我國金融風(fēng)險財(cái)政化問題的研究

青島濱海學(xué)院 肖立華

?

我國金融風(fēng)險財(cái)政化問題的研究

青島濱海學(xué)院 肖立華

摘 要：從客觀的角度來分析金融風(fēng)險的財(cái)政化問題，必須采取一系列的手段和方法來應(yīng)對，將日常工作中的一些重要問題充分解決，形成金融工作的良性循環(huán)。本文針對我國金融風(fēng)險的財(cái)政化問題展開研究，并提出合理化建議。

關(guān)鍵詞：金融風(fēng)險 財(cái)政 政府 銀行

相對其他的行業(yè)而言，金融行業(yè)既涵蓋了虛擬的部分，也涵蓋了實(shí)際操作的部分，是一個具有挑戰(zhàn)性的行業(yè)。當(dāng)前的金融風(fēng)險雖然得到了全面控制，但并非沒有任何爆發(fā)的可能。金融風(fēng)險財(cái)政化，是國家政府運(yùn)用財(cái)政手段，針對金融風(fēng)險進(jìn)行規(guī)避、防范的行為，是市場經(jīng)濟(jì)體制不健全的一種產(chǎn)物，在發(fā)展中國家較為常見。隨著金融風(fēng)險財(cái)政化問題的日益突出，各地方對該項(xiàng)工作都投入了更多的研究力度和執(zhí)行力度，希望對金融風(fēng)險進(jìn)行有效把控，盡量減少金融風(fēng)險財(cái)政化的程度，進(jìn)而降低對國家和社會的不利影響。所以有必要深入研究我國金融風(fēng)險財(cái)政化的問題。

1　金融風(fēng)險在財(cái)政領(lǐng)域的傳導(dǎo)途徑

1.1金融運(yùn)行中的財(cái)政風(fēng)險

與一般的行業(yè)有所不同，金融行業(yè)的影響范圍特別大。金融危機(jī)一旦發(fā)生，會對國內(nèi)社會及經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定造成嚴(yán)重的影響，導(dǎo)致很多惡劣事件的發(fā)生。金融運(yùn)行中的財(cái)政風(fēng)險，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：第一，金融缺位帶來的財(cái)政成本的增加。我國的金融屬于社會體系范疇，因此在執(zhí)行財(cái)政工作過程中，考慮的是全體社會人民的利益。但從現(xiàn)有的部署來看，農(nóng)村地區(qū)的信貸市場出現(xiàn)了缺失的現(xiàn)象，導(dǎo)致金融工作無法實(shí)現(xiàn)全范圍覆蓋。由此所導(dǎo)致的金融缺位現(xiàn)象，客觀上增加了政府的財(cái)政壓力，對國內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展產(chǎn)生了一定的負(fù)面影響。第二，金融業(yè)內(nèi)機(jī)制不健全。隨著社會的不斷發(fā)展，金融衍生產(chǎn)品的數(shù)量不斷持續(xù)增加，雖然在一定程度上推動了經(jīng)濟(jì)與社會的發(fā)展，但在內(nèi)控機(jī)制上表現(xiàn)為較大的問題，對大部分的從業(yè)者均產(chǎn)生了嚴(yán)重?fù)p失，且無法在短期內(nèi)彌補(bǔ)，這將是日后國家大力整頓的方面。

1.2金融風(fēng)險財(cái)政化的主要途徑

在金融業(yè)的發(fā)展過程中，國家財(cái)政給予了大力支持。但由于受到外部因素和內(nèi)部因素的雙重影響，金融風(fēng)險財(cái)政化的途徑在不斷增加；金融業(yè)現(xiàn)實(shí)工作中的掌控也越來越不牢固，誘發(fā)了較多的金融風(fēng)險，對國家財(cái)政造成了較大的威脅。就現(xiàn)有的經(jīng)濟(jì)情況來看，金融風(fēng)險財(cái)政化的主要途徑包括以下幾點(diǎn)：第一，股權(quán)無償劃轉(zhuǎn)。為了控制混業(yè)帶來的風(fēng)險，1999年國家對銀行、證券、信托、保險實(shí)施了“分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理”的體制，并將銀行持有的其他金融機(jī)構(gòu)的股權(quán)作了無償劃撥的處理。該項(xiàng)措施在執(zhí)行以后，導(dǎo)致股權(quán)問題進(jìn)一步不明朗，很多銀行在操作過程中，都出現(xiàn)了嚴(yán)重的違規(guī)現(xiàn)象。例如，光大銀行曾經(jīng)在2013年出現(xiàn)嚴(yán)重違規(guī)操作，處罰金上億，給金融市場敲響了警鐘。第二，追加注資。如1998年3月，財(cái)政部發(fā)行特種國債2700億元，用來補(bǔ)充國有獨(dú)資商業(yè)銀行的資本金，以加強(qiáng)國有銀行的抗風(fēng)險能力。2004年1月，國家又動用外匯儲備450億美元，向中國銀行和中國建設(shè)銀行注資。

