國(guó)有控股銀行風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題及對(duì)策

何惟富

摘要：隨著國(guó)有控股銀行在改革浪潮中不斷推進(jìn)，風(fēng)險(xiǎn)管理也隨之暴露出許多問(wèn)題。眾所周知，國(guó)有控股銀行經(jīng)營(yíng)的實(shí)質(zhì)是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)有效經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)而創(chuàng)造利潤(rùn)。本文對(duì)我國(guó)國(guó)有控股銀行目前經(jīng)營(yíng)存在的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題進(jìn)行分析并提出相應(yīng)的對(duì)策。

關(guān)鍵詞：國(guó)有控股銀行；風(fēng)險(xiǎn)管理

中圖分類(lèi)號(hào)：F832 文獻(xiàn)識(shí)別碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2016）006-000-01

一、國(guó)有控股銀行目前風(fēng)險(xiǎn)管理存在的突出問(wèn)題

（一）資本充足率達(dá)不到巴賽爾協(xié)議的標(biāo)準(zhǔn)

國(guó)有控股銀行的資產(chǎn)質(zhì)量在當(dāng)前金融環(huán)境下進(jìn)一步下降，全國(guó)已暴露和將會(huì)暴露的不良資產(chǎn)規(guī)模難以準(zhǔn)確計(jì)算，這樣實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的資本充足率要達(dá)到巴塞爾協(xié)議的標(biāo)準(zhǔn)就難以達(dá)到監(jiān)管體系要求，資本補(bǔ)充的渠道也十分有限，分支機(jī)構(gòu)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力將會(huì)顯得力不從心。

（二）尚未形成有效的風(fēng)險(xiǎn)管理文化

國(guó)有控股銀行雖然都建立了自己的企業(yè)文化，但在管理高層及基層員工中沒(méi)有形成全行認(rèn)同的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)放在中后臺(tái)管理。甚至還有人員認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)就是等同違規(guī)、案件和損失，在發(fā)展業(yè)務(wù)的過(guò)程中還有人認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)管理嚴(yán)格就發(fā)展不了業(yè)務(wù)，實(shí)踐證明，只有把先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化融入銀行發(fā)展戰(zhàn)略，使其成為銀行內(nèi)在的文化基因，才能形成長(zhǎng)效機(jī)制，實(shí)現(xiàn)銀行的穩(wěn)健持續(xù)發(fā)展。

（三）銀行的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體不明確，有待改進(jìn)

我國(guó)《股份制國(guó)有控股銀行公司治理指引》中，沒(méi)有明確規(guī)定風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的主體，而在西方發(fā)達(dá)的國(guó)家，通常以銀行的全部資本金承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體明確，這主要是由董事會(huì)代表了全體股東的利益決定的。在當(dāng)前的我國(guó)銀行體系中一方面國(guó)家對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)非常重視，另一方面銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)相對(duì)淡薄，缺少極性，這主要是由風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體不明確造成的，因此國(guó)家必須盡快明確風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的主體，調(diào)動(dòng)銀行的積極性。

（四）風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)尚不健全，尚未發(fā)揮應(yīng)有的作用。

現(xiàn)階段的商業(yè)銀行雖然大都建立了專(zhuān)門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，但在實(shí)際運(yùn)作過(guò)程中未發(fā)揮應(yīng)有的作用，關(guān)鍵是職責(zé)不清，有些部門(mén)即是管理部門(mén)又是經(jīng)營(yíng)部門(mén)，出現(xiàn)了“即是運(yùn)動(dòng)員，又是裁判員”的角色，很難統(tǒng)一協(xié)調(diào)各部門(mén)之間的利益，各部門(mén)之間又缺乏有效的溝通。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)強(qiáng)調(diào)了控制銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的重要性并在1998年提出《銀行機(jī)構(gòu)內(nèi)控指引》，2011年又推出了新的《操作風(fēng)險(xiǎn)的健全管理原則》，我國(guó)國(guó)有控股商業(yè)銀行認(rèn)真落實(shí)監(jiān)管要求，積極運(yùn)用新的操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具，加強(qiáng)數(shù)據(jù)積累和建模，穩(wěn)步實(shí)施高級(jí)計(jì)量法，風(fēng)險(xiǎn)管理工作取得了明顯成效?，F(xiàn)代銀行應(yīng)該以運(yùn)作合法、有效和信息暢通為目標(biāo)來(lái)達(dá)到完善風(fēng)險(xiǎn)管理組織和加強(qiáng)內(nèi)控管理體制。

二、國(guó)有控股銀行風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)采取的對(duì)策

（一）提升資本管理水平，推進(jìn)內(nèi)部資本充足評(píng)估程序?qū)嵤?/p>

國(guó)有控股銀行應(yīng)修訂現(xiàn)有資本充足率管理辦法和計(jì)量規(guī)則，完成系統(tǒng)改造需求；尋找提高資本配置效率的途徑，完善內(nèi)部資本充足評(píng)估相關(guān)制度體系，加強(qiáng)資本管理與風(fēng)險(xiǎn)管理流程和業(yè)務(wù)流程的聯(lián)動(dòng)。

