水土保持技術(shù)服務(wù)體系信用評價(jià)研究初探

夏積德，張養(yǎng)安，宋曉強(qiáng)，楊文華

(1.西北農(nóng)林科技大學(xué) 資源環(huán)境學(xué)院，陜西 楊凌 712100；2.楊凌職業(yè)技術(shù)學(xué)院，陜西 楊凌712100；3.陜西省水土保持局，陜西 西安 716004)

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水土保持技術(shù)服務(wù)體系信用評價(jià)研究初探

夏積德1,2，張養(yǎng)安2，宋曉強(qiáng)3，楊文華2

(1.西北農(nóng)林科技大學(xué) 資源環(huán)境學(xué)院，陜西 楊凌 712100；2.楊凌職業(yè)技術(shù)學(xué)院，陜西 楊凌712100；3.陜西省水土保持局，陜西 西安 716004)

[摘要]為促進(jìn)水土保持行業(yè)信用制度建設(shè)，響應(yīng)和貫徹國家信用體系建設(shè)要求，在闡述信用評價(jià)內(nèi)涵的基礎(chǔ)上，通過查閱文獻(xiàn)資料、實(shí)地走訪調(diào)研和組織專家咨詢討論的方式，分析研究了國內(nèi)外相關(guān)行業(yè)信用評價(jià)模式、特點(diǎn)和研究進(jìn)展，探討了國內(nèi)相關(guān)行業(yè)信用評價(jià)存在的問題和解決辦法。在此基礎(chǔ)上，確定了我國水土保持技術(shù)服務(wù)信用評價(jià)的指標(biāo)和辦法，建立了水土保持技術(shù)服務(wù)信用評價(jià)體系，并提出了今后一段時期內(nèi)的工作重點(diǎn)。

信用是市場經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的基礎(chǔ)[1-2]。黨的十八大提出要加強(qiáng)政務(wù)誠信、商務(wù)誠信、社會誠信和司法公信建設(shè)。我國已經(jīng)初步形成了有關(guān)社會信用體系的頂層設(shè)計(jì)和系統(tǒng)性框架。2014年國務(wù)院頒布實(shí)施了《社會信用體系建設(shè)規(guī)劃綱要(2014—2020年)》，要求加快推進(jìn)政務(wù)領(lǐng)域、商務(wù)領(lǐng)域、社會領(lǐng)域、司法領(lǐng)域等的誠信體系建設(shè)，這為我國各行業(yè)信用評價(jià)工作的開展提供了重要的政策支持和依據(jù)。

據(jù)調(diào)查，截至2015年底，全國共有水土保持監(jiān)測、生產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目水土保持方案編制、生產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目水土保持設(shè)施技術(shù)評估單位2 852家，從業(yè)人員5萬多人，完成水土保持技術(shù)服務(wù)項(xiàng)目13萬多項(xiàng)。水土保持技術(shù)服務(wù)市場的培育和發(fā)展對全社會貫徹落實(shí)水土保持法、提高水土保持生態(tài)文明建設(shè)水平、增強(qiáng)社會水土保持意識發(fā)揮了重要作用。但是，我國水土保持技術(shù)服務(wù)市場還處于初步發(fā)展階段，水土保持技術(shù)服務(wù)征信制度缺失，水土保持技術(shù)服務(wù)市場信用問題較多，影響了水土保持技術(shù)服務(wù)市場的健康發(fā)展。因此，急需建立相關(guān)制度、出臺相關(guān)法規(guī)，規(guī)范市場行為，促進(jìn)水土保持技術(shù)服務(wù)市場健康有序運(yùn)行。

1水土保持技術(shù)服務(wù)信用評價(jià)內(nèi)涵

誠信是中華民族的優(yōu)良傳統(tǒng)，“誠”是指實(shí)事求是，不欺騙別人，“信”即信用信任。無論是政府、國家，還是企業(yè)和個人，都應(yīng)該做到“內(nèi)誠于心”“外信于人”。信用評價(jià)是基于定量分析的定性判斷[3-4]，由專門機(jī)構(gòu)對市場參與者及發(fā)行金融工具的主體展開經(jīng)濟(jì)能力及可信度評價(jià)，并用符號表示其信用等級，評估依據(jù)的指標(biāo)體系及方法國家都有相關(guān)規(guī)范規(guī)定。