2　金融風(fēng)險財(cái)政化的弊端

2.1增加財(cái)政的脆弱性

在經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的今天，金融風(fēng)險財(cái)政化的發(fā)生，從多方面增加了財(cái)政的脆弱性?，F(xiàn)階段的金融工作已經(jīng)涉及到很多的模塊，對民生的影響也在不斷擴(kuò)大。為此，當(dāng)金融風(fēng)險偏向于財(cái)政化時，所造成的財(cái)政脆弱性是非常強(qiáng)烈的。首先，金融風(fēng)險出現(xiàn)后，財(cái)政工作勢必會受到較大的影響，無論是新政策的發(fā)布，還是日常工作的執(zhí)行，都不能再按照以往的標(biāo)準(zhǔn)來完成，在方案不健全的情況下，各類負(fù)面因素的作用被無限擴(kuò)大，最終產(chǎn)生非常嚴(yán)重的消極影響。其次，金融風(fēng)險財(cái)政化的過程，是一個循序漸進(jìn)的過程，倘若在某個階段發(fā)現(xiàn)了財(cái)政化問題，代表著財(cái)政的脆弱性已經(jīng)到了非常嚴(yán)重的地步，想要在極短的時間內(nèi)從本質(zhì)上解決是不現(xiàn)實(shí)的。最后，我國目前正處于經(jīng)濟(jì)發(fā)展轉(zhuǎn)型時期，財(cái)政工作直接決定了社會發(fā)展水平和綜合國力能否持續(xù)提升。所以，當(dāng)財(cái)政的脆弱程度提升后，社會各項(xiàng)基礎(chǔ)經(jīng)濟(jì)工作會受到嚴(yán)重的阻礙，對民生造成極其惡劣的影響，從而引起強(qiáng)大的社會輿論壓力。

2.2助長道德風(fēng)險和敗德行為

金融風(fēng)險財(cái)政化所帶來的另一個弊端，在于促使社會上的道德風(fēng)險有所增加，敗德行為變得更為恐怖。從客觀的角度來分析，金融風(fēng)險財(cái)政化的過程中，會給很多投機(jī)者以可乘之機(jī)，由此來大發(fā)橫財(cái)。首先，當(dāng)金融風(fēng)險財(cái)政化發(fā)生后，出現(xiàn)了很多的謠言與危機(jī)，原本情況不是很嚴(yán)重，卻被某些人不斷地?cái)U(kuò)大，導(dǎo)致銀行體系的資金大量流失，流向了投資理財(cái)機(jī)構(gòu)，或者是其他的消費(fèi)渠道，促使百姓手中的資金持有量減少。而從事投機(jī)的人卻會獲得大量的經(jīng)濟(jì)利益，導(dǎo)致社會上的道德風(fēng)險不斷加劇。例如，首付貸。該現(xiàn)象的出現(xiàn)，因?yàn)檫@種完全由金融杠桿撬動的住房炒作蘊(yùn)含了巨大的金融風(fēng)險，一旦購房者的資金鏈斷裂，就會導(dǎo)致全局性的金融危機(jī)。而當(dāng)首付貸換了“馬甲”繼續(xù)出沒于市場，則對目前的市場調(diào)控構(gòu)成了嚴(yán)重的肢解效應(yīng)。其次，敗德行為的出現(xiàn)，引起了社會上的高度關(guān)注。我國雖然在經(jīng)濟(jì)的發(fā)展層面上有很大提升空間，但是在應(yīng)對問題的過程中，還要堅(jiān)持從客觀實(shí)際出發(fā)。當(dāng)前的敗德行為，與金融風(fēng)險財(cái)政化具有密切的關(guān)系。例如，社會上有很多不法分子，針對金融風(fēng)險夸大其詞，尤其是針對老年群體，誘使其將資金挪出銀行，開始了各種假冒理財(cái)產(chǎn)品的宣傳，促使很多人血本無歸，投機(jī)者也逃之夭夭，這些惡劣的事件最終都要國家來承受，造成了極大的負(fù)面影響，且無法在短時間內(nèi)徹底糾正。

