中國(guó)環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)試點(diǎn)的問(wèn)題與對(duì)策研究

摘要：當(dāng)前，中國(guó)的環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)試點(diǎn)面臨著供需冷淡的困境。究其原因，立法執(zhí)法力度不夠造成企業(yè)的污染成本較低，以致缺乏對(duì)責(zé)任保險(xiǎn)的需求;疲軟的需求又導(dǎo)致保險(xiǎn)公司難以實(shí)現(xiàn)大數(shù)法則和規(guī)模經(jīng)濟(jì)，從而供給乏力。為了扭轉(zhuǎn)困局，政府應(yīng)該強(qiáng)化環(huán)保領(lǐng)域的立法和執(zhí)法，并著力完善保險(xiǎn)的基礎(chǔ)配套條件，促進(jìn)環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)機(jī)制積極發(fā)揮作用。

關(guān)鍵詞：環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn);環(huán)境保護(hù);供需冷淡;立法執(zhí)法

一、 引言

研究表明，中國(guó)的環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)試點(diǎn)始終無(wú)法脫離政府支持，真正實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)化運(yùn)作（環(huán)境保護(hù)部環(huán)境與經(jīng)濟(jì)政策研究中心，2015）;而試點(diǎn)范圍的局限性也并不匹配事故頻發(fā)、損失嚴(yán)重的現(xiàn)狀，影響了制度長(zhǎng)效機(jī)制的發(fā)揮（盛和泰，2015）。針對(duì)上述問(wèn)題，吳沖（2011）建議將漸進(jìn)性環(huán)境損害行為作為環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)的除外責(zé)任;駱少鳴（2014）認(rèn)為政府應(yīng)該加大對(duì)保險(xiǎn)公司的扶持力度，通過(guò)財(cái)政補(bǔ)貼或者發(fā)行巨災(zāi)債券等方式激勵(lì)保險(xiǎn)供給。綜上，國(guó)內(nèi)學(xué)者對(duì)制度試點(diǎn)進(jìn)行了詳盡研究，但針對(duì)市場(chǎng)供需冷淡現(xiàn)象的根本原因少有分析。另外，修訂后的《環(huán)境保護(hù)法》已實(shí)行一年有余，目前環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)市場(chǎng)的運(yùn)行情況如何，政府還應(yīng)采取哪些措施完善相關(guān)制度，這些問(wèn)題還有待探索。

二、 環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)試點(diǎn)的發(fā)展與現(xiàn)狀

1991年，中國(guó)環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)試點(diǎn)自大連、長(zhǎng)春等重工業(yè)城市首先推行。由于認(rèn)識(shí)水平和技術(shù)水平有限，試點(diǎn)的市場(chǎng)規(guī)模小、費(fèi)率高、承保范圍窄、賠付率低，到九十年代中期已近停滯。2007年，遼寧、江蘇等省份在危險(xiǎn)化學(xué)品、石油化工等高環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)重新推行試點(diǎn)并取得了一定成效。此后，相關(guān)領(lǐng)域法律法規(guī)的相繼完善為試點(diǎn)市場(chǎng)的發(fā)展注入了活力：2013年，環(huán)保部聯(lián)合保監(jiān)會(huì)發(fā)布《關(guān)于開展環(huán)境污染強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)試點(diǎn)工作的指導(dǎo)意見》，要求各地區(qū)在高環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)推行強(qiáng)制環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)試點(diǎn)工作;2015年，修訂后的《環(huán)境保護(hù)法》正式實(shí)施，加大了對(duì)企業(yè)違法排污的懲處力度，并將環(huán)境質(zhì)量納入官員的考核評(píng)價(jià)，還首次規(guī)定“國(guó)家鼓勵(lì)投保環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)”。

