招投標經(jīng)濟風(fēng)險分析及防范

摘 要：招投標階段是建設(shè)項目施工合同的起始階段，具有基礎(chǔ)性、關(guān)鍵性作用。然而，在實際操作過程中，該階段往往得不到應(yīng)有的重視，很多施工企業(yè)都認為招投標過程不重要，能承接到項目才是關(guān)鍵，這樣勢必給項目帶來風(fēng)險。通過分析招投標雙方的經(jīng)濟風(fēng)險和產(chǎn)生原因，揭示造成風(fēng)險的主要因素；并在現(xiàn)行法律法規(guī)和技術(shù)規(guī)范、規(guī)程的框架內(nèi)，探討防范招投標階段經(jīng)濟風(fēng)險的有效措施。

關(guān)鍵詞：招投標；經(jīng)濟風(fēng)險；分析；防范

隨著我國建設(shè)市場改革的深化，招投標已成為建設(shè)項目承發(fā)包最主要的方式。工程招投標過程中，招標人和投標人面臨著各種因素的經(jīng)濟風(fēng)險。筆者就此問題進行探討，并提出有效的風(fēng)險防范措施。

一、經(jīng)濟風(fēng)險及成因

（一）招標人的經(jīng)濟風(fēng)險及成因

1. 招標文件編制不嚴密帶來的經(jīng)濟風(fēng)險招標文件不僅是招投標活動當事人的行為準則和評標依據(jù)，也是整個工程項目造價控制的關(guān)鍵。能否編制出完整嚴謹?shù)恼袠宋募?，直接影響到招標的質(zhì)量甚至成敗。招標文件條款不嚴密或是前后矛盾，將使評標工作難以正常進行；并且在處理工程索賠事項時，將會給承包方提供口實和依據(jù)，從而增加不必要的經(jīng)濟風(fēng)險。

2. 工程設(shè)計失誤導(dǎo)致的經(jīng)濟風(fēng)險。目前，工程設(shè)計大都任務(wù)重工期緊，容易出現(xiàn)失誤。設(shè)計失誤在招標階段最直接的影響就是工程量誤差大，從而導(dǎo)致招標控制價失效。工程量清單是招標文件的組成部分，清單中所列項目既要簡明，又不能漏項。若清單漏項、錯算或編制不完整，將使招標人承擔很大的經(jīng)濟風(fēng)險，并在后續(xù)過程中增加不少工程索賠量；而按此錯誤清單編制的招標控制價也將存在過高或過低的問題，從而導(dǎo)致經(jīng)濟風(fēng)險。由于工程設(shè)計失誤導(dǎo)致的經(jīng)濟風(fēng)險將貫穿在工程建設(shè)的全過程，危害性極大。

3. 招標方式的經(jīng)濟風(fēng)險。公開招標：資格預(yù)審及評標工作量大，導(dǎo)致招標費用較大，而對中標單位的不了解也增加了合同履行中承包商違約的風(fēng)險。邀請招標：限制了競爭范圍，也使招標方失去了可能獲得更低報價的潛在承包商的機會（在其他條件同等的情況下）。

4. 合同方式的風(fēng)險。不可調(diào)總價合同：承包商為消除不確定因素帶來的風(fēng)險會提高報價，而業(yè)主也喪失了因工、料、機等價格下降帶來的降低工程成本的機會。可調(diào)總價合同：業(yè)主承擔了建設(shè)期間通貨膨脹的風(fēng)險。

（二）投標人的經(jīng)濟風(fēng)險及成因分析

1. 未深入理解招標文件內(nèi)涵帶來的經(jīng)濟風(fēng)險在招標文件中，招標人一般要求投標人對某些條款作出實質(zhì)性響應(yīng)。有時業(yè)主為了規(guī)避風(fēng)險，將--些自己已經(jīng)預(yù)測或根本無法預(yù)測的風(fēng)險通過招標文件轉(zhuǎn)嫁給投標人。而投標人并未仔細閱讀和理解，甚至對已發(fā)現(xiàn)的不明確之處也未提出質(zhì)疑，一心為了中標而盲目響應(yīng)，因此承受巨大的經(jīng)濟風(fēng)險。