2.3侵蝕公民的社會福利

金融工作在目前已經(jīng)成為了全社會廣泛關(guān)注的焦點(diǎn)，并且在很多方面都出現(xiàn)了較大的危險。除了上述兩個方面外，金融風(fēng)險財(cái)政化以后，將嚴(yán)重侵蝕公民的社會福利。這些現(xiàn)象的出現(xiàn)，導(dǎo)致應(yīng)用于社會建設(shè)和改善民生的資金無法及時發(fā)放到位，即便是在后來將款項(xiàng)追回，社會上亟待解決的問題也已經(jīng)擴(kuò)大，并造成了系列惡劣事件，并非當(dāng)初的款項(xiàng)所能解決的。所以，金融風(fēng)險財(cái)政化造成的弊端是非常嚴(yán)重的，無論是對國家還是對社會，或是對百姓的生產(chǎn)、生活，均產(chǎn)生了極大的不利影響，今后必須要采取合理的手段來解決，從而減少惡性循環(huán)。

3　解決金融風(fēng)險財(cái)政化的對策

3.1進(jìn)一步明確政府與市場間的關(guān)系

金融風(fēng)險財(cái)政化的出現(xiàn)，與政府、市場之間的關(guān)系是密不可分的。很多地方之所以會發(fā)生金融風(fēng)險財(cái)政化的種種弊端，都是由于政府和市場沒有進(jìn)行長期、穩(wěn)定的協(xié)調(diào)工作，最終造成了極為惡劣的影響，從而產(chǎn)生了系列的負(fù)面事件。所以為了解決金融風(fēng)險財(cái)政化存在的弊端，建議在今后的工作當(dāng)中，應(yīng)進(jìn)一步明確市場、政府之間的關(guān)系，從而減少金融風(fēng)險財(cái)政化的情況，穩(wěn)定國家的經(jīng)濟(jì)走向，將金融風(fēng)險和財(cái)政工作進(jìn)行全面、合理的把控。例如，2016年4月，我國的攀枝花市采用了“三位一體”的方法，將財(cái)政金融風(fēng)險更好的化解。第一，有效建立實(shí)體企業(yè)貸款風(fēng)險補(bǔ)貼機(jī)制。通過該項(xiàng)機(jī)制，市政府采用了直接分擔(dān)的方法，針對相關(guān)企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險上的補(bǔ)貼，完成內(nèi)部風(fēng)險的有效管控。第二，充分建立小微企業(yè)的貸款風(fēng)險補(bǔ)貼機(jī)制。第三，針對地方實(shí)際情況，建立了小微企業(yè)小額貸款保證風(fēng)險補(bǔ)貼機(jī)制。通過三項(xiàng)機(jī)制、一項(xiàng)目標(biāo)的方法，攀枝花市對金融風(fēng)險財(cái)政化進(jìn)行了合理的解決，推動了當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展和社會建設(shè)。

當(dāng)前，國內(nèi)的金融風(fēng)險財(cái)政化逐步突出，建議在日后的工作中，政府與市場的關(guān)系必須得到明確，可嘗試從以下幾個方面出發(fā)：首先，政府作為國家的權(quán)威部門，必須要根據(jù)國家相關(guān)的實(shí)際情況，合理頒布有效地金融政策、經(jīng)濟(jì)政策、市場政策等，不同政策之間要協(xié)調(diào)、合理地運(yùn)用，減少沖突和矛盾的現(xiàn)象。同時，每一項(xiàng)決策的發(fā)布，都要從長遠(yuǎn)的角度來考慮。其次，市場作為一個較大的群體，其各項(xiàng)組成部分都是特別多的，倘若得不到政府的把控，勢必會造成極大的負(fù)面影響。值得注意的是，政府部門在把控的過程中，必須要對市場中的各項(xiàng)因素進(jìn)行處理，宏觀調(diào)控措施要有階段性地改變，這樣才能推動市場的良性循環(huán)。