水土保持技術(shù)服務(wù)信用評價(jià)是水土保持行業(yè)信用制度建設(shè)的重要組成部分，是響應(yīng)和貫徹國家開展信用體系建設(shè)的真實(shí)體現(xiàn)。水土保持技術(shù)服務(wù)信用評價(jià)主要是對從事水土保持方案編制、監(jiān)理、監(jiān)測和技術(shù)評估等工作的企事業(yè)單位進(jìn)行的服務(wù)水平、服務(wù)質(zhì)量、市場行為、信用記錄等方面的綜合評價(jià)，旨在規(guī)范和約束企事業(yè)單位的市場行為，促進(jìn)企事業(yè)單位形成良好的信用理念和信用習(xí)慣。

2國外研究進(jìn)展

2.1研究內(nèi)容

國外信用管理研究工作最初主要集中在金融風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)等領(lǐng)域，后來逐漸衍生出對信用學(xué)科的研究[4-5]。研究內(nèi)容主要有以下幾個方面[2-6]：①信用交易中信息不對稱問題；②信用報(bào)告和征信機(jī)構(gòu)；③信用風(fēng)險(xiǎn)度量方法和模型；④企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)評估模型；⑤個人消費(fèi)者信用風(fēng)險(xiǎn)評估。

2.2實(shí)踐模式

市場經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的國家和地區(qū)，比如美國、日本和德國，其信用體系的建立和發(fā)展長達(dá)100多年，具備較為完善的系統(tǒng)。歸納起來主要有3種模式[7-9]：

(1)純市場化模式。采用完全市場化的運(yùn)作方式，以商業(yè)征信公司為主體的社會信用管理模式，又叫市場化模式或民營模式。該模式的必要條件是發(fā)達(dá)的市場經(jīng)濟(jì)。商業(yè)征信公司是以盈利為目的的，收集并加工信用信息(包括個人信息和企業(yè)信息)，為信用信息使用者提供第三方獨(dú)立服務(wù)，是純市場化模式的主要特征。使用這種模式的國家主要有美國、加拿大、英國、新西蘭等[8]。

(2)政府驅(qū)動型模式。由政府主導(dǎo)，以中央銀行建立的信貸登記系統(tǒng)為主體的社會信用管理模式，又叫公共征信系統(tǒng)。該模式既有中央銀行建立的“中央信貸登記系統(tǒng)”，又有私營征信機(jī)構(gòu)參與。使用這種模式的國家主要有法國、德國、比利時等。

(3)行業(yè)協(xié)會驅(qū)動型模式。由會員制征信機(jī)構(gòu)與商業(yè)性征信機(jī)構(gòu)共同組成，銀行協(xié)會建立的社會信用管理模式，又叫會員制模式，屬行業(yè)協(xié)會驅(qū)動型模式。用這種模式的國家主要有日本。

2.3國外不同信用評價(jià)模式比較

不同的信用評價(jià)模式是在不同的歷史條件和制度環(huán)境下產(chǎn)生的，它們在各國信用體系建設(shè)方面發(fā)揮了積極的作用，但也有其不足之處，詳見表1。

表1　不同社會信用體系模式對比

對比分別以美國、德國和日本為代表的三種征信模式，可見其各自擁有獨(dú)特的優(yōu)勢，也各有不足，更有其各自所適應(yīng)的環(huán)境、制度和條件。在選擇模式時，應(yīng)充分考慮本國或本地區(qū)的實(shí)際情況。

3國內(nèi)研究進(jìn)展

我國信用評價(jià)機(jī)構(gòu)的發(fā)展過程可以總結(jié)為從無到有、由小到大、逐步發(fā)展。

3.1發(fā)展階段

我國信用評價(jià)的發(fā)展歷程和階段特點(diǎn)如圖1所示:

圖1　我國信用評價(jià)發(fā)展階段

3.2研究內(nèi)容

相對于國外的信用評價(jià)發(fā)展歷史，我國在信用評價(jià)領(lǐng)域的研究時間是非常短暫的，信用評價(jià)的技術(shù)與方法在我國的研究始于20世紀(jì)90年代。研究領(lǐng)域主要集中在如下幾個方面[9-10]：①信用評價(jià)內(nèi)涵；②信用評價(jià)指標(biāo)；③信用評價(jià)方法；④企業(yè)信用評價(jià)。