2.工程量清單計算缺項或錯誤帶來的經(jīng)濟風(fēng)險?！督ㄔO(shè)工程工程量清單計價規(guī)范》（GB 50500一2008）規(guī)定“工程量清單由招標人負責(zé)編制”，因此多數(shù)投標人認為工程量清單是否準確應(yīng)由招標人負責(zé)。其實，為適當規(guī)避風(fēng)險，招標人往往會在招標文件中注上“招標人提供的工程量清單僅供參考”的字樣。若工程量清單出現(xiàn)錯誤，而投標人未進行復(fù)核，將使投標人承擔很大的經(jīng)濟風(fēng)險。

3.與施工方案有關(guān)的經(jīng)濟風(fēng)險。施工方案的選擇直接影響投標報價和今后的成本控制，投標人應(yīng)盡量選擇不會過多增加工程更變和索賠的施工方案。當采用新技術(shù)、新工藝、新設(shè)備時，投標人應(yīng)進行風(fēng)險評估，確保工程建設(shè)過程中不會出現(xiàn)技術(shù)瓶頸和意外，保證施工質(zhì)量。

4.報價策略不當帶來的經(jīng)濟風(fēng)險。投標報價直接關(guān)系能否中標，是投標人的核心工作。投標人根據(jù)自身的技術(shù)經(jīng)濟和管理水平，采取不同的報價策略來爭取中標。而某些報價策略如“保本型”、“先虧后盈型”等，往往是以中標為目的，如忽略后期的管理，將使投標人承擔一定的經(jīng)濟風(fēng)險。

二、招投標經(jīng)濟風(fēng)險的主要因素

從以上分析可知，在招投標階段招投標雙方都可能承擔較大的經(jīng)濟風(fēng)險，輕則影響項目進程、重則導(dǎo)致項目流產(chǎn)。同時，盡管招標人與投標人的角色和意圖不同，但造成經(jīng)濟風(fēng)險的因素具有一定的相似性。

（一） 招標文件

招投標是招標人和投標人互動的過程。招標文件條款是否嚴密，將直接導(dǎo)致工程承發(fā)包的經(jīng)濟風(fēng)險，對招標人和投標人而言都是經(jīng)濟風(fēng)險的歸屬問題。

（二）設(shè)計文件

設(shè)計文件是招標人編制工程量清單和投標人審核工程量清單的依據(jù)。工程設(shè)計文件出現(xiàn)較大的錯誤，將直接導(dǎo)致工程量清單相應(yīng)出錯，并將持續(xù)影響后續(xù)的一系列經(jīng)濟行為，給施工承發(fā)包合同的履行帶來較大風(fēng)險。

（三）工程量清單

工程量清單是招標文件的重要組成部分，是招標人編制招標控制價的基礎(chǔ)；對于投標人而言是編制投標報價的基礎(chǔ)。雖然對雙方的作用不盡相同，但是一旦工程量清單出現(xiàn)漏項、錯誤等問題，將直接給雙方帶來經(jīng)濟風(fēng)險。

三、有效防范經(jīng)濟風(fēng)險的措施

（一） 招標人經(jīng)濟風(fēng)險防范措施

1. 加強對招標工作的全過程管理。招投標階段的經(jīng)濟風(fēng)險控制是工程建設(shè)中風(fēng)險控制的重要環(huán)節(jié)。招標人應(yīng)指派專人參與招標全過程，在程序上嚴格要求并監(jiān)督代理公司；選擇合理的招標方式，并根據(jù)設(shè)計深度等因素確定合同方式；通過資格預(yù)審，考察投標人技術(shù)、經(jīng)濟、管理的綜合能力；堅持“合理低價中標”的原則，通過專家評審，選擇優(yōu)秀的投標人，從而降低招標人的經(jīng)濟風(fēng)險。當然，在此之前，招標人也不能忽視設(shè)計對招標工作的影響，需加強對設(shè)計文件的審核，以降低因設(shè)計失誤造成的經(jīng)濟風(fēng)險。