經(jīng)歷了二十余年的發(fā)展，當(dāng)前的試點(diǎn)市場(chǎng)呈現(xiàn)以下特點(diǎn)。一方面，供需主體多由試點(diǎn)地區(qū)地方政府劃定。盡管《環(huán)境保護(hù)法》修訂案明確環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)為自愿保險(xiǎn)，但各地大多劃定了鼓勵(lì)或應(yīng)該投保的行業(yè)及企業(yè)范圍，并以制定試點(diǎn)名錄的方式間接強(qiáng)制投保;此外，承保公司亦由試點(diǎn)地區(qū)政府確定。另一方面，保險(xiǎn)產(chǎn)品和服務(wù)則遵從普通商業(yè)保險(xiǎn)的規(guī)則。例如，產(chǎn)品的保險(xiǎn)責(zé)任主要是突發(fā)性環(huán)境污染事故引起的直接損失，包括第三方所遭受的人身傷害和直接財(cái)產(chǎn)損失，為控制污染物造成污染損害而帶來(lái)的清理費(fèi)用以及被保險(xiǎn)人在事故發(fā)生后為應(yīng)對(duì)訴訟而支付的法律費(fèi)用，而累積漸進(jìn)性的污染事故造成的損害多被列為除外責(zé)任;產(chǎn)品價(jià)格上，環(huán)境污染責(zé)任險(xiǎn)費(fèi)率按照行業(yè)的不同而有所區(qū)分，一般高于其它商業(yè)險(xiǎn)種的價(jià)格水平。

盡管環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)試點(diǎn)取得了一定的成績(jī)，但絕大多數(shù)地區(qū)都再次陷入僵局：投保企業(yè)需求疲軟，保險(xiǎn)公司供給不足，較實(shí)際發(fā)生的環(huán)境污染事故數(shù)量，責(zé)任險(xiǎn)產(chǎn)品杯水車薪?？梢哉f(shuō)，環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)仍然處于發(fā)展初期，想要做到全面推廣和真正落實(shí)還面臨著較大挑戰(zhàn)。

三、 環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)試點(diǎn)面臨的問(wèn)題

環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)試點(diǎn)自推行以來(lái)一直依賴于政府的鼓勵(lì)和引導(dǎo)，市場(chǎng)供需雙冷的態(tài)勢(shì)一直難以扭轉(zhuǎn)，根本原因值得深思。

1. 需求疲軟。國(guó)際經(jīng)驗(yàn)表明，企業(yè)對(duì)環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)的需求很大程度上取決于其違法排污的成本，即政府的環(huán)保立法和執(zhí)法力度，從根本上說(shuō)，這與該國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平密切相關(guān)。

（1）經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平制約政府的環(huán)保力度。在經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相對(duì)落后的國(guó)家和地區(qū)，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)需要依靠低端制造業(yè)，這些行業(yè)往往高污染高能耗，因此政府要在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和環(huán)境保護(hù)之間平衡取舍;隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的提高，科技進(jìn)步成為增長(zhǎng)的主引擎，隨著產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)向高端服務(wù)業(yè)過(guò)渡，高污染制造業(yè)將逐漸遭到淘汰。因此，不同經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平國(guó)家的環(huán)保措施和力度也往往懸殊（Tesfaye，2013）。

在世界最不發(fā)達(dá)的國(guó)家之一埃塞俄比亞，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)是第一要?jiǎng)?wù)，即便犧牲環(huán)境也在所不惜。原則上，企業(yè)必須獲得政府頒發(fā)的許可證才能排污，而公民也擁有污染索償權(quán)。但實(shí)際中，政府沒(méi)有設(shè)定具體的排放標(biāo)準(zhǔn)，造成污染規(guī)制形同虛設(shè);同時(shí)，法律規(guī)定公民索賠時(shí)無(wú)權(quán)要求環(huán)保部門或污染企業(yè)公開相關(guān)數(shù)據(jù)，更無(wú)權(quán)狀告政府環(huán)保執(zhí)法力度不足。相形之下，發(fā)達(dá)國(guó)家則非常重視環(huán)境保護(hù)，瑞士就是典型代表。為了做好污染預(yù)防，瑞士法律不僅詳細(xì)規(guī)定了企業(yè)各類污染物的排放標(biāo)準(zhǔn)和對(duì)廠房、設(shè)備的環(huán)保要求，還要求企業(yè)必須在開工前就為可能遇到的環(huán)境問(wèn)題做好預(yù)案。此外，瑞士對(duì)于違法排污的懲處力度較大，企業(yè)必須承擔(dān)第三方人身?yè)p害和財(cái)產(chǎn)損失，支付環(huán)境清理費(fèi)用，嚴(yán)重時(shí)還需承擔(dān)刑事責(zé)任。