3.3國內(nèi)信用評價(jià)存在的問題

目前中資信用評價(jià)機(jī)構(gòu)沒有一家在美國境內(nèi)開展信用評價(jià)業(yè)務(wù)，而在亞洲和歐美信用評價(jià)市場上也沒有我國的信用評價(jià)聲音。我國的信用評價(jià)體系建設(shè)處于初始階段，很多問題(市場競爭無序、行業(yè)自律意識不強(qiáng)、市場需求不足、評價(jià)機(jī)構(gòu)不成熟等)亟待解決。我國信用評價(jià)行業(yè)當(dāng)前存在的問題和不足，主要表現(xiàn)在如下幾個方面[10]：①信用評價(jià)公信力不強(qiáng)。受金融市場成熟度影響，短時間內(nèi)難以建立較強(qiáng)公信力。②核心競爭力不足。缺乏真正的特色產(chǎn)品和核心競爭力。③信用評價(jià)增值服務(wù)缺乏。信用評價(jià)產(chǎn)品單一，在增值服務(wù)上進(jìn)展緩慢。

3.4解決辦法

在目前及今后相當(dāng)長的一段時間內(nèi)，我國要在以下幾個方面加強(qiáng)并加快開展工作：

(1)建立有效統(tǒng)一的監(jiān)管體系，健全機(jī)構(gòu)認(rèn)可和退出機(jī)制。我國信用評價(jià)行業(yè)處于初級階段，政府應(yīng)從嚴(yán)監(jiān)管，重點(diǎn)是規(guī)范信用評價(jià)程序、完善信用評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、健全內(nèi)控制度、增強(qiáng)信息披露、嚴(yán)懲不當(dāng)競爭、強(qiáng)化信息保密等。

(2)規(guī)范信用評價(jià)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，妥善處理利益沖突。分離信用評價(jià)機(jī)構(gòu)的信用評價(jià)業(yè)務(wù)和輔助性業(yè)務(wù)，防止通過輔助業(yè)務(wù)“賄賂”信用評價(jià)機(jī)構(gòu)。研究和嘗試混合收費(fèi)方式，即一部分費(fèi)用直接向被評對象收取，另一部分由政府負(fù)擔(dān)。

(3)健全信用評價(jià)體系，增強(qiáng)透明度。以建立統(tǒng)一數(shù)據(jù)和信息平臺為基礎(chǔ)，監(jiān)管部門對信用評價(jià)機(jī)構(gòu)采用的方法體系、信用評價(jià)結(jié)果及違約率(違約損失)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和公布，并對信用評價(jià)機(jī)構(gòu)的合規(guī)性及業(yè)務(wù)水平進(jìn)行檢驗(yàn)。

(4)維系適當(dāng)競爭，支持信用評價(jià)機(jī)構(gòu)。對信用評價(jià)機(jī)構(gòu)發(fā)展給予規(guī)劃和扶持，使其形成較為合理的市場競爭結(jié)構(gòu)，使評價(jià)市場有序良性健康發(fā)展。

(5)增強(qiáng)公眾意識，擴(kuò)大信用評價(jià)應(yīng)用范圍。增強(qiáng)公眾的信用意識，營造信用的環(huán)境和氛圍，達(dá)到人人講信用，行行守信用的局面。

4我國的水土保持技術(shù)服務(wù)信用評價(jià)體系

在查閱國內(nèi)外相關(guān)行業(yè)文獻(xiàn)資料的基礎(chǔ)上，組織專家進(jìn)行咨詢討論，并實(shí)地走訪調(diào)研了國內(nèi)環(huán)境、水利、交通、金融等行業(yè)信用評價(jià)模式和辦法，結(jié)合水土保持行業(yè)特點(diǎn)、信用評價(jià)現(xiàn)狀和我國現(xiàn)行體制機(jī)制，我們提出了水土保持技術(shù)服務(wù)信用評價(jià)的評價(jià)模式、評價(jià)對象、評價(jià)組織、評價(jià)指標(biāo)和評分方法。

4.1評價(jià)模式

信用評價(jià)模式是決定信用評價(jià)工作能否順利開展的關(guān)鍵，直接影響著信用評價(jià)的效果和效率。我國目前在信用評價(jià)方面的現(xiàn)狀是：以獎懲制度為重點(diǎn)的社會信用體系運(yùn)行機(jī)制還未健全，誠信教育和宣傳力度不夠大、面不夠廣，單位和個人信用意識和理念薄弱，信用信息系統(tǒng)建設(shè)和應(yīng)用處于初級階段，沒有完善的覆蓋面廣的單位和個人數(shù)據(jù)庫，專業(yè)信用評價(jià)機(jī)構(gòu)信息采集困難等。

