論企業(yè)合同管理法律風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與控制

張穎

摘要：合同管理的規(guī)范化操作以及對(duì)其法律風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與控制是我國(guó)企業(yè)適應(yīng)市場(chǎng)化需求以及自身制度建立與完善的基本前提，文章旨在通過(guò)將合同管理與法律風(fēng)險(xiǎn)控制相結(jié)合，分析企業(yè)合同管理與法律風(fēng)險(xiǎn)的界定、識(shí)別范圍，努力探尋企業(yè)合同管理法律風(fēng)險(xiǎn)控制的可行性路徑。

關(guān)鍵詞：企業(yè)；合同管理；法律風(fēng)險(xiǎn) 識(shí)別與控制

一、企業(yè)合同管理法律風(fēng)險(xiǎn)的界定

企業(yè)合同管理本質(zhì)上屬于多環(huán)節(jié)、系統(tǒng)性的動(dòng)態(tài)管理過(guò)程，該過(guò)程涵蓋對(duì)交易相關(guān)方資信的核實(shí)、協(xié)商洽談、文本擬定、內(nèi)部審核審批、簽署、履約及監(jiān)督、合同歸檔和爭(zhēng)議解決等環(huán)節(jié)。合同管理規(guī)范化操作的意義在于，一方面能夠提升企業(yè)信譽(yù)、樹(shù)立企業(yè)良好的品牌和形象，提高企業(yè)對(duì)市場(chǎng)的適應(yīng)和競(jìng)爭(zhēng)能力；另一方面，從合規(guī)業(yè)務(wù)角度上講，可使企業(yè)在合同履行的全過(guò)程中規(guī)避法律風(fēng)險(xiǎn)，最大程度上維護(hù)自身的合法權(quán)益。

本文研究所圍繞的合同管理風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)在合同管理中，因履約當(dāng)事人具體行為或履行環(huán)境與條件發(fā)生變化所形成的其與合同管理事先預(yù)定實(shí)現(xiàn)目標(biāo)發(fā)生不一致的可能性，這種可能性包括對(duì)企業(yè)帶來(lái)?yè)p失或者收益。在此基礎(chǔ)之上，合同法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)被界定為合同準(zhǔn)備、成立生效、履行、變更、爭(zhēng)議解決及救濟(jì)過(guò)程中，企業(yè)因合同法律規(guī)范之規(guī)定或雙方之約定所導(dǎo)致權(quán)益受損的可能性。

二、企業(yè)合同管理法律風(fēng)險(xiǎn)的范圍與識(shí)別

（一） 合同管理風(fēng)險(xiǎn)的范圍與識(shí)別

1.合同管理制度風(fēng)險(xiǎn)

合同管理制度本身是否合規(guī)、合法，是否有對(duì)應(yīng)的流程相匹配，是關(guān)乎到一個(gè)企業(yè)的行為能否全面遵守法律法規(guī)及行業(yè)準(zhǔn)則的決定性因素。企業(yè)需要在法律框架下制定符合自身需要的合同管理制度以規(guī)范合同管理行為。該風(fēng)險(xiǎn)直接表現(xiàn)為未經(jīng)充分論證及調(diào)研或?qū)ζ髽I(yè)規(guī)章制度制定、修訂、廢止均未履行法定審批程序極易導(dǎo)致內(nèi)容違法及制度沖突。

2.合同管理程序風(fēng)險(xiǎn)

程序事項(xiàng)是實(shí)現(xiàn)實(shí)體制度的基礎(chǔ)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)保證其規(guī)范性及可操作性，否則程序上的缺漏也極易導(dǎo)致合同管理上的法律風(fēng)險(xiǎn)。故確定具體承辦人、分管領(lǐng)導(dǎo)審批、監(jiān)督審查、登記備案等內(nèi)容均應(yīng)被納入到程序性規(guī)范的事項(xiàng)中來(lái)。

（二）合同法律風(fēng)險(xiǎn)的范圍與識(shí)別

1.合同訂立法律風(fēng)險(xiǎn)

（1）合同主體

合同訂立的相對(duì)方應(yīng)為享有民事主體資格的自然人、法人或其他組織等，若與無(wú)法律意義上的對(duì)象簽訂合同即為無(wú)效，雙方權(quán)利義務(wù)也就無(wú)法確定，這將會(huì)對(duì)企業(yè)構(gòu)成嚴(yán)重的法律風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)要對(duì)合同相對(duì)方作如下重點(diǎn)考察：簽約對(duì)方為自然人時(shí)，法律要求必須是完全民事行為能力人，故應(yīng)要求其提供身份及其他相關(guān)信息；當(dāng)為法人時(shí)，應(yīng)當(dāng)考察對(duì)方是否具備主體資格（包括但不限于營(yíng)業(yè)執(zhí)照，資質(zhì)證明等），若存在具體承辦人，應(yīng)當(dāng)核實(shí)其是否獲取委托人的授權(quán)；企業(yè)還需就對(duì)方的資信狀況加以重點(diǎn)考察。

