解析遼寧中小企業(yè)信貸難及其對(duì)策

許楠

中圖分類號(hào)：F830 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1672—4496（2015）04—082—04

[內(nèi)容提要]遼寧中小企業(yè)發(fā)展迅速，已成為推動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和社會(huì)發(fā)展的重要力量，但其面臨極大的資金約束，而又從銀行難以獲得貸款，需要采取積極、有效措施解決中小企業(yè)融資難問(wèn)題。

[關(guān) 鍵 詞]中小企業(yè)；銀行；信貸

重新振興東北老工業(yè)基地，不僅要發(fā)揮好大型企業(yè)的力量，同時(shí)還必須充分發(fā)揮中小企業(yè)力量和作用。近年來(lái)遼寧中小企業(yè)發(fā)展迅速，已經(jīng)成為振興東北老工業(yè)基地不可或缺的重要力量，為遼寧大型國(guó)有企業(yè)改革提供了各種有力支撐。它們圍繞大型企業(yè)和重點(diǎn)項(xiàng)目發(fā)展配套產(chǎn)業(yè)，緩解了因國(guó)有企業(yè)改革而產(chǎn)生的就業(yè)壓力，并通過(guò)參股、收購(gòu)等方式參與國(guó)有企業(yè)改革，大大促進(jìn)國(guó)有企業(yè)改革的順利進(jìn)行。遼寧“五點(diǎn)一線”的沿海經(jīng)濟(jì)帶和中部城市群經(jīng)濟(jì)區(qū)的發(fā)展為遼寧中小企業(yè)發(fā)展提供了巨大的機(jī)遇，也極大促進(jìn)了縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。所以大力促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展，對(duì)振興遼寧經(jīng)濟(jì)意義重大。而對(duì)于中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，資金支持是實(shí)現(xiàn)發(fā)展的重要因素。信貸融資是當(dāng)前很多中小企業(yè)融資的主要途徑之一，而信貸難也是困擾遼寧中小企業(yè)的難題之一，需要努力克服解決。

一、遼寧中小企業(yè)信貸難的成因分析

雖然國(guó)家一直提倡大力扶持中小企業(yè)，鼓勵(lì)銀行積極對(duì)其提供信貸支持，并且相關(guān)政策也不斷出臺(tái)，但經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，遼寧中小企業(yè)信貸難仍是較為突出的問(wèn)題。其原因主要有以下幾方面：

（一）部分中小企業(yè)自身素質(zhì)不高，影響企業(yè)信貸等級(jí)。主要可總結(jié)為兩大方面情況：

1、企業(yè)信用意識(shí)模糊，信用觀念淡薄。主要體現(xiàn)為：一是企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者對(duì)現(xiàn)代信用認(rèn)識(shí)不足。一些企業(yè)以銷售量、利潤(rùn)率為追求目標(biāo)，忽視交易中的信用風(fēng)險(xiǎn)。二是財(cái)務(wù)信用缺失。財(cái)務(wù)制度不健全，有的甚至沒(méi)有建立會(huì)計(jì)賬目，財(cái)務(wù)報(bào)表資料不全，真實(shí)性差，使銀行不能得到準(zhǔn)確、完整的財(cái)務(wù)資料。三是欠款、逾期貸款、逃廢債、挪用貸款等現(xiàn)象十分嚴(yán)重，損害了中小企業(yè)的整體形象，降低了銀行對(duì)中小企業(yè)的信用度。四是合同履約率下降，合同違法行為增多。五是隨意提供擔(dān)保。在遼寧中小企業(yè)相互提供貸款擔(dān)保較為普遍，這種擔(dān)保極具隨意性，多出于義氣而為之，這就會(huì)造成一家生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)合法、訂單充足、信用記錄良好的企業(yè)，因?yàn)槠滟J款擔(dān)保對(duì)象出現(xiàn)問(wèn)題而受累，被列入銀行黑名單，更糟糕的是由此將導(dǎo)致該企業(yè)的若干上下游企業(yè)受損或停工停產(chǎn)。

