金融危機環(huán)境下我國商業(yè)銀行風險管理問題的探討

陳昱曉

本文將探討我國商業(yè)銀行處理金融危機實境時的對策，并在該基礎(chǔ)上分析金融危機對國內(nèi)商行的啟發(fā)，進一步引申國內(nèi)商行風險管理中需要面臨的長期性研究課題。

一、金融危機的發(fā)生

金融危機于我們，并不陌生，可謂是一直在經(jīng)歷。從二十世紀八十年代發(fā)生的拉丁美洲債務(wù)危機和美國儲蓄信貸協(xié)會危機到九十年代發(fā)生的北歐債務(wù)危機、日本房地產(chǎn)大泡沫崩潰、墨西哥龍舌蘭效應(yīng)和亞洲金融風暴再到二十一世紀的美國科技網(wǎng)絡(luò)泡沫破滅以及現(xiàn)在最近的次貸危機，金融危機常常伴隨經(jīng)濟周期的蓬勃發(fā)展而爆發(fā)，同時引發(fā)經(jīng)濟趨向衰弱，代價也往往高昂。金融危機的形成原因雖然不盡相同，但總的算下來也是貨幣政策目標選擇的失誤、金融體系的內(nèi)在不穩(wěn)定性、宏觀經(jīng)濟的內(nèi)外部均衡沖突、金融擴張下的風險累積、經(jīng)濟泡沫的過度膨脹、銀行或企業(yè)的道德風險和監(jiān)管不利等。

二、我國商業(yè)銀行傳統(tǒng)策略

（一）事前控制

事前控制的核心是發(fā)現(xiàn)高風險授信客戶，并將其拒絕在外。銀行會在授信前先對借款客戶以及債款進行評價分級，掌握真實的信息，更好地識別和判斷出一些企業(yè)制造的假信息，還可以依照評級結(jié)果配合商業(yè)銀行自己的信貸政策和風險偏好作比較，來決定是否對客戶授信，借此辨別和避免一些高風險高投資的客戶，從而有效控制銀行信用風險，最大限度避免銀行的損失。

（二）事后抑制

在授信成功之前，要做好一切的準備措施，包括在成功授信成功之后的監(jiān)管辦法。而在成功授信之后，必須要將對風險監(jiān)管加以強化促進，以保障安全，防止發(fā)生惡性問題。一般在我國的商業(yè)銀業(yè)會對客戶有一定的要求，且需要于定期將相關(guān)資料向銀行繳交，以完善銀行對客戶的評估工作，防止突發(fā)授信后問題，導致?lián)p失的發(fā)生。另外，銀行方面派有專人對相關(guān)客戶進行監(jiān)督，并定期進行實地訪查，以了解最新的客戶信息，并以此為基礎(chǔ)對客戶進行評級，以保障授信后的客戶質(zhì)量。商業(yè)銀行對客戶的分級有優(yōu)質(zhì)、潛在與一般三個等級，根據(jù)客戶等級的不同，所采取的監(jiān)管與訪查措施亦有不同，對客戶采取針對性的有效監(jiān)管手段，能有效對客戶最新進展進行評估，實現(xiàn)有效監(jiān)管，從而避免授信的惡化，給銀行造成嚴重損失。

（三）減少損失

由于商業(yè)銀行貸款的長期性，致使銀行對客戶的監(jiān)督與管理需要更加精準與完善。長期的貸款時間中，客戶若出現(xiàn)意外或其它問題，通過有效的監(jiān)管銀行可在第一時間作出有效反應(yīng)，將貸款項目進行處理措施，以實現(xiàn)減少因援信客戶出現(xiàn)問題而造成的銀行損失。商業(yè)銀行為減少損失所采用的主要手段有以下四點。第一，派遣財務(wù)專家對已授信或?qū)⑹谛趴蛻暨M行財產(chǎn)評估，或是已授信客戶出現(xiàn)意外，致使銀行可能因此產(chǎn)生嚴重損失，則先由所派遣的財務(wù)專家對客戶財產(chǎn)進行評估同時，根據(jù)客戶實際情況進行調(diào)整，并幫助客戶解決問題，度過難關(guān)，以避免損失；第二，對客戶財產(chǎn)進行監(jiān)管，一旦已授信客戶發(fā)生財務(wù)問題，并極有可以陷入財務(wù)危機時，立馬對客戶財產(chǎn)地行凍結(jié)，撤除對客戶的新增貨款，并由專人與客戶進行溝通，收回已發(fā)放給客戶的貸款款項、利息；第三，若已授信客戶出現(xiàn)財務(wù)問題，通過與銀行溝通以及專業(yè)調(diào)查評估之后，要采取追加擔保人與擔保金的方式來繼續(xù)授信；第四，對陷入財入危機的已授信客戶，可通過追加冖的抵押資產(chǎn)來減少銀行方面的損失。

