劃等業(yè)務(wù)（專業(yè)）計(jì)劃，更是廣義的包含公司各方面的綜合工作計(jì)劃。JYK的“預(yù)算”，是包括業(yè)務(wù)預(yù)算、專門決策預(yù)算、財(cái)務(wù)預(yù)算的全面預(yù)算，與公司的戰(zhàn)略或目標(biāo)保持一致，是協(xié)調(diào)綜合工作計(jì)劃做好資源分配，保障綜合工作計(jì)劃的實(shí)施，確保計(jì)劃與預(yù)算匹配。JYK的“考核”，主要是基于計(jì)劃和預(yù)算的績(jī)效考核，在實(shí)施過程中按一定時(shí)期進(jìn)行考核，主要考核計(jì)劃執(zhí)行、預(yù)算執(zhí)行以及績(jī)效指標(biāo)（包括約束指標(biāo)）。隨著JYK管理體系的深入，2015年JYK考核已基本覆蓋全員。

JYK管理體系，通過考核將計(jì)劃、預(yù)算等工作有機(jī)聯(lián)系成一個(gè)整體，實(shí)現(xiàn)計(jì)劃、預(yù)算、考核一體化聯(lián)動(dòng)。集團(tuán)公司JYK制度體系包括總辦法《JYK一體化管理辦法》及10個(gè)子辦法。JYK管理是一個(gè)很大的概念，集團(tuán)公司及各成員單位在探索和實(shí)踐過程中有很多規(guī)則、很多做法、很多數(shù)據(jù)，但JYK只是一個(gè)推動(dòng)管理和業(yè)績(jī)提升的工具。JYK管理體系實(shí)行三年來，仍然只是一個(gè)初步的還需要不斷完善的體系。

二、JYK管理體系不斷健全

為貫徹執(zhí)行集團(tuán)公司和核電板塊的戰(zhàn)略規(guī)劃和重大決策，落實(shí)核電公司中長(zhǎng)期規(guī)劃，保障核電廠的安全穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)運(yùn)行、在建工程四大控制和推動(dòng)新項(xiàng)目開發(fā)，建立內(nèi)部激勵(lì)約束機(jī)制，核電公司秉承“承上啟下創(chuàng)業(yè)績(jī)，科學(xué)考核共發(fā)展”理念，承接集團(tuán)公司JYK管理體系要求和考核指標(biāo)，結(jié)合自身實(shí)際情況建立了JYK管理體系。通過指標(biāo)層層分解、責(zé)任層層落實(shí)、壓力層層傳遞、活力層層激發(fā)，激勵(lì)層層連接，建立了公司考核處室、處室內(nèi)部考核的分級(jí)考核制度，以推動(dòng)公司重點(diǎn)工作執(zhí)行和經(jīng)營管理業(yè)績(jī)提升。經(jīng)過兩年多的探索實(shí)踐，對(duì)JYK管理體系進(jìn)行完善，取得了一定成果。

管理程序更加完善。隨著工程建設(shè)進(jìn)展，核電公司對(duì)JYK體系管理程序進(jìn)行了升版和完善。主要包括計(jì)劃、預(yù)算、考核三個(gè)方面共12個(gè)管理程序。

考核獎(jiǎng)懲更加嚴(yán)格。通過完善考核制度，薪酬分配不再是平均化傾向，而一定程度上實(shí)現(xiàn)了薪酬與考核、獎(jiǎng)懲掛鉤。

考核導(dǎo)向更加精準(zhǔn)。公司目前正處在成長(zhǎng)階段，保障電廠又好又快安全建設(shè)和穩(wěn)定運(yùn)行是公司的重點(diǎn)工作，以戰(zhàn)略和計(jì)劃為導(dǎo)向，月度考核重點(diǎn)考核綜合工作計(jì)劃的執(zhí)行情況和安全質(zhì)量指標(biāo)。

考核模式更加簡(jiǎn)單。JYK管理體系中考核指標(biāo)重復(fù)、考核體系復(fù)雜以及考核歸口管理部門太多，通過優(yōu)化考核流程，一定程度的避免了上述問題。目前，綜合工作計(jì)劃考核和JYK歸口由企管處負(fù)責(zé)，全面預(yù)算考核由財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)，安全質(zhì)量考核由安全質(zhì)量處負(fù)責(zé)，全員績(jī)效考核由人力資源處負(fù)責(zé)，一定程度上簡(jiǎn)化了考核模式。

