淺論基層金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)現(xiàn)狀及對(duì)策

【摘要】隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，越來(lái)越多的洗錢(qián)活動(dòng)發(fā)生，并侵入到我國(guó)的金融系統(tǒng)，而基層金融機(jī)構(gòu)在預(yù)防、揭露和控制洗錢(qián)犯罪活動(dòng)中發(fā)揮著重要角色。但是，由于各方面的原因，我國(guó)基層金融機(jī)構(gòu)在反洗錢(qián)的工作中，很多工作人員的主動(dòng)性和自覺(jué)性不夠，從而導(dǎo)致執(zhí)行力不強(qiáng)，因此有必要對(duì)基層金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)現(xiàn)狀及對(duì)策進(jìn)行研究。本文主要從基層金融機(jī)構(gòu)在反洗錢(qián)工作中的重要地位和作用、基層金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)工作的現(xiàn)狀、基層金融機(jī)構(gòu)在反洗錢(qián)工作中面臨的主要問(wèn)題以及強(qiáng)化基層金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)工作的對(duì)策這四個(gè)方面進(jìn)行了具體闡述。

【關(guān)鍵詞】基層金融機(jī)構(gòu)；反洗錢(qián)；現(xiàn)狀；對(duì)策

引言

隨著我國(guó)金融市場(chǎng)的進(jìn)一步開(kāi)放，洗錢(qián)活動(dòng)也越來(lái)越頻繁，因此加強(qiáng)金融行業(yè)內(nèi)部的反洗錢(qián)工作尤為重要，而基層金融機(jī)構(gòu)在反洗錢(qián)工作中發(fā)揮著不容小覷的作用，因此在今后的工作中應(yīng)當(dāng)不斷強(qiáng)化基層金融機(jī)構(gòu)的反洗錢(qián)工作，將反洗錢(qián)工作落到實(shí)處，最終又好又快促進(jìn)我國(guó)金融市場(chǎng)的發(fā)展。

1、基層金融機(jī)構(gòu)在反洗錢(qián)工作中的重要地位和作用

洗錢(qián)活動(dòng)是一種犯罪活動(dòng)，主要是指將黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、走私犯罪、毒品犯罪以及其他犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，通過(guò)采取一系列措施將其進(jìn)行掩飾或者隱瞞，并讓這些收益在形式上合法。當(dāng)前在我國(guó)各個(gè)領(lǐng)域都滲透著洗錢(qián)互動(dòng)，而且洗錢(qián)的手段和渠道多種多樣，但是最主要的洗錢(qián)方式就是利用金融機(jī)構(gòu)，這也是最佳捷徑。針對(duì)洗錢(qián)活動(dòng)，我國(guó)刑法有規(guī)定，其中提供資金賬戶(hù)、協(xié)助資金匯往境外、協(xié)助將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金或者金融票據(jù)以及通過(guò)轉(zhuǎn)賬或者其它結(jié)算方式來(lái)協(xié)助轉(zhuǎn)移資金的活動(dòng)是通過(guò)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行的，另外通過(guò)其它方式來(lái)掩飾或者隱瞞犯罪的違法所得及其收益也屬于洗錢(qián)行為，這些都是違法犯罪行為，對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和社會(huì)的穩(wěn)定產(chǎn)生不利影響。

國(guó)家資金的流通離不開(kāi)金融機(jī)構(gòu)，在洗錢(qián)體系中也占有重要地位，是防范洗錢(qián)的第一道有效屏障，而基層金融機(jī)構(gòu)是洗錢(qián)活動(dòng)中最容易接觸的，也就是處于這道屏障的最前線(xiàn)，可見(jiàn)基層金融機(jī)構(gòu)在反洗錢(qián)工作中發(fā)揮的重要角色。一旦基層金融機(jī)構(gòu)的反洗錢(qián)工作開(kāi)展不到位，沒(méi)有完善的控制洗錢(qián)的金融機(jī)制，那么犯罪分子就會(huì)很容易地進(jìn)行洗錢(qián)，這樣不僅對(duì)正常的金融秩序產(chǎn)生影響，而且還會(huì)威脅到社會(huì)的穩(wěn)定以及國(guó)家的聲譽(yù)。由此可見(jiàn)，想要真正預(yù)防并控制反洗錢(qián)活動(dòng)，必須從基層金融機(jī)構(gòu)抓起。但是隨著科技水平的不斷發(fā)展，洗錢(qián)犯罪活動(dòng)向著國(guó)際化、日益專(zhuān)業(yè)化和科技化的方向發(fā)展，這給基層金融機(jī)構(gòu)的反洗錢(qián)工作帶來(lái)巨大的挑戰(zhàn)，因此在今后應(yīng)當(dāng)加大對(duì)基層金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)工作的研究，為金融市場(chǎng)的健康發(fā)展以及社會(huì)的和諧穩(wěn)定做出更多貢獻(xiàn)。