（2）合同條款

合同文本約定是確定雙方權(quán)利義務(wù)的直接根據(jù)，盡管于合同訂立過(guò)程中已按雙方意思表示對(duì)相關(guān)條款做到基本的約定，但鑒于現(xiàn)實(shí)情況復(fù)雜多變或雙方對(duì)條文理解不一、乃至對(duì)合同法律規(guī)范的把握不夠等情況，均可導(dǎo)致合同履行發(fā)生爭(zhēng)議。例如，違約責(zé)任約定過(guò)于簡(jiǎn)單，或者直接約定按合同法第107條以及其他規(guī)定處理，如此一來(lái)，本應(yīng)屬于雙方爭(zhēng)議解決重要依據(jù)的違約條款，但缺乏細(xì)致有效的約定（違約金的大小、違約責(zé)任具體情形等），將會(huì)導(dǎo)致對(duì)合同違約與損害的舉證困難，部分違約責(zé)任難以確定、合同解除權(quán)難以行使等諸多風(fēng)險(xiǎn)。故企業(yè)應(yīng)對(duì)合同各項(xiàng)條款逐一進(jìn)行把握，強(qiáng)化對(duì)條款的法律審核，力求合同內(nèi)容合法準(zhǔn)確。

2.合同履行法律風(fēng)險(xiǎn)

（1）合同不履行（履行不適當(dāng)）的法律風(fēng)險(xiǎn)

根據(jù)履約狀態(tài)的分類(lèi)，違約行為可分為合同履行不適當(dāng)及合同不履行，合同不履行又可分為拒不履行及履行不能。首先，履行不能的原因是多樣的，如受?chē)?guó)家政策影響、標(biāo)的物滅失等不可歸于債務(wù)人的事由。法律規(guī)制合同履行不能的途徑有多種，可采用中止履行、行使不安抗辯權(quán)、解除合同、追究違約責(zé)任等。其次，拒不履行為合同一方有履約能力但無(wú)理由拒絕履行合同。但這一概念并不完全等同于合同的違約（抗辯權(quán)的具體行使本質(zhì)上也屬于合同的不履行）。實(shí)踐中存在部分法人或自然人主觀上存在主觀過(guò)錯(cuò)，借故不履行合同，這就要求守約方對(duì)履約的情況具體分析判斷。對(duì)于拒不履行的法律風(fēng)險(xiǎn)控制，可釆用催告、抗辯、解除合同及追究違約責(zé)任等方式進(jìn)行處理。再次，合同履行不適當(dāng)?shù)木唧w法律風(fēng)險(xiǎn)可類(lèi)型化為合同的部分履行、提前履行、遲延履行、加害履行等。對(duì)于瑕疵履行的風(fēng)險(xiǎn)控制，采用的方式依舊首先考慮盡可能按約定履行合同、實(shí)現(xiàn)合同目的，如需提前或延遲履行或僅履行部分，雙方應(yīng)就合同條款再行溝通，以合同變更的方式為之，否則守約方應(yīng)按合同約定向違約方主張相應(yīng)的違約責(zé)任。對(duì)于加害履行，債務(wù)人的履行有瑕且因其瑕庇而致債權(quán)人受到履行利益以外的損害的情形。鑒于該違約行為的損害范圍已經(jīng)超出了雙方約定本身，產(chǎn)生違約與侵權(quán)的請(qǐng)求權(quán)競(jìng)合的情況，其風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)重點(diǎn)考慮合同以外的間接損失，以實(shí)現(xiàn)合同法損害填補(bǔ)的基本目的。

（2）合同變更的法律風(fēng)險(xiǎn)

