基于銀行角度完善中小微企業(yè)融資結(jié)構(gòu)

魏歡歡+王海東

摘 要：中小微企業(yè)融資結(jié)構(gòu)的改變有利于中小微企業(yè)長遠發(fā)展，我國在適應世界經(jīng)濟的同時，改變整體經(jīng)濟結(jié)構(gòu)、縮短城鄉(xiāng)經(jīng)濟差距，結(jié)合現(xiàn)代中小微企業(yè)發(fā)展狀況，基于銀行角度對中小微企業(yè)融資結(jié)構(gòu)進行分析分析了基于銀行角度中小微企業(yè)融資難的原因，并提出基于銀行角度完善中小微融資結(jié)構(gòu)的措施，對中小微企業(yè)融資結(jié)構(gòu)發(fā)展具有重要的理論指導意義，有利于銀行體系的完善以及中小微企業(yè)長期穩(wěn)定發(fā)展。

關鍵詞：中小微企業(yè)；銀行體系；融資結(jié)構(gòu)

一、中小微企業(yè)的界定

中小微企業(yè)劃分為中型、小型、微型三種類型，具體標準根據(jù)企業(yè)從業(yè)人員、營業(yè)收入、資產(chǎn)總額等指標，結(jié)合行業(yè)特點制定。如農(nóng)、林、牧、漁業(yè)中：營業(yè)收入大約在50萬元--500萬元的為小型企業(yè)，營業(yè)收入50萬元以下的為微型企業(yè)；工業(yè)：從業(yè)人員大約在20人-300人，且營業(yè)收入大約在300萬元--2000萬元的為小型企業(yè)；從業(yè)人員20人以下或營業(yè)收入300萬元以下的為微型企業(yè)；建筑業(yè)：營業(yè)收入大約在300萬元--6000萬元，且資產(chǎn)總額大約在300萬元-5000萬元的為小型企業(yè)；營業(yè)收入300萬元以下或資產(chǎn)總額300萬元以下的為微型企業(yè)；批發(fā)業(yè)：從業(yè)人員大約在5人--20人，且營業(yè)收入大約在1000萬元--5000萬元為小型企業(yè)；從業(yè)人員5人以下或營業(yè)收入1000萬元以下的為微型企業(yè)；零售業(yè)：從業(yè)人員大約在10人--50人，且營業(yè)收入大約在100萬元-500萬元為小型企業(yè)；從業(yè)人員10人以下或營業(yè)收入100萬元以下的為微型企業(yè)。

二、完善中小微企業(yè)融資結(jié)構(gòu)的重要性

對于中小微企業(yè)而言，發(fā)展最大的瓶頸問題就是融資問題，從銀行角度完善其融資結(jié)構(gòu)，對中小微發(fā)展以及整個金融市場都有十分積極的推動作用。第一，有利于維護金融市場平衡發(fā)展，中小企業(yè)融資結(jié)構(gòu)改善有利于民間企業(yè)發(fā)展壯大，增加上市可能性，縮短城鄉(xiāng)金融差距，促進金融衍生品發(fā)展，對中小微企業(yè)具有良好的市場推動作用；第二，有利于促進多層次資本市場發(fā)展，解決市場層次單一的局面，為中小微企業(yè)發(fā)展提供資金支撐，促進資本市場發(fā)展，推動融資規(guī)模和比重加大，使外匯市場、農(nóng)村金融市場、黃金市場等協(xié)調(diào)發(fā)展，完善中小微企業(yè)在各市場之間的資金流通渠道，將金融市場資金配置實現(xiàn)最高效利用。第三，有利于加快信貸資產(chǎn)證券化，融資結(jié)構(gòu)改善，利于中小微企業(yè)融資方式改變，增加融資渠道，規(guī)避融資風險，對于加快信貸資產(chǎn)證券化發(fā)展，平衡資源與風險的最優(yōu)配置，極大穩(wěn)固金融市場、證券市場和國民經(jīng)濟的發(fā)展。第四，有利于改善地方融資機制和制度，融資結(jié)構(gòu)改善有利于地方政府融資機制改變，采取事前控制，事中監(jiān)督，時候總結(jié)經(jīng)驗的方式，規(guī)避過去被動解決問題的局面，加強地方規(guī)章制度建設，落實監(jiān)督體制改革，豐富融資渠道，嚴控償債風險，使銀行與政府更加緊密結(jié)合，為中小微融資發(fā)展提供高效路徑。

三、中小微企業(yè)融資結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀

1.融資困難

中小微企業(yè)融資結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀的重要表現(xiàn)之一就是融資困難。中小微企業(yè)融資結(jié)構(gòu)從質(zhì)量上看，由于中小微企業(yè)資產(chǎn)有限，資產(chǎn)有限，使信用額度受到限制，進而影響到銀行的融資政策，中小微企業(yè)多數(shù)處于銀行拒貸或者少量貸款的境地。中小微企業(yè)融資結(jié)構(gòu)從數(shù)量角度看，各國都存在中小微企業(yè)貸款困難的情況，尤其是僅小微企業(yè)貸款，可能性會更低。