2、基層金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)工作的現(xiàn)狀

2.1 關(guān)于反洗錢(qián)的法律制度建設(shè)相對(duì)滯后

到目前為止，我國(guó)關(guān)于金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)的規(guī)定只有《金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)規(guī)定》、《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報(bào)告管理辦法》以及《人民幣大額和可以支付交易報(bào)告管理辦法》這三項(xiàng)，并沒(méi)有針對(duì)反洗錢(qián)工作建立專(zhuān)門(mén)的法律，這三項(xiàng)只是屬于部門(mén)的規(guī)章，對(duì)于懲罰洗錢(qián)犯罪分子并不具有較高的法律效力，從而導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)工作力度不夠，而人民銀行針對(duì)反洗錢(qián)任務(wù)以及懲罰犯罪分子等活動(dòng)更是鞭長(zhǎng)莫及。在這樣的背景環(huán)境下，基層金融機(jī)構(gòu)都是執(zhí)行“一個(gè)規(guī)定兩個(gè)辦法”，沒(méi)有根據(jù)自身的發(fā)展情況及具體的反洗錢(qián)互動(dòng)制定合適的實(shí)施辦法，依然采用原來(lái)的管理制度，導(dǎo)致反洗錢(qián)工作開(kāi)展不順利。

2.2 沒(méi)有健全的反洗錢(qián)工作機(jī)制

反洗錢(qián)工作是一項(xiàng)比較復(fù)雜的工作，需要各個(gè)部門(mén)的協(xié)調(diào)配合和組織，不僅涉及到現(xiàn)金的支付結(jié)算和存取款工作，與外匯工作也息息相關(guān)。但是，很多基層金融機(jī)構(gòu)并沒(méi)有成立專(zhuān)門(mén)的機(jī)構(gòu)和隊(duì)伍組織反洗錢(qián)工作，有的為了響應(yīng)人民銀行的要求，在形式上成立了工作小組，但是并沒(méi)有有效開(kāi)展反洗錢(qián)工作，工作機(jī)制的不健全嚴(yán)重制約著基層金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)活動(dòng)的順利開(kāi)展。

2.3 基層金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)工作人員的整體素質(zhì)不高

當(dāng)前基層金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)工作人員的整體素質(zhì)不高，在工作之前沒(méi)有對(duì)其進(jìn)行系統(tǒng)的學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，沒(méi)有扎實(shí)的反洗錢(qián)理論知識(shí)和工作經(jīng)驗(yàn)，導(dǎo)致工作人員在進(jìn)行反洗錢(qián)工作中很難達(dá)到工作要求，尤其是在識(shí)別可疑支付交易時(shí)，由于缺乏敏感性，直接妨礙著基礎(chǔ)金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)工作的順利開(kāi)展。

2.4 基層金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)的科技手段比較落后

當(dāng)前基層金融機(jī)構(gòu)之間的信息系統(tǒng)共享機(jī)制建設(shè)相對(duì)較慢，而犯罪分子使用的現(xiàn)代金融支付工具都十分先進(jìn)，這樣就很難判斷是否為洗錢(qián)行為。此外，基層人民銀行將重點(diǎn)放在了銀行賬戶(hù)管理系統(tǒng)的建設(shè)方面，而對(duì)交易支付監(jiān)測(cè)系統(tǒng)的建設(shè)相對(duì)忽視，從而導(dǎo)致基層金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)的工作很難順利開(kāi)展。

3、基層金融機(jī)構(gòu)在反洗錢(qián)工作中面臨的主要問(wèn)題

3.1 缺乏相關(guān)的反洗錢(qián)法律制度

除了全國(guó)人大制定的《刑法》以外，其余的關(guān)于金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)的規(guī)章，都是人民銀行制定的，例如《金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)規(guī)定》等這些規(guī)章都僅僅對(duì)金融機(jī)構(gòu)具有約束力，而且法律效力不高，影響著基層金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)工作的順利開(kāi)展。

3.2 沒(méi)有健全的部門(mén)協(xié)調(diào)機(jī)制

反洗錢(qián)工作是一項(xiàng)涉及社會(huì)各個(gè)方面綜合治理的工作，需要保險(xiǎn)、海關(guān)、稅務(wù)和金融機(jī)構(gòu)等各個(gè)部門(mén)的大力合作。但是，當(dāng)前的各個(gè)部門(mén)為了自身利益，在洗錢(qián)問(wèn)題上沒(méi)有達(dá)成共識(shí)，也沒(méi)有承擔(dān)相應(yīng)的權(quán)力和義務(wù)，各個(gè)部門(mén)的協(xié)調(diào)機(jī)制不健全，沒(méi)有形成合力導(dǎo)致反洗錢(qián)工作不能順利開(kāi)展。

