當(dāng)前住房公積金管理中存在的問題和解決建議

葛靜

[摘要]住房公積金制度在解決和改善職工居住條件、推進(jìn)城鎮(zhèn)化進(jìn)程等方面發(fā)揮著重要作用。但隨著運(yùn)行的深入和需求端的變化，該項(xiàng)制度暴露出諸多問題和矛盾，影響了其作用的發(fā)揮。文章針對存在的問題，有針對性地提出了解決建議。

[關(guān)鍵詞]住房公積金；問題；建議

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2016.29.112

我國住房公積金制度實(shí)行以來，有效減輕了職工購房壓力與負(fù)擔(dān)，為改善居住條件、推進(jìn)城鎮(zhèn)化進(jìn)程發(fā)揮了重要作用。但是，經(jīng)過十余年的實(shí)踐，其在制度設(shè)計(jì)、資金運(yùn)用、風(fēng)險(xiǎn)防控和效用發(fā)揮等方面還存在諸多問題。對此，有關(guān)部門應(yīng)高度重視，結(jié)合房地產(chǎn)市場變化、職工住房消費(fèi)需求等情況，不斷加以改進(jìn)，使其更好地體現(xiàn)效率性與公平性。

1 當(dāng)前住房公積金管理存在的問題

1.1 公積金管理機(jī)構(gòu)存在風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)隱患

依據(jù)現(xiàn)行的制度規(guī)定，住房公積金管理委員會(huì)是決策機(jī)構(gòu)，住房公積金管理中心負(fù)責(zé)資金運(yùn)行，財(cái)政部門負(fù)責(zé)監(jiān)管。其中，住房公積金管理中心是行政單位，其自身沒有資金、沒有承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)能力，但是依照規(guī)定，管理中心要承擔(dān)住房公積金貸款的發(fā)放，因此而引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)也由管理中心負(fù)擔(dān)。雖然資金運(yùn)作過程中采取多種措施進(jìn)行了防范，但資金運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)受到復(fù)雜因素的影響，如國家政府調(diào)整、房地產(chǎn)市場風(fēng)險(xiǎn)、貸款者違約、內(nèi)部管理不善等，一旦出現(xiàn)系統(tǒng)性、爆發(fā)式危機(jī)，公積金管理機(jī)構(gòu)將面臨自身難以承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。

1.2 受益范圍小

住房公積金制度實(shí)行的初衷，是幫助解決中低收入者的住房問題，但是在現(xiàn)實(shí)中，因覆蓋面過小而使受益面較窄。當(dāng)前，住房公積金歸集對象一般限于黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和國有企業(yè)，吸納就業(yè)最多、分布最廣的民營企業(yè)為職工繳納住房公積金的積極性普遍不高，在當(dāng)前企業(yè)生存困難的形勢下，政府對其采取強(qiáng)制措施又存有顧慮，導(dǎo)致很大一部分中低收入職工享受不到住房公積金制度帶來的優(yōu)惠，從一定程度上違背了制度的初衷。

1.3 住房公積金作用發(fā)揮有限

從當(dāng)前住房公積金資金使用情況來看，許多地方、尤其是欠發(fā)達(dá)地區(qū)，大部分資金滯留在賬戶中，其作用沒有得到很好的釋放。其原因主要有以下幾點(diǎn)：一是有的人因經(jīng)濟(jì)條件差，無力支付購房首付，或無力承擔(dān)公積金貸款的月供；二是有的人因已擁有住房，對公積金沒有需求；三是住房公積金提取和使用的范圍過窄；四是使用住房公積金的條件過于苛刻等。這些原因都導(dǎo)致了公積金的閑置。另外，公積金的使用還存在不盡合理的一面。當(dāng)前住房公積金的收益大部分用于建設(shè)保障房，用途較為單一。

1.4 監(jiān)管體系不完善

按照制度設(shè)計(jì)，住房公積金的決策、運(yùn)作、資金存放與監(jiān)管是相互分離的，但在現(xiàn)實(shí)管理中，運(yùn)作機(jī)構(gòu)住房公積金管理中心擁有自主權(quán)較大，其代替決策機(jī)構(gòu)履行職責(zé)的情況比較普遍。同時(shí)，財(cái)政部門履行監(jiān)督職責(zé)也往往失之于寬、失之于軟。

1.5 法規(guī)制度相互沖突

據(jù)統(tǒng)計(jì)，自1999年頒布實(shí)施《住房公積金管理?xiàng)l例》以來，共有多個(gè)部門出臺(tái)住房公積金相關(guān)法規(guī)制度達(dá)10余項(xiàng)（詳見下表），政出多門，而且多有相互沖突之處。如，《住房公積金管理?xiàng)l例》規(guī)定，個(gè)人所繳的部分和單位所繳的部分都?xì)w個(gè)人所有，但同時(shí)又規(guī)定公積金繳存資金在未使用的前提下獲得的收益，住房公積金管理部門擁有利用權(quán)，可作為管理費(fèi)用、風(fēng)險(xiǎn)投資和保障房建設(shè)。這樣，本屬于個(gè)人的資金，個(gè)人卻失去了資金獲益權(quán)；另外，按照《刑法》規(guī)定，住房公積金被列為社會(huì)公眾資金。由于以上原因，使住房公積金在管理和使用方面存在遵循不一、尺度參差的現(xiàn)象，影響了法規(guī)制度執(zhí)行的嚴(yán)肅性。