2、企業(yè)由于自身因素導(dǎo)致其經(jīng)營(yíng)發(fā)展前景堪憂。一是經(jīng)營(yíng)體制落后。遼寧許多中小企業(yè)還未根據(jù)自身需要建立適合自身發(fā)展的企業(yè)制度，有的企業(yè)雖然進(jìn)行了體制改革，但流于形式，或附帶國(guó)有、集體的成分，或家族式管理，“內(nèi)部人控制”現(xiàn)象嚴(yán)重。二是管理水平低下。管理人員經(jīng)營(yíng)管理上經(jīng)驗(yàn)化、粗放型傾向比較突出，發(fā)展理念浮躁，經(jīng)營(yíng)短期行為嚴(yán)重，信息化水平低，決策風(fēng)險(xiǎn)很高。三是結(jié)構(gòu)性矛盾仍很突出，產(chǎn)業(yè)布局與構(gòu)成慣性較大，大多集中在初級(jí)加工、批發(fā)零售、餐飲等傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，現(xiàn)代工業(yè)、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)和新型業(yè)態(tài)不多，承接高新產(chǎn)業(yè)困難。四是自主創(chuàng)新能力弱，集團(tuán)化經(jīng)營(yíng)和規(guī)模效應(yīng)不夠。資本規(guī)模小，可用來(lái)抵押的資產(chǎn)少，信貸資產(chǎn)的安全難以得到有效保護(hù)。五是市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)從企業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)演化為產(chǎn)業(yè)鏈之間的競(jìng)爭(zhēng)，中小企業(yè)處于不利地位，技術(shù)工人相對(duì)不足和普通勞動(dòng)力絕對(duì)過(guò)剩的矛盾也開(kāi)始顯現(xiàn)。

（二）商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)總體信貸規(guī)模規(guī)劃較小。東北老工業(yè)基地是我國(guó)國(guó)有經(jīng)濟(jì)規(guī)模最大、密集度最高的地區(qū)。由于歷史的原因，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行與國(guó)有企業(yè)之間存在緊密地相互依賴關(guān)系，國(guó)有商業(yè)銀行是國(guó)有企業(yè)的主要資金提供者。盡管市場(chǎng)化改革后，國(guó)有企業(yè)的資金來(lái)源呈現(xiàn)多樣化，但由于傳統(tǒng)慣性的存在，國(guó)有商業(yè)銀行對(duì)于國(guó)有經(jīng)濟(jì)的資金投入仍然很大，這就不可避免地限制了對(duì)中小企業(yè)的信貸規(guī)模。而對(duì)于股份制商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，東北老工業(yè)基地國(guó)有經(jīng)濟(jì)的一枝獨(dú)秀，非國(guó)有經(jīng)濟(jì)發(fā)展緩慢，還沒(méi)有形成規(guī)模，出于資金安全和收益的考慮，其也傾向于把資金投入到國(guó)有經(jīng)濟(jì)中。

（三）商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)信貸程序復(fù)雜，成本較高。按照一筆正常的貸款發(fā)放流程，銀行作為此項(xiàng)金融服務(wù)的提供者，需要有貸款初審崗、實(shí)地核實(shí)崗、綜合審定崗、貸款發(fā)放崗，及后續(xù)維護(hù)崗。這與對(duì)一個(gè)大型企業(yè)提供貸款的崗位設(shè)置要求是一致的。貸款給一家大型企業(yè)相當(dāng)于批發(fā)業(yè)務(wù)，給中小企業(yè)貸款相當(dāng)于零售業(yè)務(wù)。相同金額的批發(fā)業(yè)務(wù)分為多個(gè)零售業(yè)務(wù)，要經(jīng)過(guò)更為繁雜的程序，由此造成了銀行對(duì)中小企業(yè)貸款的單位管理成本大大高于面向大企業(yè)的貸款。另外，銀行需花費(fèi)更多精力判斷是否能夠貸款給中小企業(yè)，增加了收集和分析信息的放貸成本。

（四）中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)對(duì)銀行客戶經(jīng)理吸引力不足。究其原因主要有以下幾方面：第一，客戶經(jīng)理的責(zé)任更大。所有銀行中對(duì)公客戶經(jīng)理的主要工作并不僅僅是找到客戶，對(duì)其進(jìn)行貸款發(fā)放，還有一項(xiàng)更重要的工作，就是時(shí)刻關(guān)注授信企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況，保證貸款資金能夠如期歸還銀行。如果放出的貸款到期無(wú)法歸還，直接經(jīng)辦人——客戶經(jīng)理，將要承擔(dān)主要責(zé)任，其本人也將會(huì)受到較嚴(yán)重地懲罰。第二，客戶經(jīng)理的收益更低。對(duì)客戶經(jīng)理的考核是建立在業(yè)績(jī)基礎(chǔ)上的。因?yàn)槔适袌?chǎng)化程度不高，中小企業(yè)的貸款利率與大企業(yè)的貸款利率差別不大，而中小企業(yè)的貸款數(shù)額小、筆數(shù)多，增大了客戶經(jīng)理的經(jīng)營(yíng)和管理成本，因此，對(duì)于客戶經(jīng)理來(lái)說(shuō)，中小企業(yè)客戶的收益更低。