鑒于我國信用評價(jià)現(xiàn)狀和水土保持行業(yè)特點(diǎn)，建議管理部門對于水土保持技術(shù)服務(wù)信用評價(jià)實(shí)行政府水行政主管部門主導(dǎo)，委托具有相應(yīng)資質(zhì)和能力的機(jī)構(gòu)、協(xié)會、學(xué)會實(shí)際操作的模式。這既有利于信息數(shù)據(jù)采集的便利、提高單位和個人對信用評價(jià)的重視，又解決了政府部門實(shí)際操作時人手不足的問題，還可以促進(jìn)學(xué)會、協(xié)會和機(jī)構(gòu)與被評價(jià)單位的溝通和協(xié)作。

4.2評價(jià)對象

水土保持技術(shù)服務(wù)體系信用評價(jià)的對象包括水土保持監(jiān)測、生產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目水土保持方案編制、生產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目水土保持設(shè)施驗(yàn)收技術(shù)評估單位，以及水土保持工程設(shè)計(jì)單位、監(jiān)理單位、建設(shè)單位和咨詢服務(wù)單位等市場主體。評價(jià)對象有不參與信用評價(jià)的權(quán)利。

4.3評價(jià)組織

(1)評價(jià)機(jī)構(gòu)。評價(jià)機(jī)構(gòu)應(yīng)為政府主導(dǎo)下的各級水行政主管部門或其授權(quán)機(jī)構(gòu)。這是基于我國國情和信用評價(jià)現(xiàn)狀，結(jié)合水土保持行業(yè)特點(diǎn)而做出的有利選擇。政府主導(dǎo)型的水土保持信用評價(jià)不僅可以規(guī)范市場行為、增強(qiáng)企業(yè)和個人的信用意識，還有利于目前形勢下水土保持信用評價(jià)工作的開展和評價(jià)信息的采集。有關(guān)部門和單位，應(yīng)當(dāng)為信用評價(jià)機(jī)構(gòu)采集和使用評價(jià)對象的信用信息提供便利，并遵循客觀、公正、完整的原則。提供信息的部門和單位對所提供信息的真實(shí)性和有效性負(fù)責(zé)。評價(jià)機(jī)構(gòu)采集、加工、儲存和傳輸評價(jià)對象的信用信息應(yīng)該遵循客觀、公正、規(guī)范、保密、安全等原則。評價(jià)機(jī)構(gòu)不得強(qiáng)行要求企業(yè)參加信用評價(jià)活動。

(2)評價(jià)程序。水土保持技術(shù)服務(wù)信用評價(jià)程序如圖2所示。

圖2　水土保持技術(shù)服務(wù)信用評價(jià)程序

(3)評價(jià)報(bào)告。評價(jià)報(bào)告應(yīng)該包括評價(jià)對象的基本信息、信用評價(jià)等級、意見和建議等。評價(jià)對象的基本信息包括企業(yè)名稱、法定代表人姓名、企業(yè)住所、注冊資本、經(jīng)營范圍、稅務(wù)登記證號、組織機(jī)構(gòu)代碼等。

4.4評價(jià)指標(biāo)和評分方法

(1)評價(jià)指標(biāo)。各類水土保持市場主體的信用評價(jià)包括如下7個一級指標(biāo)，如圖3所示。

圖3　水土保持技術(shù)服務(wù)信用評價(jià)一級指標(biāo)

每個一級指標(biāo)又細(xì)分為多個二級指標(biāo)和三級指標(biāo)。不同市場主體信用評價(jià)的二級指標(biāo)和三級指標(biāo)可以有所區(qū)別和取舍，分值設(shè)定和評分標(biāo)準(zhǔn)可以有所不同。

(2)評分方法。水土保持服務(wù)市場主體的信用評價(jià)結(jié)果用百分制表示，7個一級指標(biāo)權(quán)重可以通過權(quán)值因子法、層次分析法、德爾菲法等綜合考慮。

5今后工作重點(diǎn)

商務(wù)部和國資委于2015年8月18日聯(lián)合印發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步做好行業(yè)信用評價(jià)工作的意見》，提出加快構(gòu)建行業(yè)協(xié)會商會組織、第三方機(jī)構(gòu)合作、會員企業(yè)參與、政府指導(dǎo)推動、社會監(jiān)督協(xié)作的“五位一體”行業(yè)信用體系的總體目標(biāo)。這為我國水土保持技術(shù)服務(wù)信用評價(jià)工作指明了方向，給出了框架。