2 加強(qiáng)住房公積金管理的建議

2.1 完善監(jiān)管體系

一是加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)管。強(qiáng)化住房公積金管理委員會(huì)職責(zé)，建立住房公積金運(yùn)行監(jiān)督機(jī)構(gòu)，使其與運(yùn)行業(yè)務(wù)相分離，對資金運(yùn)行進(jìn)行全過程監(jiān)督，對制度執(zhí)行情況，資金使用合理性、效益性和風(fēng)險(xiǎn)性進(jìn)行評估，根據(jù)評估結(jié)果對資金使用進(jìn)行約束。二是加強(qiáng)外部監(jiān)督。由于住房公積金運(yùn)行兼具有財(cái)政政策和金融運(yùn)營性質(zhì)，可由財(cái)政部門牽頭，與銀監(jiān)機(jī)構(gòu)聯(lián)合成立專門的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對區(qū)域內(nèi)的住房公積金運(yùn)行實(shí)行統(tǒng)一制度、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)的監(jiān)督，加強(qiáng)對資金運(yùn)行業(yè)務(wù)的檢查，加強(qiáng)對重點(diǎn)環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的防控。三是加強(qiáng)審計(jì)。審計(jì)部門定期對資金流向、成本效益、風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)、制度遵守情況進(jìn)行綜合審計(jì)，確保資金使用的合理性和合法性。四是防控風(fēng)險(xiǎn)。完善住房公積金貸款擔(dān)保、抵押、質(zhì)押體系，針對政策性、突發(fā)性、市場性、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)防控制度，在嚴(yán)格防范的同時(shí)，確保住房公積金管理機(jī)構(gòu)不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)或承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)被充分稀釋。

2.2 提高資金利用效率

在保證資金安全的情況下，靈活安排資金使用渠道。一是對資金沉淀情況進(jìn)行監(jiān)控，制定沉淀率標(biāo)準(zhǔn)，對沉淀率較高的，結(jié)合實(shí)際依法確定科學(xué)的資金投資方案，提高其運(yùn)轉(zhuǎn)率，同時(shí)加強(qiáng)監(jiān)督，使其效益最大化。二是放寬使用范圍，可用于與住房有關(guān)的其他用途，如房屋裝修、首付交納、多套房產(chǎn)購置等。三是跨區(qū)域調(diào)動(dòng)。鑒于區(qū)域間資金使用不平衡的問題，可建立跨地區(qū)的資金調(diào)劑平臺(tái)，允許不同地區(qū)實(shí)行資金拆借，以有余補(bǔ)不足，既可化解某些地區(qū)資金緊張的問題，又可使沉淀資金充分發(fā)揮作用。四是豐富貸款方式。如針對不同需求，推出20年或30年期的固定利息貸款或付息不付本貸款。還可對繳費(fèi)較高的群體和繳費(fèi)較低的群體進(jìn)行利率上的差別對待，以個(gè)性化的差異獲得總體上的公平。五是開展投資。集中沉淀資金進(jìn)行投資，投資對象選擇安全性較高的國債和銀行定期存款，或信用等級(jí)較高的地方債、債券等。

2.3 擴(kuò)大公積金覆蓋面

進(jìn)一步拓展住房公積金歸集范圍，在職工個(gè)人與用人單位聯(lián)合繳納的同時(shí)，從制度覆蓋擴(kuò)大的人群覆蓋，鼓勵(lì)自由職業(yè)者、工商個(gè)體戶和進(jìn)城務(wù)工者繳納住房公積金。營造氛圍，加強(qiáng)引導(dǎo)，宣傳住房公積金制度在社會(huì)進(jìn)步、改善個(gè)人生活、減輕購房負(fù)擔(dān)等方面的重要作用；宣傳住房公積金繳納人的權(quán)利和義務(wù)，讓公眾認(rèn)識(shí)到繳納住房公積金的積極作用，增強(qiáng)其積極性。按照新的規(guī)定適度下調(diào)繳費(fèi)比例，在為企業(yè)減輕負(fù)擔(dān)的情況下對其行為進(jìn)行規(guī)范和約束，對于有繳納能力而拒不履行繳納義務(wù)的企業(yè)，依法進(jìn)行處罰。

3 結(jié) 論

綜上所述，住房公積金制度還存在與制度設(shè)計(jì)初衷、形勢發(fā)展、公眾需求不相適應(yīng)之處。對此，應(yīng)深入進(jìn)行調(diào)查研究，不斷加以改進(jìn)。針對存在的問題，應(yīng)加快改革力度，加強(qiáng)監(jiān)管體系建設(shè)、多措施提高資金使用效率，并依法擴(kuò)大覆蓋面，使該項(xiàng)制度惠及更多人群。

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