另外，中小微企業(yè)融資結(jié)構(gòu)從資金供給情況考慮，銀行給予中小微企業(yè)的貸款數(shù)額遠遠低于其創(chuàng)造的產(chǎn)值增長速度，這也反映出中小微企業(yè)融資困難的情況。

2.融資利率過高

通常情況下，銀行定價所遵循的模型主要由三個方面決定：一是國家統(tǒng)一規(guī)定的基準利率；二是有貸款期限決定的期限溢價；三是銀行對客戶進行的信用評級。中小微企業(yè)多數(shù)處于發(fā)展初期或者創(chuàng)業(yè)初期，其信用評級不會很高，這也加重了中小微企業(yè)的融資利率過高，不利于中小微企業(yè)的長遠發(fā)展。

3.融資過于冗繁

融資過程冗繁具體體現(xiàn)在三個方面：一是向銀行申請貸款的手續(xù)繁雜，耗時長，中間審批難度大，中小微企業(yè)本身人員和物資結(jié)構(gòu)有限，對企業(yè)是一種很大的消耗；二是要抽出人力物力配合銀行的貸后檢查，產(chǎn)生額外的費用，給中小微企業(yè)發(fā)展帶來負擔；三是中小微企業(yè)融資多數(shù)為緊急情況，時間周期不夠固定，而銀行貸款有固定的程序要走，資金可使用的時間段不夠靈活。

四、中小微企業(yè)融資結(jié)構(gòu)在銀行方面存在的問題

1.銀行為中小微企業(yè)融資風險大

中小微企業(yè)普遍存在管理手段單一、規(guī)模小、企業(yè)發(fā)展穩(wěn)定性差、信用等級低、財務狀況不夠透明、未來發(fā)展不夠清晰等問題，銀行在中小微企業(yè)融資中扮演政府銀行的角色，為中小微企業(yè)服務的銀行在上述方面缺少相應的甄別流程，對此缺少抗風險能力，特別是對一些有賬務隱瞞問題的中小微企業(yè)，銀行自身自身的抵抗風險措施還停留在過去抵押物上，使銀行對中小微企業(yè)融資更加困難。

2.缺少對中小微企業(yè)發(fā)展具有針對性的金融產(chǎn)品

銀行缺乏針對性的金融產(chǎn)品，這也是中小微企業(yè)融資困難的原因之一。我國銀行金融產(chǎn)品對信貸條件等有嚴格的要求，而中小微企業(yè)受資源等限制，一般很難達到要求，出現(xiàn)融資困難局面，而融資困難勢必制約中小微企業(yè)發(fā)展壯大，更加難以符合銀行的各類金融產(chǎn)品條件，缺少金融產(chǎn)品的支持，中小微企業(yè)發(fā)展必然受到影響，因此使中小微企業(yè)發(fā)展形成惡性循環(huán)。

3.銀行給中小微企業(yè)貸款的風險較大

基于銀行角度為中小微企業(yè)貸款依舊比較困難。首先，中小微企業(yè)因為本身規(guī)模較小，行業(yè)的競爭力就比較弱，銀行發(fā)放貸款給小微企業(yè)需要承擔更多的貸款風險。其次，中小微企業(yè)自身抵抗風險的能力低，一旦資金鏈斷裂就很容易倒閉，并且會牽連到上下游的相關企業(yè)，銀行貸款極容易就轉(zhuǎn)化成為了不良貸款。最后，小微企業(yè)本身沒有足夠的財產(chǎn)抵押，想要從銀行獲得貸款自然就難了。

4.銀行缺乏對中小微企業(yè)有效的信用等級管理

我國銀行信用等級雖然正逐步發(fā)展，但是其速度遠遠低于中小微企業(yè)產(chǎn)值的增加，銀行對中小微企業(yè)進行有效的信用等級管理，一方面可以幫助銀行對中小微企業(yè)在經(jīng)營發(fā)展上的表現(xiàn)作出及時的評估，另一方面有助于銀行資金風險收益的平衡，具有十分重要的意義。而我國銀行在對中小微企業(yè)的信用等級確定還安排專人進行逐一逐項進行排查，既耽誤了銀行運行的效率，也容易讓中小微企業(yè)因為未能及時融資而造成不必要的損失。

5.審批機制不利于中小微企業(yè)的融資

我國銀行目前融資權(quán)限設置門檻過高，大部分中小微企業(yè)融資困難。從銀行角度看，企業(yè)融資審批機制要求越高，所帶來的風險越低。經(jīng)過銀行的改革，一些基層銀行僅負責對貸款的調(diào)查和產(chǎn)品營銷，一些中小企業(yè)融資一方面難以滿足銀行融資條件，另一方面可融資銀行機構(gòu)有限，辦理融資業(yè)務只可以到指定銀行辦理，銀行審批機制更適合于大型企業(yè)來申請辦理融資等相關事項，而且審批機制不利于中小微企業(yè)的融資發(fā)展。

