提高國(guó)民金融素養(yǎng)，中小學(xué)何為

孫忠

基礎(chǔ)教育階段是對(duì)金融素養(yǎng)教育干預(yù)的最佳時(shí)期

傳統(tǒng)上，金融理財(cái)教育的對(duì)象主要是成人金融消費(fèi)者，教育過程更多在消費(fèi)現(xiàn)場(chǎng)或周邊環(huán)境中進(jìn)行。青少年的金融理財(cái)教育則主要由家庭來承擔(dān)，因?yàn)榍嗌倌杲鹑谙M(fèi)活動(dòng)的場(chǎng)景更多地出現(xiàn)在家庭生活中。近年來，這一看法有了很大改變，對(duì)青少年的金融教育，特別是在中小學(xué)開展金融理財(cái)教育成為金融界和教育界關(guān)注的一個(gè)重點(diǎn)。我國(guó)也出臺(tái)了相應(yīng)政策，2015年國(guó)務(wù)院辦公廳《關(guān)于加強(qiáng)金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作的指導(dǎo)意見》提出了“將金融知識(shí)普及教育納人國(guó)民教育體系”的目標(biāo)。

在現(xiàn)代社會(huì)中，金融素養(yǎng)是一種基本的生活技能，培養(yǎng)學(xué)生金融理財(cái)?shù)闹R(shí)和技能是中小學(xué)素養(yǎng)教育的重要內(nèi)容。今天，在素養(yǎng)教育方面，學(xué)校和教師更加注重幫助學(xué)生在復(fù)雜、不確定的社會(huì)環(huán)境中作出批判性思考和高質(zhì)量選擇的能力。例如，支持學(xué)生在學(xué)習(xí)階段對(duì)未來工作職業(yè)生活的規(guī)劃。在教育部制定的考試改革方案中，要求學(xué)生在高中階段的綜合素質(zhì)評(píng)價(jià)報(bào)告中對(duì)未來職業(yè)選擇作出回答。金融理財(cái)教育是上述素養(yǎng)培養(yǎng)中的一個(gè)重要部分，金融理財(cái)知識(shí)和技能的學(xué)習(xí)側(cè)重于幫助學(xué)生在未來社會(huì)環(huán)境中能夠收集、分析信息并作出選擇，了解選擇的后果以及需要承擔(dān)的責(zé)任，有助于學(xué)生建立積極的職業(yè)觀、消費(fèi)觀、投資觀以及提高自律意識(shí)和社區(qū)參與。

從實(shí)際的金融消費(fèi)和行為習(xí)慣來看，新的在線金融工具和移動(dòng)金融產(chǎn)品使得中小學(xué)生同樣有條件涉及高頻率的支付和交易。小學(xué)和初中學(xué)生可能使用家長(zhǎng)賬戶進(jìn)行在線交易，高中生普遍持有銀行卡，能夠獨(dú)立進(jìn)行網(wǎng)上支付交易。網(wǎng)絡(luò)信息和社交媒介傳播使得學(xué)生暴露在廣告促銷誘導(dǎo)以及同齡人消費(fèi)影響中的時(shí)間變長(zhǎng)、頻率變高、深度更強(qiáng)。這種情況下，需要通過更早期的金融理財(cái)教育進(jìn)行干預(yù)，讓學(xué)生掌握基本的金融知識(shí)和技能，培養(yǎng)良好的理財(cái)習(xí)慣?；A(chǔ)教育階段學(xué)生可能形成理財(cái)意識(shí)與習(xí)慣，是教育干預(yù)的最佳時(shí)期，超出這.時(shí)期會(huì)導(dǎo)致習(xí)慣形成而難以更改。

絕大多數(shù)學(xué)生在初中或高中畢業(yè)離開校園后，也許再也沒有機(jī)會(huì)接受相對(duì)系統(tǒng)的金融理財(cái)教育（除非在大學(xué)選擇金融或財(cái)務(wù)相關(guān)專業(yè)）。對(duì)于這些學(xué)生，在基礎(chǔ)教育階段所學(xué)習(xí)的金融理財(cái)知識(shí)與技能很可能是他們?cè)谝簧兴邮艿奈ㄒ灰环N基本金融理財(cái)教育。