三、持續(xù)優(yōu)化核電公司JYK管理體系

經(jīng)過兩年多的實(shí)踐，公司上下對(duì)JYK管理體系的認(rèn)識(shí)在不斷加深，方法在不斷完善，協(xié)調(diào)能力也在不斷提高。隨著JYK管理體系不斷深化，還將繼續(xù)優(yōu)化改進(jìn)，實(shí)現(xiàn)“考核方法科學(xué)化，計(jì)劃預(yù)算全面化，制度建設(shè)體系化，管理流程規(guī)范化，管理手段信息化”，為公司戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)和績(jī)效考核任務(wù)的完成起到了積極的推動(dòng)作用。

現(xiàn)有JYK管理體系也暴露了一些問題，如考核差異化體現(xiàn)不夠、考核計(jì)分方法不盡合理、薪酬激勵(lì)作用不夠明顯等。如每個(gè)處室的獨(dú)特情況和特點(diǎn)，都需要不斷深入思考、研究、磨合，才能達(dá)到比較理想的狀態(tài)，JYK管理體系在努力解決一些普遍的問題，但還不能解決全部的問題，需要繼續(xù)完善差異化。再如，如何用好JYK這個(gè)工具，調(diào)動(dòng)公司上下的積極性，也是一個(gè)需要不斷完善的過程，積極探索優(yōu)化符合公司實(shí)際的JYK管理體系新方法。當(dāng)前，筆者認(rèn)為核電公司JYK管理體系可以從以下方面進(jìn)行持續(xù)優(yōu)化。

（一）把握實(shí)質(zhì)要求定好位，堅(jiān)定不移推進(jìn)JYK管理體系優(yōu)化

充分認(rèn)識(shí)JYK管理體系作為一種管理手段和管理工具，堅(jiān)定不移的堅(jiān)持JYK管理體系作為管理提升的抓手，推動(dòng)經(jīng)營業(yè)績(jī)提升。要通過領(lǐng)導(dǎo)層重視，全員認(rèn)識(shí)，做實(shí)做好JYK管理，實(shí)現(xiàn)在公司經(jīng)營運(yùn)作上有所作為，在推動(dòng)公司戰(zhàn)略實(shí)現(xiàn)和經(jīng)營業(yè)績(jī)上有所作為。JYK管理體系作為集團(tuán)公司監(jiān)督管理的重要手段和“抓重點(diǎn)、保增長(zhǎng)、促發(fā)展”的重要抓手，堅(jiān)持正確導(dǎo)向，嚴(yán)格落實(shí)責(zé)任，為提高公司發(fā)展質(zhì)量和效益、完成核電板塊考核目標(biāo)發(fā)揮了積極作用。要堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)、改革創(chuàng)新，進(jìn)一步健全JYK管理體系，優(yōu)化計(jì)劃-預(yù)算-考核一體化聯(lián)動(dòng)機(jī)制，促進(jìn)公司及工程持續(xù)健康發(fā)展作出新貢獻(xiàn)。但并不要單純指望通過JYK管理體系的考核能夠解決目前工作中遇到的所有問題，更多的是需要用JYK管理體系發(fā)現(xiàn)問題，配合用其他管理手段解決問題。通過JYK管理體系，公司給處室提供相應(yīng)的資源配置，各層管理者通過JYK發(fā)現(xiàn)問題，一起支持、幫助計(jì)劃執(zhí)行者或員工解決問題。

（二）積極加強(qiáng)體系各層面溝通，做好JYK一體化聯(lián)動(dòng)工作

JYK管理體系強(qiáng)調(diào)的是一體化，強(qiáng)調(diào)的是協(xié)調(diào)，需加強(qiáng)JYK管理各個(gè)層面的配合。公司領(lǐng)導(dǎo)一定要重視要認(rèn)識(shí)組織JYK管理工作，確保計(jì)劃與預(yù)算編制同步啟動(dòng)，同步實(shí)施，同步提出考核指標(biāo)以及建議值。公司JYK主管處室要注意與核電板塊各部門的溝通與匯報(bào)，做好承上啟下工作；工程建設(shè)部門做好與總承包方等參建單位的配合與協(xié)調(diào)，要將JYK目標(biāo)傳遞到相關(guān)合作方；各處室要及時(shí)反饋JYK管理建議及執(zhí)行情況和改進(jìn)意見，促進(jìn)JYK管理體系持續(xù)優(yōu)化。通過舉辦培訓(xùn)，加強(qiáng)溝通交流，加強(qiáng)互學(xué)互訪，借鑒兄弟單位的良好實(shí)踐，健全公司JYK管理體系。