2. 挑選符合資質(zhì)要求且專業(yè)水平高的招標代理。公司招標人的經(jīng)濟風(fēng)險一定程度上是由招標代理公司的水平所決定的。因此招標人應(yīng)委托符合資質(zhì)要求、專業(yè)水平高、責(zé)任心強的代理公司，從而降低在招標文件編制、工程量清單編制、招標控制價設(shè)定、組織評標定標等各環(huán)節(jié)對招標人產(chǎn)生的經(jīng)濟風(fēng)險。

3. 合理設(shè)定招標控制價。招標控制價是公開的最高限價，應(yīng)根據(jù)“國家、省級和行業(yè)建設(shè)主管部門頒發(fā)的計價定額和計價辦法，建設(shè)工程設(shè)計文件及相關(guān)資料，招標文件中的工程量清單及有關(guān)要求，與建設(shè)項目相關(guān)的標準、規(guī)范、技術(shù)資料，工程造價管理機構(gòu)發(fā)布的工程造價信息或市場價”來設(shè)定。

（二） 投標人經(jīng)濟風(fēng)險防范措施

1.加強組織領(lǐng)導(dǎo)，做好標前風(fēng)險控制工作。成立投標小組，明確分工，做好標前調(diào)研和風(fēng)險評估工作。認真研究招標文件，對實質(zhì)性條款作出明確響應(yīng)，對招標文件中模糊不清或清單工程量有誤的地方，應(yīng)及時提出質(zhì)疑。

2. 科學(xué)評估，采取合理的報價策略。報價策略不應(yīng)以項目中標為唯一目的，而應(yīng)考慮項目實施階段的經(jīng)濟風(fēng)險。投標人在確定報價策略之前，應(yīng)采取定性和定量分析相結(jié)合的方法進行風(fēng)險評估。同時針對可能出現(xiàn)的經(jīng)濟風(fēng)險，制定預(yù)防和應(yīng)急措施，合理轉(zhuǎn)移風(fēng)險。

3. 加強內(nèi)部管理和建設(shè)。企業(yè)定額是施工企業(yè)根據(jù)自身的施工技術(shù)和管理水平以及有關(guān)工程造價資料，制定并供本企業(yè)使用的人工、材料和機械臺班消耗量標準。采用企業(yè)定額報價具有低風(fēng)險的特點。目前，我國大多數(shù)中、小施工企業(yè)尚無自己的企業(yè)定額，這對工程項目投標和施工階段的經(jīng)濟風(fēng)險控制不利，應(yīng)盡快建立并逐步完善。中小施工企業(yè)可以加強企業(yè)信念化建設(shè)和管理。信息化管理系統(tǒng)中的“綜合項目管理系統(tǒng)”，能根據(jù)企業(yè)定額和市場信息，建立各種與報價相關(guān)的數(shù)據(jù)庫，建立估算與報價系統(tǒng)、項目費用控制子系統(tǒng)及風(fēng)險分析系統(tǒng)，這對降低投標人的經(jīng)濟風(fēng)險具有十分重要的意義。

四、結(jié)語

對于招投標階段的風(fēng)險管理研究正處于理論與實踐相結(jié)合并逐步深化階段。招標人和投標人應(yīng)在各自范圍內(nèi)進行風(fēng)險管理，對不能達到預(yù)期目標或蒙受損失的可能性進行分析，做好風(fēng)險識別并制定風(fēng)險防范措施，避免或減少經(jīng)濟風(fēng)險造成的損失。

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