不同于不惜以環(huán)境為代價(jià)發(fā)展經(jīng)濟(jì)的貧困國(guó)家和有能力將增長(zhǎng)讓位于環(huán)境的發(fā)達(dá)國(guó)家，現(xiàn)階段中國(guó)需要在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與環(huán)境保護(hù)之間尋求平衡，因此對(duì)環(huán)境污染的懲處力度往往較輕。比如，在立法方面，《大氣污染防治法》對(duì)于污染事故單位的罰款金額上限僅為50萬(wàn)元人民幣;另外，企業(yè)只需繳納顯著低于經(jīng)濟(jì)利益的排污費(fèi)就可超過(guò)法律規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)排放污染物。在執(zhí)法層面，地方政府往往受到經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平所限，使得法律體系本就并不完善的污染治理更打折扣?？梢?，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平對(duì)于制約了我國(guó)的環(huán)境保護(hù)，政府只能選擇在保證經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的約束下最大化對(duì)環(huán)境污染的打擊力度。

（2）政府的環(huán)保力度影響企業(yè)保險(xiǎn)需求。政府對(duì)于環(huán)保的態(tài)度和力度主要體現(xiàn)在相關(guān)立法執(zhí)法上，這又將直接決定企業(yè)的環(huán)境污染成本，進(jìn)而影響環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)需求。如果政府的環(huán)保態(tài)度強(qiáng)硬，對(duì)于造成污染事故的企業(yè)懲處嚴(yán)格，并要求企業(yè)向受到事故影響的第三方支付較高的賠償金額，則出于降低成本的考慮，企業(yè)對(duì)環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)的需求將增加。簡(jiǎn)單的經(jīng)濟(jì)學(xué)分析能夠更清楚地進(jìn)行說(shuō)明。

假設(shè)某企業(yè)的產(chǎn)品價(jià)格和銷量外生，分別為a和y。企業(yè)生產(chǎn)可以選擇使用環(huán)?；蛘卟画h(huán)保的設(shè)備。選擇不環(huán)保生產(chǎn)設(shè)備的總成本為c，導(dǎo)致污染事故的概率為p，帶來(lái)?yè)p失為w，法律規(guī)定的罰款和賠償比例為θ（即賠償金額為θw），保險(xiǎn)公司提供的環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)費(fèi)率為α。因此，企業(yè)采用不環(huán)保生產(chǎn)設(shè)備進(jìn)行生產(chǎn)且不投保環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)的預(yù)期利潤(rùn)為：

π=（ay-c）（1-p）+（ay-c-θw）p=ay-c-pθw

可見，如果企業(yè)的產(chǎn)品價(jià)格和銷量外生，不投保企業(yè)的預(yù)期利潤(rùn)將取決于發(fā)生環(huán)境污染事故的概率和事故后需要依法支付的賠償金額。如果將環(huán)境污染事故的發(fā)生視作總體，則特定企業(yè)污染事故的發(fā)生概率p由總體的分布性質(zhì)決定，可視作外生，因此，當(dāng)事故造成的損失額w一定，企業(yè)的預(yù)期利潤(rùn)完全取決于法律所規(guī)定的罰款和賠償義務(wù)，即θ。

當(dāng)政府的環(huán)保力度較弱，企業(yè)為污染所承擔(dān)的處罰和賠償比例θ極低甚至趨近于零時(shí)，環(huán)境污染事故發(fā)生與否對(duì)預(yù)期利潤(rùn)完全沒(méi)有影響，企業(yè)自然不會(huì)考慮購(gòu)買成本更高的環(huán)保設(shè)備，也不需要通過(guò)投保來(lái)分散污染事故帶來(lái)的罰款和賠償風(fēng)險(xiǎn);反之，當(dāng)政府的環(huán)保力度較強(qiáng)，企業(yè)的預(yù)期利潤(rùn)將與其所承擔(dān)的賠償比例θ負(fù)相關(guān)，一旦發(fā)生環(huán)境污染事故（p=1），企業(yè)的利潤(rùn)為：

π=ay-c-θw

若θ<（ay-c）/w，則π>0;若θ>（ay-c）/w，則π<0——也就是說(shuō)，當(dāng)政府環(huán)保力度較強(qiáng)，企業(yè)需承擔(dān)的罰款和賠償比例θ>（ay-c）/w，一旦發(fā)生污染事故，使用不環(huán)保設(shè)備且不投保的企業(yè)將面臨虧損，因此需要投保環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)分散風(fēng)險(xiǎn)，保證無(wú)論是否發(fā)生污染事故都能正常經(jīng)營(yíng)。不過(guò)，由于生產(chǎn)設(shè)備環(huán)保與否會(huì)影響污染事故發(fā)生的概率，保險(xiǎn)公司將對(duì)不同類型的企業(yè)收取差異化的費(fèi)率。