二、解決遼寧中小企業(yè)信貸難的對(duì)策建議

事實(shí)上，中小企業(yè)信貸難可以說(shuō)不僅僅體現(xiàn)在遼寧，甚至全世界都在探討，筆者僅從上述遼寧中小企業(yè)所體現(xiàn)出信貸難的幾種原因，分別從企業(yè)和銀行的不同角度，提出以下建議：

（一）提高中小企業(yè)自身素質(zhì)。中小企業(yè)要想獲得信貸支持，首先必須使自己有一個(gè)較大的提升，增強(qiáng)其信任度和吸引力，這就要求中小企業(yè)必須提高自身素質(zhì)。

首先，要樹(shù)立正確的現(xiàn)代信用觀念，改變中小企業(yè)的“信用危機(jī)”。當(dāng)今社會(huì)，“信用”二字非常重要，可以說(shuō)是企業(yè)立足之根本之一。提高企業(yè)自身素質(zhì)，必須要注重提升企業(yè)的信用素質(zhì)。要建立正確的企業(yè)文化，樹(shù)立堅(jiān)韌明確的企業(yè)信念，強(qiáng)調(diào)企業(yè)的文化建設(shè)，特別是信用文化建設(shè)。規(guī)范各項(xiàng)制度建設(shè)，尤其是要建立規(guī)范的財(cái)務(wù)制度，增強(qiáng)財(cái)務(wù)信息的透明度和真實(shí)性。增強(qiáng)企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，有效保護(hù)自身良好的信用記錄。

其次，樹(shù)立正確的目標(biāo)導(dǎo)向，構(gòu)建科學(xué)的公司治理結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展力，從而使銀行增強(qiáng)對(duì)企業(yè)放貸的信心。建立適合企業(yè)自身發(fā)展，同時(shí)適應(yīng)時(shí)代發(fā)展的現(xiàn)代企業(yè)制度，實(shí)現(xiàn)科學(xué)有效的內(nèi)部控制。同時(shí)要積極提高企業(yè)基礎(chǔ)管理、戰(zhàn)略管理、財(cái)務(wù)管理、市場(chǎng)營(yíng)銷管理和人力資源管理水平，樹(shù)立可持續(xù)的發(fā)展理念。合理調(diào)整企業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)，適時(shí)調(diào)整企業(yè)發(fā)展方向，尋找適合企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)模式。

第三，提升企業(yè)自主創(chuàng)新能力，使企業(yè)對(duì)銀行更具有放貸的吸引力。要加快產(chǎn)品創(chuàng)新，爭(zhēng)取打造自己的品牌產(chǎn)品；促進(jìn)前向創(chuàng)新，不斷研發(fā)新的產(chǎn)品以滿足消費(fèi)者的需求；促進(jìn)后向創(chuàng)新，對(duì)生產(chǎn)的產(chǎn)品的形式和功能加以適當(dāng)?shù)母淖?，從而適合消費(fèi)者現(xiàn)在的要求；加快技術(shù)創(chuàng)新步伐，提高自主研發(fā)和創(chuàng)新能力，提高產(chǎn)品的科技含量，并不斷降低生產(chǎn)成本，提高企業(yè)效率；加強(qiáng)企業(yè)間的合作，提升現(xiàn)代化層次。

（二）提高中小企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者自身素質(zhì)。企業(yè)家是企業(yè)的核心靈魂和創(chuàng)新力量，領(lǐng)導(dǎo)者的自身素質(zhì)，一定程度上會(huì)影響銀行對(duì)企業(yè)未來(lái)發(fā)展的判斷。中小企業(yè)的現(xiàn)代化發(fā)展需要加強(qiáng)培養(yǎng)中小企業(yè)家隊(duì)伍，要加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)家進(jìn)行現(xiàn)代企業(yè)管理、政策法規(guī)、經(jīng)營(yíng)理念等方面的培養(yǎng)，特別是強(qiáng)化企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的金融意識(shí)和信用觀念。還可以通過(guò)提升企業(yè)的智力水平，比如企業(yè)通過(guò)引進(jìn)高素質(zhì)人才，加大職業(yè)教育培訓(xùn)等方式，使領(lǐng)導(dǎo)者周圍的人文環(huán)境不斷改進(jìn)，從而促使領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)得到潛移默化的改變。