合同變更的具體因素有很多，一般而言，合同變更只需雙方意思表示一致即可，法律上若存在特殊規(guī)定則應(yīng)優(yōu)先適用。首先，合同主體變更意味著權(quán)利義務(wù)由第三人概括承受，而缺乏對(duì)第三人履約能力以及資質(zhì)的考察，對(duì)己方而言存在未知的風(fēng)險(xiǎn)。特別是，按照合同法的規(guī)則，債權(quán)轉(zhuǎn)讓僅需通知債務(wù)人而無(wú)需征得債務(wù)人同意，債權(quán)受讓方對(duì)債務(wù)人來(lái)說(shuō)就存在一定程度的風(fēng)險(xiǎn)。其次，對(duì)于某些在履行過(guò)程中的合同，因其他原因?qū)е侣募s變化，合同文本中事項(xiàng)的草擬無(wú)法涵蓋合同履行的全部可能性，鑒于履約的條件已有改變，再按原有合同約定履行已無(wú)實(shí)際意義，根據(jù)實(shí)際情況發(fā)生的合同變更，對(duì)雙方當(dāng)事人來(lái)說(shuō)往往意味著風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。對(duì)合同變更風(fēng)險(xiǎn)的控制，需具體分析變更的事由和條件，在繼續(xù)審查合同主體資質(zhì)的基礎(chǔ)上，對(duì)確需變更的合同及時(shí)以書(shū)面形式將變更的各類(lèi)文本（函件或通知書(shū)）等證據(jù)確定下來(lái)，有法律法規(guī)規(guī)定變更合同須辦理批準(zhǔn)、登記手續(xù)的，依其規(guī)定。

三、企業(yè)合同管理法律風(fēng)險(xiǎn)的控制路徑

（一）不斷完善企業(yè)合同管理制度

本文認(rèn)為，在企業(yè)現(xiàn)有的管理模式下，可以考慮成立合同相關(guān)人員（管理、法律、財(cái)務(wù)等）參與的企業(yè)“法律風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)”，該機(jī)構(gòu)在企業(yè)中應(yīng)發(fā)揮指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、統(tǒng)籌解決法律風(fēng)險(xiǎn)重大問(wèn)題的作用，統(tǒng)一決策法律風(fēng)險(xiǎn)重大事務(wù)，并制定及監(jiān)督實(shí)施企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范戰(zhàn)略規(guī)劃。同時(shí)，亦有必要完善合同管理法律風(fēng)險(xiǎn)防控程序，該程序設(shè)計(jì)應(yīng)主要把握三個(gè)階段。階段一的工作是對(duì)合同法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、分析并制定風(fēng)險(xiǎn)控制方案：階段二應(yīng)根據(jù)實(shí)際環(huán)境具體落實(shí)該法律風(fēng)險(xiǎn)控制方案；階段三的工作即為事后評(píng)估方案的實(shí)際效果，以評(píng)估結(jié)果作為風(fēng)險(xiǎn)防控制度調(diào)整的參考依據(jù)。

（二）實(shí)現(xiàn)對(duì)企業(yè)合同的事務(wù)性管理向戰(zhàn)略性管理轉(zhuǎn)變

由事務(wù)性、操作性的管理層面漸進(jìn)至戰(zhàn)略性、規(guī)劃性管理層面是合同管理的發(fā)展趨勢(shì)。合同風(fēng)險(xiǎn)的戰(zhàn)略性管理目標(biāo)應(yīng)當(dāng)是在明確合同經(jīng)濟(jì)價(jià)值的基礎(chǔ)之上，根據(jù)合同的信息來(lái)提高企業(yè)內(nèi)部的法律風(fēng)險(xiǎn)控制力。事務(wù)性管理的普遍操作方式是按獨(dú)立的個(gè)體對(duì)合同進(jìn)行管理，解決的是每個(gè)獨(dú)立合同項(xiàng)下的法律問(wèn)題。作為企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的載體，單一合同包括的信息是有限的，但一定期限內(nèi)企業(yè)所有的合同所蘊(yùn)含的如經(jīng)營(yíng)管理信息、財(cái)務(wù)信息、市場(chǎng)信息是海量的，戰(zhàn)略性管理通過(guò)對(duì)所有合同有用的信息進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析以實(shí)現(xiàn)指導(dǎo)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)以及戰(zhàn)略決策的重要作用。

（三）推進(jìn)對(duì)合同的信息化、標(biāo)準(zhǔn)化管理

合同管理的發(fā)展趨勢(shì)應(yīng)為信息化和標(biāo)準(zhǔn)化，這也是化解合同管理法律風(fēng)險(xiǎn)的有效途徑之一。對(duì)合同管理風(fēng)險(xiǎn)的所有數(shù)據(jù)以信息來(lái)固化，并通過(guò)技術(shù)的手段將管理方式、經(jīng)驗(yàn)、流程在公司內(nèi)部進(jìn)行統(tǒng)一處理。其目標(biāo)除在于要將大量的紙質(zhì)資料電子化，以固化流程方式解決合同管理的問(wèn)題，更在于對(duì)合同中的數(shù)據(jù)信息實(shí)施市場(chǎng)化信息統(tǒng)計(jì)分析，用合同管理標(biāo)準(zhǔn)化的方式為企業(yè)提供一個(gè)客觀評(píng)價(jià)合同管理的指引。

參考文獻(xiàn)：

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（作者單位：太原供水集團(tuán)有限公司）