目前，家庭仍然是青少年接觸金融消費(fèi)、形成金融理財(cái)行為習(xí)慣的主要教育資源供應(yīng)方。然而，隨著金融市場(chǎng)管制放松，新的金融工具層出不窮，特別是互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新的速度加快，許多家庭和家長(zhǎng)對(duì)于新的金融工具反應(yīng)和接受遲緩、使用頻率低，其了解和認(rèn)識(shí)甚至已經(jīng)落后于子女。

中國(guó)人民銀行發(fā)布的《消費(fèi)者金融素養(yǎng)調(diào)查報(bào)告》（2015）指出，成人消費(fèi)者的知識(shí)技能相對(duì)局限在儲(chǔ)蓄和銀行卡等傳統(tǒng)金融工具。由于家長(zhǎng)們的成長(zhǎng)環(huán)境缺乏對(duì)當(dāng)代金融市場(chǎng)和金融工具的理解與認(rèn)識(shí)方面的教育，使得家庭已經(jīng)很難承擔(dān)提供有效的理財(cái)教育功能。金融市場(chǎng)開放與金融工具創(chuàng)新、教育部門對(duì)學(xué)生素養(yǎng)和行為習(xí)慣養(yǎng)成的責(zé)任以及家庭無法勝任以往的理財(cái)教育功能，所有這些因素結(jié)合起來激發(fā)了各國(guó)對(duì)基礎(chǔ)教育階段金融理財(cái)教育的高度重視。

金融理財(cái)教育課程的中外比較

根據(jù)發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)，相對(duì)完整的中小學(xué)金融理財(cái)教育系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)包括課程標(biāo)準(zhǔn)（教育共識(shí)），教材與課程，教師培訓(xùn)，測(cè)試與評(píng)估以及課外活動(dòng)（如圖1所示）。

1998年，美國(guó)金融教育聯(lián)盟組織JUMP$TART發(fā)布了K-12個(gè)人理財(cái)教育課程標(biāo)準(zhǔn)，至今已經(jīng)修訂了4次。JUMP$TART擁有150家成員組織，包括美聯(lián)儲(chǔ)和證券交易委員會(huì)等政府機(jī)構(gòu)。其課程標(biāo)準(zhǔn)中所確立的基本框架，如消費(fèi)與儲(chǔ)蓄、收人與就業(yè)、信用與貸款、投資、風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)、財(cái)務(wù)計(jì)劃與決策的主題設(shè)置，已經(jīng)在美國(guó)教育界得到普遍認(rèn)可，成為大量金融教育教材內(nèi)容設(shè)計(jì)和學(xué)生評(píng)估的參考和依據(jù)。例如，由國(guó)際信用卡組織VISA所開發(fā)的從學(xué)前到大學(xué)的金融教育課程（實(shí)用生活理財(cái)技能系列）中，每一講的主題背景介紹，不僅提示了本講與美國(guó)中小學(xué)“各州共同核心課程標(biāo)準(zhǔn)”之間的聯(lián)系，還特別說明了本講知識(shí)與技能和JUMP$TART課程標(biāo)準(zhǔn)間的聯(lián)系，作為課程內(nèi)容設(shè)計(jì)合理性的依據(jù)。

2013年，美國(guó)另一家社會(huì)組織“經(jīng)濟(jì)學(xué)教育委員會(huì)”（CEE）也發(fā)布了獨(dú)立的全國(guó)金融理財(cái)教育課程標(biāo)準(zhǔn)并得到佛羅里達(dá)等州教育部門的支持。這兩大民間課程標(biāo)準(zhǔn)相互競(jìng)爭(zhēng)，互為補(bǔ)充，為美國(guó)中小學(xué)金融教育提供了豐富的資源選擇。

在師資培訓(xùn)方面，每年JUMP$TART和CEE都會(huì)舉辦全國(guó)性的中小學(xué)金融教育教師大會(huì)，分享教學(xué)、課程、教材和理論成果，由經(jīng)濟(jì)金融專家向教師提供專業(yè)發(fā)展方面的支持（如教學(xué)資格認(rèn)證）。美聯(lián)儲(chǔ)、財(cái)政部以及州立大學(xué)的教師培訓(xùn)中心也會(huì)參與各種形式的教師培訓(xùn)活動(dòng)，特別是在地方層面。