6.缺乏有效的激勵機制

就目前而言，我國大部分銀行都缺少對銀行信貸人員的獎勵激勵政策，信貸員為完成工作，往往只關注貸款金額大小及企業(yè)的綜合貢獻度，而中小企業(yè)在這兩方面與大型企業(yè)有較大差距，一般不是普通信貸工作人員的考慮對象，使中小企業(yè)措施信貸良機，未及時取得貸款，長久下來，由于缺乏對信貸員的有效激勵機制，使得中小微企業(yè)發(fā)展滯緩，措施發(fā)展機會。

五、完善中小微企業(yè)融資結(jié)構(gòu)的措施

1.轉(zhuǎn)變銀行觀念

（1）加深為中小微企業(yè)服務理念，落實對各項政策的意識提高，并且轉(zhuǎn)變對其的觀念。實際上，中小微企業(yè)在拉動經(jīng)濟增長，擴大城鄉(xiāng)就業(yè)、增加國家稅收等方面起到了重要作用，而且大部分企業(yè)的資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營效益、市場信譽并不是很差，所以我們應該對此區(qū)別對待，而不是同等對待。加深對中小微企業(yè)服務理念，抓緊落實各項政策。

（2）融資的風險意識

基于銀行角度完善中小微企業(yè)融資結(jié)構(gòu)要具有中小微融資的風險意識。要對融資方式與額度作出科學的選擇，正確的融資渠道選擇對中小微企業(yè)融資結(jié)構(gòu)具有良好的推動作用，適度的融資規(guī)模選擇對中小微企業(yè)融資結(jié)構(gòu)具有很好的保障作用。

2.完善企業(yè)授信體制

完善基于銀行角度的融資信用意識，完善良好的公司信用，建立良好的個人信用，建立科學的授信管理體制，建立授信審批制度，加強各級授信審批管理。加深對企業(yè)授信體制的重視程度，鼓勵選出優(yōu)秀企業(yè)分享管理經(jīng)驗，輻射帶動其他企業(yè)發(fā)展。

3.完善信用評級制度

（1）鼓勵采用多元評級機構(gòu)的多種方式進行評級

銀行對中小微企業(yè)應采用多元評級機構(gòu)的多種方式進行評級，要區(qū)別于對大型企業(yè)的評級制度。旨在為中小微企業(yè)發(fā)展提供良好契機，從多角度對中小微企業(yè)發(fā)展進行評估。

（2）鼓勵各評級機構(gòu)結(jié)構(gòu)共享

各評級機構(gòu)要實行共享機制，加深對中小微企業(yè)發(fā)展服務的理念，搭建并完善中小微企業(yè)共享評級機構(gòu)平臺，定期舉辦交流協(xié)商會議。

4.創(chuàng)新銀行金融產(chǎn)品

首先，要開發(fā)適合中小微企業(yè)發(fā)展的銀行產(chǎn)品，創(chuàng)新銀行的金融服務。銀行要全面地向中小企業(yè)開展屬于他們的領域，適合中小企業(yè)特點的金融產(chǎn)品拓寬中小企業(yè)融資渠道例如銀行可將存貨和應收賬款作為中小企業(yè)抵押品以增加抵押品的種類及提高其效用針對各種發(fā)展模式、各種行業(yè)、以及各種發(fā)展階段的中小企業(yè)的融資需要銀行應設計多種貸款產(chǎn)品例如循環(huán)性流動資金貸款、臨時周轉(zhuǎn)性貸款、保理業(yè)務等以滿足中小企業(yè)的融資目的。

其次，要加大財政支持的力度，例如一下措施：減免稅費和風險補償制度；搭建好資本市場平臺，并在其中設立產(chǎn)業(yè)風險基金、引導基金、創(chuàng)業(yè)基金等，對企業(yè)結(jié)構(gòu)進行調(diào)整，技術(shù)升級等全面方面推動使其快速發(fā)展，例如風險投資和私募股權(quán)投資。綜上所述，全球經(jīng)濟發(fā)展的快速發(fā)展為中小微企業(yè)提供了良好的機遇，從銀行角度分析，中小微企業(yè)融資結(jié)構(gòu)改善會更有利于銀行為其提供金融服務。銀行在改變對中小微服務理念的同時，也要創(chuàng)新針對中小微企業(yè)的金融產(chǎn)品，結(jié)合中小微融資結(jié)構(gòu)，作出積極的市場回應。中小微企業(yè)要加強自身建設，樹立風險意識，完善信用評級制度，銀行要建立專業(yè)委員會，對中小微企業(yè)發(fā)展施行動態(tài)監(jiān)督檢查，將中小微償債能力風險降至最低，總體來看，從銀行角度完善中小微企業(yè)的融資結(jié)構(gòu)對中小微企業(yè)發(fā)展具有里程碑式的意義。

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作者簡介：魏歡歡（1994- ），女，黑龍江省五常市人，佳木斯大學經(jīng)濟管理學院；王海東（1973- ），女，黑龍江省林口人，佳木斯大學經(jīng)濟管理學院