據(jù)走訪調(diào)研和查閱文獻(xiàn)，發(fā)現(xiàn)我國水土保持技術(shù)服務(wù)信用評價(jià)工作還未真正開展。為加快解決水土保持技術(shù)服務(wù)面臨的突出矛盾和問題，大力發(fā)展我國水土保持技術(shù)服務(wù)信用評價(jià)工作，盡快使我國水土保持技術(shù)服務(wù)信用評價(jià)工作上一個新臺階[10]，我們必須科學(xué)判斷和準(zhǔn)確把握發(fā)展環(huán)境，順應(yīng)國家信用評價(jià)業(yè)發(fā)展的趨勢，充分利用各種有利條件。今后工作重點(diǎn)主要有以下幾個方面[11]：

(1)建立健全水土保持行業(yè)信用評價(jià)法規(guī)制度。建立健全完備的信用管理法律體系，是我國水土保持技術(shù)服務(wù)信用評價(jià)工作健康規(guī)范發(fā)展的前提條件和重要保障。

(2)加強(qiáng)有效監(jiān)管。有效監(jiān)管是法規(guī)制度得以真正實(shí)施的手段和措施，在今后的水土保持技術(shù)服務(wù)信用評價(jià)工作過程中，要加強(qiáng)有效監(jiān)管，以保障工作順利開展。

(3)建設(shè)功能齊全的信用數(shù)據(jù)庫。在水土保持技術(shù)服務(wù)信用評價(jià)工作開展過程中，信用評級評定和信用報(bào)告的制作都要依靠征信數(shù)據(jù)庫，信用信息數(shù)據(jù)庫的數(shù)據(jù)質(zhì)量和涵蓋范圍，直接決定和影響最終的評價(jià)結(jié)果。

(4)加強(qiáng)宣傳，增強(qiáng)公眾信用意識。要加大信用宣傳力度，樹立人人守信的社會意識，形成“誠信為本，操守為重”的良好社會風(fēng)氣。

6結(jié)論

(1)專門針對水土保持技術(shù)服務(wù)的信用評價(jià)工作在國內(nèi)還未真正開展，在國外也未有專門針對水土保持技術(shù)服務(wù)進(jìn)行評價(jià)。但此項(xiàng)工作是國家整個信用體系建設(shè)的一個組成部分，其工作的開展勢在必行，也迫在眉睫。急需出臺相關(guān)的規(guī)章、制度和措施，這樣既可以規(guī)范水土保持技術(shù)服務(wù)市場，使其良性健康有序發(fā)展，又可充實(shí)完善國家信用體系建設(shè)。

(2)今后的水土保持技術(shù)服務(wù)的信用評價(jià)工作，應(yīng)做好以下幾個方面：健全法律制度，加強(qiáng)有效監(jiān)管并建立監(jiān)管機(jī)制，建立完備的信用數(shù)據(jù)庫，做好信用文化建設(shè)和宣傳，同時要支持中介服務(wù)機(jī)構(gòu)的發(fā)展。

(3)為促進(jìn)政府職能轉(zhuǎn)變、加快簡政放權(quán)的實(shí)施，從政府行政管理的角度，針對水土保持行業(yè)現(xiàn)狀，水土保持主管部門應(yīng)對信用評價(jià)辦法進(jìn)行補(bǔ)充和完善。要積極引導(dǎo)由社會中介機(jī)構(gòu)運(yùn)用國際通行的信用評級方法，選用適合我國水土保持行業(yè)特點(diǎn)的評價(jià)指標(biāo)，全面評價(jià)水土保持行業(yè)企事業(yè)單位的信用等級。

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(責(zé)任編輯孫占鋒)

[基金項(xiàng)目]水利部2015年基金項(xiàng)目(2137003)

[中圖分類號]S157

[文獻(xiàn)標(biāo)識碼]C

[文章編號]1000-0941(2016)06-0010-04

[作者簡介]夏積德(1980—)，男，河南鹿邑縣人，博士研究生，研究方向?yàn)楦髑治g機(jī)理及效應(yīng)，較多參與我國水土保持技術(shù)服務(wù)體系信用評價(jià)研究工作。

[收稿日期]2016-03-06

[關(guān)鍵詞]信用評價(jià)；水土保持；制度建設(shè)；評價(jià)模式