對(duì)于學(xué)生金融理財(cái)知識(shí)與技能的測(cè)試，多家組織也推出了自己的評(píng)估工具，包括基于課程標(biāo)準(zhǔn)的衡量學(xué)生成就的課堂測(cè)試，以及相對(duì)系統(tǒng)的學(xué)生能力測(cè)試，如JUMP$TART的全國(guó)學(xué)生金融素養(yǎng)調(diào)查，Junior Achievement和CEE提供的在線測(cè)試等。在課外活動(dòng)方面則以每年4月面向全體金融消費(fèi)者的全國(guó)金融素養(yǎng)教育月為依托，開展校內(nèi)、校際乃至全國(guó)性宣傳、比賽活動(dòng)。在這‘相對(duì)完善的系統(tǒng)支持下，美國(guó)中小學(xué)金融理財(cái)教育得到有效的推廣。

據(jù)2016年調(diào)查，全美51個(gè)州（特區(qū)）有45個(gè)州（特區(qū)）將個(gè)人理財(cái)教育納人基礎(chǔ)教育課程標(biāo)準(zhǔn)，22個(gè)州（特區(qū)）要求在高中開設(shè)課程，17個(gè)州要求在高中開設(shè)必選課程。

與發(fā)達(dá)國(guó)家相比，我國(guó)基礎(chǔ)教育階段的金融理財(cái)教育整體上還處在論證和實(shí)驗(yàn)期，目前主要體現(xiàn)在教材與課程方面。在一些沿海地區(qū)，教育部門與金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)或社會(huì)組織合作推廣金融教育。

2011年，上海浦東在全區(qū)116所中小學(xué)開設(shè)金融理財(cái)課程，在教材編寫和課程實(shí)施上都得到當(dāng)?shù)亟鹑谥鞴懿块T的支持。2012年上海高中學(xué)生參加PISA金融理財(cái)考試，由此引發(fā)的報(bào)道與討論對(duì)于提升金融素養(yǎng)教育起到了很大的推動(dòng)作用。PISA考試的分析表明，學(xué)校是否設(shè)置專門的金融理財(cái)課程可以解釋很大比例的學(xué)生成績(jī)差異。

除了上海的探索之外，北京在2014年將《高中經(jīng)濟(jì)學(xué)》納人市級(jí)地方課程。2016年，北京市朝陽區(qū)在12所小學(xué)開展金融理財(cái)聯(lián)合課程并成立“童趣理財(cái)”社團(tuán)。

在廣東，廣州市2015年開始在全市36所中小學(xué)試行《廣州市中小學(xué)金融理財(cái)知識(shí)教育的課程方案》，佛山市2016年開始實(shí)施《佛山市中小學(xué)金融知識(shí)專題教育課程綱要（試行）》。此外，許多省份和地區(qū)的學(xué)校也自主開設(shè)了大量理財(cái)類校本課程，這些課程通常在德育教育框架內(nèi)或結(jié)合數(shù)學(xué)教育進(jìn)行。

多方合力，推動(dòng)金融理財(cái)教育項(xiàng)目和課程創(chuàng)新

我國(guó)基礎(chǔ)教育階段的金融理財(cái)教育系統(tǒng)已經(jīng)初步形成。當(dāng)前金融理財(cái)教育影響力不足的主要原因是系統(tǒng)性支持不足，多部門的努力未能形成.個(gè)合力，以及缺乏社會(huì)性、周期性活動(dòng)導(dǎo)致社會(huì)關(guān)注不足。

從目前國(guó)內(nèi)金融理財(cái)課程開展的情況看，較為理想的做法是金融和教育部門共同采取措施，提高學(xué)校和教師開展金融理財(cái)教育的積極性。例如，上海、北京和廣東的金融教育課程開展比較成功，在很大程度上得益于教育部門與金融部門和金融教育組織的合作，共同建設(shè)了.批地方課程，這方面的經(jīng)驗(yàn)值得總結(jié)和推廣。

由于教育部門在專業(yè)和師資方面存在困難，與金融部門合作的重點(diǎn)是建立對(duì)口的金融教育配置，獲{別果程、師資和活動(dòng)等方面的支持除了前面所提及共建地方課程之外，還可以考慮以下幾方面的措施。