假設(shè)企業(yè)產(chǎn)品價(jià)格和銷量仍舊外生且不變，分別為a和y。企業(yè)以環(huán)保設(shè)備進(jìn)行生產(chǎn)的總成本為c′（c′>c），引發(fā)污染事故的概率為p′（p′

四、 促進(jìn)環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)制度發(fā)展的對(duì)策

首先，加大環(huán)境保護(hù)領(lǐng)域的立法和執(zhí)法力度，提高企業(yè)的環(huán)境污染成本。目前，中國(guó)只有《環(huán)境保護(hù)法》和《侵權(quán)責(zé)任法》兩部基本法規(guī)涉及到了環(huán)境污染賠償?shù)南嚓P(guān)事宜，但都未明確規(guī)定企業(yè)應(yīng)承擔(dān)的罰款和賠償標(biāo)準(zhǔn)，其他作為具體執(zhí)法依據(jù)的行業(yè)環(huán)保法規(guī)對(duì)污染企業(yè)的處罰也都數(shù)額較小或者非常模糊。立法環(huán)節(jié)尚且如此，受到經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)目標(biāo)約束，地方政府的執(zhí)法力度只會(huì)更加堪憂。因此，促進(jìn)環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)制度的發(fā)展需要在環(huán)保領(lǐng)域的立法執(zhí)法上更加嚴(yán)格，在相關(guān)法律中明確環(huán)境事故主體應(yīng)承擔(dān)的刑事和民事責(zé)任，并且切實(shí)強(qiáng)化責(zé)任的追究，提高企業(yè)的環(huán)境污染成本。

第二，完善環(huán)境保護(hù)責(zé)任保險(xiǎn)發(fā)展所需的配套條件，為增加保險(xiǎn)供給提供支持。環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)和定價(jià)的基礎(chǔ)，但目前國(guó)內(nèi)對(duì)評(píng)估的標(biāo)準(zhǔn)、程序、機(jī)構(gòu)、費(fèi)用等均未形成規(guī)范，且不同行業(yè)所需的評(píng)估方法各不相同，這些無(wú)疑提高了保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)的成本。考慮到市場(chǎng)需求的數(shù)量本來(lái)就達(dá)不到大數(shù)法則和規(guī)模經(jīng)濟(jì)的要求，供給曲線彈性較低又使得供給對(duì)費(fèi)率提高并不敏感，只有盡快完善制度發(fā)展所需的基礎(chǔ)配套條件，切實(shí)降低保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)成本，才能促進(jìn)環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)供給的增加。對(duì)此，可以學(xué)習(xí)江蘇無(wú)錫試點(diǎn)的成功經(jīng)驗(yàn)，借助社會(huì)機(jī)構(gòu)的力量實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的專業(yè)化和市場(chǎng)化;此外，還應(yīng)建立統(tǒng)一的環(huán)境污染事故損失核算及理賠標(biāo)準(zhǔn)，保證理賠環(huán)節(jié)有據(jù)可依，促進(jìn)環(huán)境保護(hù)責(zé)任保險(xiǎn)市場(chǎng)的規(guī)范化發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1] 環(huán)境保護(hù)部環(huán)境與經(jīng)濟(jì)政策研究中心.我國(guó)環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)試點(diǎn)“雙軌制”困境與解決方案[J].環(huán)境與可持續(xù)發(fā)展，2015，40（1）：47-51.

[2] 駱少鳴.環(huán)境污染強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)發(fā)展及推進(jìn)策略——基于生態(tài)文明建設(shè)的視角[J].福建金融，2014，（4）：11-15.

[3] 盛和泰.環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)的應(yīng)有之義[J].金融博覽：財(cái)富，2015，（6）.

[4] 吳沖.我國(guó)建立環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)制度需要攻克的幾個(gè)難點(diǎn)[J].上海保險(xiǎn)，2011，（7）：24-26.

[5] 閻建軍.環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)試點(diǎn)[J].中國(guó)金融，2015，（10）：22-23.

作者簡(jiǎn)介：王喆（1989-），女，漢族，河北省唐山市人，中國(guó)社會(huì)科學(xué)院研究生院博士生，研究方向?yàn)楹暧^金融與宏觀政策。

收稿日期：2016-08-21。