構(gòu)建保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)洗錢風(fēng)險(xiǎn)預(yù)判指標(biāo)體系的探討

劉立民 李文勝 呂香亭

摘 要：本文結(jié)合保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)特點(diǎn)，運(yùn)用主成分分析法，從保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)固有洗錢風(fēng)險(xiǎn)因素和風(fēng)險(xiǎn)因素控制兩方面出發(fā)，構(gòu)建了保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)洗錢風(fēng)險(xiǎn)預(yù)判指標(biāo)體系，并對轄內(nèi)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)洗錢風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行綜合評價(jià)，以期對保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)洗錢風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測評估工作做一些探討和嘗試。

關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)；反洗錢；風(fēng)險(xiǎn)預(yù)判；指標(biāo)體系

一、研究背景

近年來，銀行業(yè)洗錢防控力度顯著加大，利用銀行業(yè)務(wù)洗錢的難度也不斷加大，洗錢者轉(zhuǎn)而尋找反洗錢措施相對寬松的其他行業(yè)，保險(xiǎn)業(yè)因近年洗錢防控能力與其業(yè)務(wù)品種發(fā)展的不匹配，導(dǎo)致洗錢風(fēng)險(xiǎn)不斷增加，面臨著愈演愈烈的洗錢威脅與沖擊。本文選取寶雞轄區(qū)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的固有風(fēng)險(xiǎn)因素及保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防控措施為研究對象，運(yùn)用主成分分析法，結(jié)合保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)產(chǎn)品特點(diǎn)，從保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)2個(gè)方面，嘗試建立起一套完整、合理、操作性相對較強(qiáng)的洗錢風(fēng)險(xiǎn)預(yù)判指標(biāo)體系，以期對保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)洗錢風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測、機(jī)構(gòu)分類監(jiān)管、業(yè)務(wù)重點(diǎn)監(jiān)測等工作的創(chuàng)新和發(fā)展做一些探討。

二、指標(biāo)體系的構(gòu)建原則

為了對保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)洗錢風(fēng)險(xiǎn)作出全面、客觀的預(yù)判，并且使得到的結(jié)果具有參考價(jià)值，本文認(rèn)為在構(gòu)建保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)洗錢風(fēng)險(xiǎn)預(yù)判指標(biāo)體系時(shí)應(yīng)遵循以下幾個(gè)原則：

科學(xué)性原則。指標(biāo)體系的建立都必須是在科學(xué)的基礎(chǔ)上，指標(biāo)的選取、體系的構(gòu)建都依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)防范原則，對數(shù)據(jù)的收集是客觀真實(shí)的，計(jì)算方法是客觀的，以保證測算結(jié)果的真實(shí)性及可信度。

系統(tǒng)性原則。整個(gè)指標(biāo)體系由保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)運(yùn)行所涉及的各個(gè)環(huán)節(jié)為子系統(tǒng)，每個(gè)子系統(tǒng)下又有相應(yīng)的指標(biāo)構(gòu)成，形成一個(gè)有機(jī)的整體。

定量分析和定性分析相結(jié)合原則。定量分析與定性分析方法都不可避免帶有一定的局限性和片面性，必須充分結(jié)合定性與定量的分析特點(diǎn)及優(yōu)勢，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)判的科學(xué)性。

三、指標(biāo)體系的建立

保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)洗錢風(fēng)險(xiǎn)由保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)固有洗錢風(fēng)險(xiǎn)因素和風(fēng)險(xiǎn)因素控制兩方面共同決定。固有風(fēng)險(xiǎn)因素主要指保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系、提供金融服務(wù)等過程中可能被犯罪分子從事洗錢活動所利用的媒介或載體，固有風(fēng)險(xiǎn)因素的實(shí)際發(fā)生量越大，被利用從事洗錢活動的可能性也隨之增大；風(fēng)險(xiǎn)因素控制主要指保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)依托科技手段、按照工作流程對風(fēng)險(xiǎn)因素的監(jiān)測、識別、預(yù)感、化解能力，可以顯著放大或縮小實(shí)際洗錢風(fēng)險(xiǎn)。固有風(fēng)險(xiǎn)因素和風(fēng)險(xiǎn)因素控制綜合決定了保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的洗錢風(fēng)險(xiǎn)大小，本文就是從保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)洗錢固有風(fēng)險(xiǎn)因素和風(fēng)險(xiǎn)因素控制兩方面進(jìn)行指標(biāo)選取，構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)預(yù)判指標(biāo)體系，具體指標(biāo)見表1。