（三）建立績(jī)效考核責(zé)任制，落實(shí)權(quán)責(zé)利相統(tǒng)一

按照權(quán)責(zé)利相統(tǒng)一的要求，建立健全科學(xué)合理、可追溯的績(jī)效考核責(zé)任制。探討公司內(nèi)部簽訂考核績(jī)效責(zé)任書的模式，堅(jiān)持將核電板塊下達(dá)的績(jī)效考核責(zé)任書通過JYK管理體系分解并簽訂分解責(zé)任書的方式，將考核、激勵(lì)、約束緊密結(jié)合，并作為薪酬升降、職務(wù)任免的重要依據(jù)。例如，年初公司副總經(jīng)理與總經(jīng)理簽訂績(jī)效考核責(zé)任書，處室負(fù)責(zé)人與主管副總經(jīng)理簽訂有針對(duì)性的考核責(zé)任書，增進(jìn)各級(jí)管理者對(duì)JYK管理體系的重視。通過逐級(jí)分解，增強(qiáng)全公司的危機(jī)意識(shí)和憂患意識(shí)，使各個(gè)層面均能感受到公司發(fā)展面臨的壓力和挑戰(zhàn)，形成迎難而上、團(tuán)結(jié)奮進(jìn)的企業(yè)文化。除了分解指標(biāo)、基本指標(biāo)外，將管理創(chuàng)新及對(duì)標(biāo)工作、處室特點(diǎn)等具體個(gè)性指標(biāo)及其權(quán)重在責(zé)任書中確定。

（四）通過合同手段，將JYK管理體系考核壓力傳遞到承包商

總承包模式下，公司在建工程進(jìn)度的JYK年度考核目標(biāo)壓力較大。建立公司對(duì)總承包商的JYK考核具有參與權(quán)、建議權(quán)。建議核電板塊在工程進(jìn)度計(jì)劃和考核目標(biāo)設(shè)定上，將核電公司和總承包商統(tǒng)籌考慮，探討核電公司和總承包商設(shè)立同樣的進(jìn)度指標(biāo)、投資控制指標(biāo)和不同的考核權(quán)重。堅(jiān)持通過合同管理手段，建立公司對(duì)總承包商的考核機(jī)制和索賠機(jī)制。對(duì)于其他承包商和服務(wù)商，建議相關(guān)業(yè)務(wù)處室通過合同手段，將JYK管理體系相關(guān)考核指標(biāo)層層分解落實(shí)到承包商。

（五）公開透明推進(jìn)JYK管理體系，凝聚公司各處室共識(shí)

在簡(jiǎn)化考核計(jì)分方法、考核與薪酬掛鉤公式的基礎(chǔ)上，通過培訓(xùn)、調(diào)研、公示通告等方式，公開透明推進(jìn)JYK管理體系，增加預(yù)算、考核的透明性，接受監(jiān)督，凝聚公司各處室共識(shí)。完善管理辦法、評(píng)分方法、考核結(jié)果、薪酬掛鉤等信息公開制度，建立反饋制度。主動(dòng)公開計(jì)劃對(duì)應(yīng)預(yù)算情況、JYK管理考核事項(xiàng)、管理流程、計(jì)分方法，考核與薪酬掛鉤公式以及與考核緊密掛鉤的獎(jiǎng)懲內(nèi)容，讓各處室根據(jù)自己的指標(biāo)完成情況清清楚楚預(yù)估考核得分。

（六）做好JYK統(tǒng)計(jì)分析工作，為生產(chǎn)經(jīng)營管理決策提供支持

通過JYK管理體系運(yùn)作，產(chǎn)生的大量的生產(chǎn)、經(jīng)營、管理和應(yīng)用數(shù)據(jù)，為更好的提升數(shù)據(jù)價(jià)值，通過數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)分析的手段對(duì)JYK管理體系運(yùn)作數(shù)據(jù)進(jìn)行管理、展示和分析，制作不同格式的報(bào)表，提高JYK管理體系管控能力和數(shù)據(jù)展示能力，為JYK管理體系的持續(xù)優(yōu)化及健康發(fā)展提供數(shù)據(jù)輸入和改進(jìn)反饋，為公司生產(chǎn)經(jīng)營管理提供有效的分析決策參考，為公司決策提供數(shù)據(jù)支持。

四、結(jié)語

當(dāng)前和今后一段時(shí)期，國內(nèi)經(jīng)濟(jì)下行壓力加大，公司經(jīng)營管理任務(wù)艱巨，JYK管理體系作為經(jīng)營業(yè)績(jī)推手，其持續(xù)優(yōu)化的任務(wù)十分艱巨。要努力提高JYK管理體系的導(dǎo)向作用，努力推動(dòng)JYK管理工作取得新突破，為實(shí)現(xiàn)公司戰(zhàn)略目標(biāo)、提升公司業(yè)績(jī)、培育公司新的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)、塑造公司良好企業(yè)文化做出貢獻(xiàn)。

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