3.2深化國企改革，理順和規(guī)范銀行與企業(yè)的關(guān)系

對于金融風(fēng)險財(cái)政化而言，想要在今后的工作中徹底規(guī)避、解決，就必須在國有企業(yè)方面做出足夠的改革。我國雖然在開放程度上不斷提升，但國有企業(yè)的地位是無可撼動的，其發(fā)揮的積極作用也是非常值得肯定的。在以往的工作當(dāng)中，針對國有企業(yè)的管理出現(xiàn)了漏洞，銀行與企業(yè)的關(guān)系也表現(xiàn)的特別混亂。為此，我國在今后的工作中，需考慮到較多的影響因素，針對國企開展深入的改革，實(shí)踐長時期的優(yōu)化。同時，要將銀行與企業(yè)的關(guān)系進(jìn)行充分理清，尤其是相關(guān)項(xiàng)目的合作，必須要堅(jiān)持透明化。我國財(cái)政風(fēng)險主要來自于金融領(lǐng)域，而金融領(lǐng)域的風(fēng)險又與國有企業(yè)經(jīng)營業(yè)績不佳有著十分密切的關(guān)系。因此，深化國企改革，建立“產(chǎn)權(quán)明晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)”的現(xiàn)代企業(yè)制度是防范和化解金融財(cái)政風(fēng)險的重頭戲。國企改革關(guān)鍵是要抓住產(chǎn)權(quán)這個核心：一是要圍繞企業(yè)股權(quán)多元化，廣泛吸收外資和民間資本，實(shí)現(xiàn)企業(yè)產(chǎn)權(quán)多元化。二是要做好深化企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度改革與轉(zhuǎn)化企業(yè)經(jīng)營機(jī)制的結(jié)合，包括改革勞動用工制度，建立按勞動和生產(chǎn)要素相結(jié)合的分配制度等。三是要做好深化企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度改革與完善法人治理結(jié)構(gòu)的結(jié)合。嚴(yán)格按照《公司法》運(yùn)作，明確股東會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層的職責(zé)，形成各負(fù)其責(zé)、協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)、有效制衡的公司法人治理結(jié)構(gòu)。

4　結(jié)語

綜上所述，我國金融風(fēng)險財(cái)政化問題對我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展具有重要影響，所以本文對我國金融風(fēng)險財(cái)政化問題展開討論，包括金融風(fēng)險在財(cái)政領(lǐng)域的傳導(dǎo)途徑，金融風(fēng)險財(cái)政化弊端及其對策。細(xì)節(jié)問題的處理也非常有效，基本上沒有出現(xiàn)反復(fù)發(fā)生的情況。今后，各地方的金融工作和財(cái)政操作，應(yīng)進(jìn)一步遵循客觀實(shí)際，保持可持續(xù)發(fā)展的進(jìn)程，從而在多方面創(chuàng)造出較大的經(jīng)濟(jì)價值。還應(yīng)加強(qiáng)對我國金融風(fēng)險財(cái)政化問題的不斷研究，以此實(shí)現(xiàn)促進(jìn)我國金融行業(yè)的長久、穩(wěn)定發(fā)展，從而實(shí)現(xiàn)我國社會經(jīng)濟(jì)的全面發(fā)展。

參考文獻(xiàn)

［1］邵梯航.當(dāng)前金融風(fēng)險財(cái)政化問題及對策［J］.經(jīng)營管理者，2014 （35）.

［2］劉瑩.我國當(dāng)前金融風(fēng)險財(cái)政化問題及對策［J］.經(jīng)營管理者，2015（16）.

［3］馮鈺.我國當(dāng)前金融風(fēng)險財(cái)政化問題及對策［J］.經(jīng)營管理者，2015（26）.

［4］李蘭英，李偉.我國房地產(chǎn)金融風(fēng)險向土地財(cái)政風(fēng)險傳導(dǎo)的博弈機(jī)制分析［J］.現(xiàn)代財(cái)經(jīng)（天津財(cái)經(jīng)大學(xué)學(xué)報(bào)），2012（07）.

［5］彭琳.金融風(fēng)險財(cái)政化的弊端與對策［J］.財(cái)經(jīng)界（學(xué)術(shù)版），2010（12）.

［6］楊芳.金融風(fēng)險財(cái)政化問題研究［J］.行政事業(yè)資產(chǎn)與財(cái)務(wù)，2014 （12）.

中圖分類號：F832

文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

文章編號：2096-0298（2016）05（c）-093-02

作者簡介：肖立華（1977-），女，山東莘縣人，講師，本科，主要從事金融方面的研究。