三、我國商業(yè)銀行現(xiàn)階段信用風險管理問題

（一）歷史數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)庫缺乏，模型無法構(gòu)建

如今我國的商業(yè)銀行信息化時代已較為先進，其管理系統(tǒng)的智能化亦比較發(fā)達，為銀行的信息管理工作提供了有效幫助。但是，亦有許多銀行對歷史的數(shù)據(jù)信息并未消做好錄入與儲存工作，致使銀行歷史數(shù)據(jù)失真，直接導致了部分信息的可信度變低，從而導致部分客戶信用風險模型無法實現(xiàn)真正構(gòu)建。

（二）評級機構(gòu)落后

由于國內(nèi)缺乏成熟的外部評級機構(gòu)，只好依賴于國外的評級機構(gòu)來提供信用評級，而國外的評級機構(gòu)，相對于本國來說對國情狀況畢竟做不到十分的了解。對于內(nèi)部評級，國內(nèi)多數(shù)銀行采取的是利用客戶的歷史財務(wù)信息及其對應(yīng)指針來評分，而歷史財務(wù)信息又不能反映出客戶未來發(fā)展趨勢，在長期貸款中評分更是不靠譜了，除此以外，國內(nèi)缺少對現(xiàn)金流量的及時預測，很難真實反映客戶未來的償還債務(wù)能力。

（三）信用風險管理工具有限

之所以國內(nèi)商業(yè)銀行實用性信用風險管理工具有限，是因為我國衍生性工具商品市場仍處于發(fā)展初期，以衍生性商品的缺乏為突出表現(xiàn)。另外我國在國際市場上風險量化方面也很落后，無法建成現(xiàn)化化的科學信用風險量化模型，現(xiàn)在大多由各銀行信貸職員進行評級，必然帶入一定的主觀性。

四、啟示與改革

面對各種金融危機，探討其發(fā)生的起因和特點，或與之前其它幾次的共性，以及其向中國經(jīng)濟暗示傳導的機制，將有助于我們研究判斷危機發(fā)生后可能對我國經(jīng)濟的影響，還有助于我們深刻認知和反省金融危機背景下國內(nèi)商業(yè)銀行實施風險管理的重點和意義。

（一）高度關(guān)注外幣債券投資風險

這也算是新型金融危機傳導的渠道之一。在最近的一次危機中，國內(nèi)的主要商行持有較多的美國次級按揭債券及相關(guān)資產(chǎn)，因此造受了重創(chuàng)。在今后投資外幣債券之時，國內(nèi)商業(yè)銀行應(yīng)有更謹慎的態(tài)度和穩(wěn)健的投資策略。

（二）審慎開展海外并購活動

在世界性的金融危機大環(huán)境下，我國國內(nèi)企業(yè)亦會受到國際行情影響，而造成嚴重性損失。比如，在次貨危機的影響下，我國的中投證券公司，因為受到黑石與摩士丹利等公司財務(wù)危機的影響，致使投資失利，最終造成嚴重性的損失，造成中設(shè)證券資本重傷。國際經(jīng)濟與國外市場、技術(shù)等所帶來的經(jīng)濟效益吸引著許多的國內(nèi)企業(yè)，然而，對于與國外企業(yè)的合作、投資等，國內(nèi)銀行還需要慎之又慎，做好授信前的財產(chǎn)安全評估工作，并對授信后的可能問題做好準備措施。對于授信成功的客戶，要加大財務(wù)監(jiān)管，一旦發(fā)生問題，立即反應(yīng)，以最大化的減少銀行損失。對于海外并購活動，當世界性金融危機發(fā)生時，銀行可盡量少開展此類活動為益，以阻斷可能風險，并對海外并購風險做好完善的評估工作，以保障信貸安全。

五、面臨長期性課題

最后，我想談的是商業(yè)銀行風險管理面臨的是一種長期性，對金融危機的深究帶給國內(nèi)商行縱使有眾多有益的啟示，能有效地去解決很多問題，但個別問題的復雜相關(guān)性決定了它們不可能在短期內(nèi)得到解決，因此就需要商行把它們作為長期性課題來研究，從各個角度出發(fā)尋找最佳解決方案。