3.3 監(jiān)管不力

我國(guó)的反洗錢(qián)活動(dòng)起步較晚，很多基層金融機(jī)構(gòu)沒(méi)有建立科學(xué)有效的專(zhuān)項(xiàng)防范機(jī)制，對(duì)反洗錢(qián)工作的投入不夠，受到活動(dòng)經(jīng)費(fèi)和從業(yè)人員素質(zhì)的限制，導(dǎo)致基層金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展反洗錢(qián)活動(dòng)十分困難。另外，金融監(jiān)管人員的數(shù)量不足，而且業(yè)務(wù)素質(zhì)不高，加上沒(méi)有專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)管措施，使基層金融機(jī)構(gòu)在防范洗錢(qián)活動(dòng)中很難發(fā)揮應(yīng)有的作用。

3.4 基層金融機(jī)構(gòu)對(duì)反洗錢(qián)工作的不夠重視

當(dāng)前很多基層金融機(jī)構(gòu)不重視反洗錢(qián)工作，沒(méi)有將該項(xiàng)工作納入到績(jī)效考核中，地位遠(yuǎn)不如其它主要業(yè)務(wù)，加上反洗錢(qián)工作開(kāi)展比較繁瑣，需要多個(gè)部門(mén)的配合，工作開(kāi)展的難度比較大，加上受到人員配備的限制，盡管有些機(jī)構(gòu)配備了反洗錢(qián)的專(zhuān)業(yè)人員，但是由于責(zé)任不明，制度不完善，使反洗錢(qián)工作很難真正落實(shí)。

4、強(qiáng)化基層金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)工作的對(duì)策

4.1 不斷完善反洗錢(qián)相關(guān)的法律規(guī)章制度

在今后的工作中，應(yīng)當(dāng)根據(jù)我國(guó)的實(shí)際情況，不斷整合和擴(kuò)充《刑法》中關(guān)于洗錢(qián)罪的條文，然后加快制定并出臺(tái)《反洗錢(qián)法》，對(duì)反洗錢(qián)的定義要明確，并規(guī)定國(guó)家司法機(jī)關(guān)、銀行、企事業(yè)單位以及其他組織和公民的責(zé)任和義務(wù)，對(duì)于法人和自然人客戶(hù)的大額和可疑資金交易數(shù)額要明確規(guī)定，還應(yīng)當(dāng)保存電子交易記錄以及銀行和其他存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)存款保密設(shè)限等各種問(wèn)題。此外，還要通過(guò)法律形式規(guī)定金融機(jī)構(gòu)的權(quán)利和義務(wù)，使金融機(jī)構(gòu)在反洗錢(qián)工作中的困境得以解決，從而能夠順利的開(kāi)展反洗錢(qián)工作。

4.2 健全反洗錢(qián)工作的聯(lián)系機(jī)制

反洗錢(qián)工作是一項(xiàng)綜合性工作，需要各個(gè)部門(mén)的配合和努力，因此人民銀行在今后的工作中應(yīng)當(dāng)不斷加強(qiáng)各個(gè)職能部門(mén)的合作。通過(guò)司法、金融、商務(wù)、保險(xiǎn)和稅務(wù)等各個(gè)部門(mén)的聯(lián)合，建立完善的工作聯(lián)系機(jī)制，才能使反洗錢(qián)工作順利開(kāi)展。另外，還要積極與地方政府進(jìn)行協(xié)調(diào)，處理好反洗錢(qián)工作和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的矛盾，使政府加大對(duì)反洗錢(qián)工作的投入和支持力度，從而促進(jìn)社會(huì)的穩(wěn)定。

4.3 加強(qiáng)內(nèi)部控制和監(jiān)管

為了從源頭上預(yù)防和檢測(cè)洗錢(qián)活動(dòng)，基層金融機(jī)構(gòu)必須立足實(shí)際，開(kāi)展有效的內(nèi)部控制，并不斷建立健全內(nèi)控制度，還要建立銀行可疑支付交易報(bào)告認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，一旦發(fā)現(xiàn)可疑行為應(yīng)當(dāng)及時(shí)核查，并及時(shí)向有關(guān)部門(mén)反映，從而全面控制和預(yù)防洗錢(qián)活動(dòng)。

4.4 加大科技投入，提高基層金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)的科技手段

隨著科技水平的不斷提高，我國(guó)應(yīng)當(dāng)充分借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)來(lái)建立銀行系統(tǒng)反洗錢(qián)金融信息數(shù)據(jù)中心，并建立有效的信息監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，這樣能夠?qū)崿F(xiàn)信息的共享，一旦發(fā)現(xiàn)洗錢(qián)活動(dòng)，各個(gè)部門(mén)能夠聯(lián)合開(kāi)展，從而揭露涉嫌洗錢(qián)犯罪的各種活動(dòng)，從而促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展和社會(huì)的穩(wěn)定和諧。

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