四、指標(biāo)體系應(yīng)用分析

（一）樣本選取及指標(biāo)設(shè)計(jì)

為確保實(shí)證結(jié)論的全面性、客觀性和科學(xué)性，本文以寶雞市保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)為例，選取34家保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)相關(guān)指標(biāo)數(shù)據(jù)進(jìn)行實(shí)證分析。

（二）實(shí)證分析及評價(jià)

根據(jù)設(shè)定的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)洗錢風(fēng)險(xiǎn)預(yù)判指標(biāo)，運(yùn)用SPSS16.0進(jìn)行主成分分析，SPSS根據(jù)特征根選取了3個(gè)公因子，如表2所示，累計(jì)方差貢獻(xiàn)率達(dá)到87.036%，所提取的3個(gè)因子能夠解釋所選的影響保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)洗錢風(fēng)險(xiǎn)的14個(gè)變量。

那么保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)判指標(biāo)綜合得分表達(dá)式如下：

（三）實(shí)證結(jié)果分析

按照上述得出的綜合得分函數(shù)，可計(jì)算得出寶雞轄區(qū)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)洗錢風(fēng)險(xiǎn)綜合得分及排名情況，見表5。

由表5可以看到，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)洗錢風(fēng)險(xiǎn)得分最高的機(jī)構(gòu)分別是RBCX、SMRS、TPYRS、ZGRS、HXRS，風(fēng)險(xiǎn)得分最低的機(jī)構(gòu)分別是HACX、ZXDDF、ZYRS、YGRS、YDRS，可以據(jù)此加大對風(fēng)險(xiǎn)得分高的機(jī)構(gòu)的監(jiān)管力度，減弱風(fēng)險(xiǎn)得分低的機(jī)構(gòu)的監(jiān)管力度，以此作為機(jī)構(gòu)分類監(jiān)管的重要依據(jù)。

五、結(jié)論

目前保險(xiǎn)領(lǐng)域暫未構(gòu)建成熟的洗錢風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系，本文在對保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)洗錢風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)進(jìn)行初探的同時(shí)，應(yīng)用主成分綜合評價(jià)法進(jìn)行實(shí)證分析，結(jié)合實(shí)踐印證了指標(biāo)體系的四個(gè)效果：一是以保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)歷史數(shù)據(jù)預(yù)測當(dāng)前洗錢風(fēng)險(xiǎn)，準(zhǔn)確查找保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)洗錢風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，有效控制風(fēng)險(xiǎn)；二是橫向?qū)Ρ缺ｋU(xiǎn)機(jī)構(gòu)洗錢風(fēng)險(xiǎn)，合理確定轄區(qū)高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)及保險(xiǎn)行業(yè)高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)產(chǎn)品，確定監(jiān)管重點(diǎn)；三是為年度綜合考核評級打分充實(shí)依據(jù)，便于科學(xué)開展分類監(jiān)管；四是有效指導(dǎo)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開展自評估工作，全面查找自身不足，激發(fā)形成反洗錢健康發(fā)展的內(nèi)生動力。

參考文獻(xiàn)

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The Discussion on the Building the Index System of the insurance institute

launder money risk monitoring

LIU Limin Li Wensheng LV Xiangting

（Baoji Municipal Sub-branch PBC，Baoji Shaanxi 721000）

Abstract：Combined with the business characteristics of insurance institute ，using the core idea of principal component analysis （PCA）， from two dimensions such as the inherent risk factors and controlling factor，the paper constructs the Index System of the insurance institute launder money risk monitoring. The paper makes the compehensive evaluation on the launder money risk of the insurance institute， to make some explorations and trials on the risk supervision and assessment of money laundering.

Keywords：insurance institute；money laundering；he risk supervision and assessment；the Index System；PCA