第一是鼓勵(lì)開發(fā)校本課程。金融理財(cái)類校本課程多由學(xué)校和教師自主發(fā)起，充分考慮學(xué)情與校情，生命力強(qiáng)。缺點(diǎn)則是相對(duì)零散，專業(yè)性方面較弱以及由于缺乏外部支持而導(dǎo)致的持續(xù)改進(jìn)動(dòng)力不足。教育部門可以與金融部門聯(lián)合發(fā)起在全國(guó)范圍內(nèi)提供校本課程展示與交流的機(jī)會(huì)，獎(jiǎng)勵(lì)優(yōu)秀校本課程和一線教師，動(dòng)員高校教師參加課程建設(shè)和師資培訓(xùn)。

這些措施不僅可以獲得新鮮的教學(xué)材料和教學(xué)過程的經(jīng)驗(yàn)，而且可以提高對(duì)一線教師的激勵(lì)。校本課程可以是專門的金融課程，也可以是融合課程，即將金融理財(cái)教育的部分內(nèi)容與其他課程相結(jié)合，例如將金融計(jì)算能力的培養(yǎng)與數(shù)學(xué)課程相結(jié)合。

第二是結(jié)合教研系統(tǒng)活動(dòng)。我國(guó)教育系統(tǒng)的一個(gè)突出優(yōu)點(diǎn)是集體性教研活動(dòng)開展比較有效率，各地方教育系統(tǒng)都設(shè)置有相對(duì)完整的教研力量，有專門的機(jī)構(gòu)、預(yù)算和人員負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)。教研系統(tǒng)的優(yōu)勢(shì)是與學(xué)校和教師間的密切聯(lián)系，教研員通過定期組織教師培訓(xùn)對(duì)教師的績(jī)效和職業(yè)發(fā)展有很大的影響。在教研系統(tǒng)聘請(qǐng)或培訓(xùn)教研員，并建立獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，可以對(duì)一線教師產(chǎn)生有效的帶動(dòng)作用。

第三，發(fā)起全國(guó)性、定期的中小學(xué)金融教育活動(dòng)。每年在一段固定時(shí)間里組織全國(guó)性校園活動(dòng)。為校內(nèi)活動(dòng)、校際活動(dòng)和全國(guó)性活動(dòng)提供針對(duì)不同學(xué)段的多樣化內(nèi)容設(shè)計(jì)，邀請(qǐng)金融部門和其他社會(huì)成員，特別是企業(yè)成員的參與，讓金融教育成為真正的社會(huì)性活動(dòng)。

第四是建立學(xué)業(yè)記錄。制定針對(duì)高中畢業(yè)生金融素養(yǎng)培養(yǎng)和發(fā)展的具體要求，對(duì)金融理財(cái)教育的課程標(biāo)準(zhǔn)和教育項(xiàng)目進(jìn)行認(rèn)證。通過設(shè)立獎(jiǎng)學(xué)金、提供課程或教師補(bǔ)貼的方式，鼓勵(lì)有條件的地區(qū)在高中階段開設(shè)基于課程標(biāo)準(zhǔn)的金融理財(cái)課程或必選課。爭(zhēng)取逐步在高中畢業(yè)生綜合素質(zhì)評(píng)價(jià)報(bào)告中列人接受金融理財(cái)教育的相關(guān)記錄，作為就業(yè)和升學(xué)必備的前置教育。

提高國(guó)民金融素養(yǎng)，不僅關(guān)乎個(gè)人和家庭的財(cái)務(wù)健康，也將影響整個(gè)社會(huì)的幸福和穩(wěn)定。從社會(huì)成本和收益看，在中小學(xué)階段有效實(shí)施金融理財(cái)教育是最優(yōu)化的解決方案。在學(xué)習(xí)先進(jìn)國(guó)家經(jīng)驗(yàn)的同時(shí)，發(fā)展本土特色的金融理財(cái)教育，需要系統(tǒng)性建設(shè)、教學(xué)實(shí)踐的總結(jié)以及大量的實(shí)證研究。通過教育部門與金融部門的有力領(lǐng)導(dǎo)，共同推動(dòng)教育項(xiàng)目和課程的創(chuàng)新，將是中小學(xué)金融素養(yǎng)教育成功的關(guān)鍵因素。