（二）建立風(fēng)險(xiǎn)管理的觀念、健全風(fēng)險(xiǎn)管理組織、加強(qiáng)內(nèi)控體系建立，塑造風(fēng)險(xiǎn)管理文化

內(nèi)部控制體系和風(fēng)險(xiǎn)管理文化是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，國(guó)有控股銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理首先應(yīng)從風(fēng)險(xiǎn)理念的培養(yǎng)入手，培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)文化、增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)；加強(qiáng)內(nèi)控體系的建設(shè)，提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、度量及管理能力，并將其制度化、規(guī)范化、信息化及標(biāo)準(zhǔn)化，加強(qiáng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)隊(duì)伍建設(shè)，強(qiáng)化矩陣式管理，落實(shí)各分支機(jī)構(gòu)及條線部門(mén)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理崗位人員職責(zé)，建立聯(lián)系人機(jī)制，提升市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理人員素質(zhì)中心

（三） 理順流程，找出關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并采取相應(yīng)措施，確保市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理動(dòng)作執(zhí)行到位

國(guó)有控股銀行應(yīng)梳理融入流程規(guī)定動(dòng)作，明確關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、檢查重點(diǎn)、內(nèi)控評(píng)價(jià)指標(biāo)，并梳理相應(yīng)的規(guī)章制度評(píng)估控制效果，理順流程，通過(guò)梳理維護(hù)機(jī)構(gòu)、清理應(yīng)發(fā)未發(fā)預(yù)警信息等，對(duì)衍生產(chǎn)品交易存續(xù)期管理流程的運(yùn)轉(zhuǎn)情況進(jìn)行評(píng)估。密切關(guān)注市場(chǎng)變化，及時(shí)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，針對(duì)可能出現(xiàn)的重大市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)事件制定應(yīng)對(duì)預(yù)案，做好各類(lèi)涉及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品的排查和梳理，加強(qiáng)行業(yè)、區(qū)域和客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)分析研究。

（四） 信息科技金融創(chuàng)新，越來(lái)越受到重視

信息系統(tǒng)的發(fā)展往往要建立在業(yè)務(wù)發(fā)展的平臺(tái)上，有業(yè)務(wù)部門(mén)提出新的需求，并由信息技術(shù)部門(mén)及時(shí)開(kāi)發(fā)才能滿(mǎn)足市場(chǎng)的需要，因此，信息科技已經(jīng)成為各家銀行進(jìn)行金融創(chuàng)新的重要手段，隨著互聯(lián)網(wǎng)的飛速發(fā)展，銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的發(fā)展由傳統(tǒng)手段向“網(wǎng)絡(luò)”過(guò)渡，銀行更離不信息科技金融的創(chuàng)新。銀行業(yè)的安全和金融體系的穩(wěn)定對(duì)金融科技創(chuàng)新提高出了更高的要求。因此，一方面要強(qiáng)化信息科技的安全風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，維護(hù)金融體系穩(wěn)定性，一方面要協(xié)調(diào)好業(yè)務(wù)發(fā)展與信息科技之間的關(guān)系，保證業(yè)務(wù)的發(fā)展與信息科技的協(xié)同發(fā)展。

（五） 提高國(guó)有控股銀行的危機(jī)應(yīng)變能力

我國(guó)金融市場(chǎng)相對(duì)封閉，美國(guó)發(fā)生的金融危機(jī)對(duì)我國(guó)的影響有限，我國(guó)金融企業(yè)未經(jīng)歷過(guò)金融危機(jī)的陣痛，還不知如何面對(duì)危機(jī)，以及如何進(jìn)行快速反應(yīng)，因此當(dāng)金融危機(jī)到來(lái)時(shí)我國(guó)的企業(yè)反應(yīng)慢，反應(yīng)滯后。因此我國(guó)國(guó)有控股銀行一定要強(qiáng)化危機(jī)意識(shí)，建立危機(jī)快速的機(jī)制，強(qiáng)化決策及時(shí)、風(fēng)險(xiǎn)控制有力、管理到位、措施有效、執(zhí)行堅(jiān)決的快速、協(xié)調(diào)的運(yùn)行和應(yīng)對(duì)機(jī)制，才能在危機(jī)到來(lái)之時(shí)得到鞏固和發(fā)展。

在當(dāng)前中國(guó)的銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境中，如何能有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，變被動(dòng)為主動(dòng)，是當(dāng)前銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要內(nèi)容。隨著金融一體化的趨勢(shì)以及國(guó)際金融業(yè)的不斷發(fā)展，我國(guó)金融業(yè)從業(yè)人員需要不斷提高自身素質(zhì)及掌控制風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的能力，全面樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)管理思想，才能在國(guó)際金融的競(jìng)爭(zhēng)中謀得一席之地并發(fā)展壯大。

參考文獻(xiàn)：

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