（三）建立專業(yè)的中小企業(yè)貸款銀行?？梢钥紤]兩種方式：第一，改造現(xiàn)有的銀行業(yè)，一是建立中小企業(yè)政策性銀行，中小企業(yè)政策性銀行在滿足中小企業(yè)融資需求、促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展上都可以極大地發(fā)揮其政策性和主導(dǎo)性作用。二是鼓勵(lì)商業(yè)銀行設(shè)立中小企業(yè)金融服務(wù)專營(yíng)機(jī)構(gòu)，對(duì)中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)加快制度安排，引導(dǎo)其進(jìn)一步加大中小企業(yè)支持力度。第二，建立新的專業(yè)的中小企業(yè)貸款銀行或機(jī)構(gòu)。一是鼓勵(lì)和發(fā)展區(qū)域性中小金融機(jī)構(gòu)，如各城市的商業(yè)銀行。二是搞活民間資本，組建縣域小型股份制商業(yè)銀行，如村鎮(zhèn)銀行。三是組建小額貸款公司，鼓勵(lì)國(guó)有大企業(yè)、履行社會(huì)責(zé)任好的民營(yíng)企業(yè)以及其他有能力的法人成立貸款公司，開(kāi)展對(duì)中小企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)。

（四）建立流程化客戶服務(wù)體系，合理維護(hù)客戶資源。一是在銀行內(nèi)部建立起一個(gè)系統(tǒng)的客戶資源維護(hù)團(tuán)隊(duì)，如中小企業(yè)服務(wù)部，對(duì)中小企業(yè)授信實(shí)行流程化服務(wù)，如“信貸工廠”、“流程銀行”。二是科學(xué)設(shè)計(jì)中小企業(yè)貸款流程。即強(qiáng)化貸前風(fēng)險(xiǎn)防范與控制，加強(qiáng)貸中監(jiān)控與幫助，重視貸后控制與補(bǔ)救。

（五）商業(yè)銀行要加大激勵(lì)力度，提高客戶經(jīng)理積極性。一是調(diào)整對(duì)銀行客戶經(jīng)理的激勵(lì)約束機(jī)制。按照授信企業(yè)的規(guī)模，差別化的考核客戶經(jīng)理的工作績(jī)效，并擴(kuò)大對(duì)客戶經(jīng)理的獎(jiǎng)勵(lì)額度和范圍。二是完善中小企業(yè)客戶經(jīng)理的盡職免責(zé)條款。適當(dāng)放寬中小企業(yè)授信的不良率的考核，適度減緩對(duì)客戶經(jīng)理發(fā)生不良貸款的懲罰力度。

（六）進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的信用管理和引導(dǎo)。首先，積極探索出中小企業(yè)擔(dān)保的有效實(shí)現(xiàn)途徑。目前，銀行對(duì)于中小企業(yè)授信的一大顧慮是，中小企業(yè)不能提供有效的抵質(zhì)押物品。那么，在目前現(xiàn)有模式下，若引入第三方，通過(guò)第三方的介入來(lái)為中小企業(yè)提供擔(dān)保服務(wù)，從而實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)、擔(dān)保公司和銀行的三方共贏。可以尋求中小企業(yè)貸款的外界擔(dān)保，形成銀行—企業(yè)—擔(dān)保公司共同參與的授信體系，或者直接尋求擔(dān)保模式創(chuàng)新。

其次，建立適應(yīng)中小企業(yè)特點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體制。對(duì)于中小企業(yè)的自身特點(diǎn)，若繼續(xù)沿用原有的，以財(cái)務(wù)報(bào)表為基礎(chǔ)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體制，是完全不能夠適用的，應(yīng)制定適合中小企業(yè)融資特征的信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)。因此，需要所有銀行調(diào)整原有風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體制，重新確定各項(xiàng)評(píng)級(jí)要素的比例和權(quán)重，變重視企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模為重視企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益，降低有關(guān)指標(biāo)如經(jīng)營(yíng)規(guī)模的要求，增加經(jīng)濟(jì)效益和成長(zhǎng)性、企業(yè)法人代表和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人品行等方面指標(biāo)的權(quán)重，客觀評(píng)出民營(yíng)企業(yè)的應(yīng)有級(jí)別。

第三，建立違約信息通報(bào)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)違規(guī)信息的共享。由國(guó)家干預(yù)，建立信用評(píng)價(jià)體系，敦促各行各業(yè)真實(shí)地發(fā)布信用信息，搭建起信息通報(bào)平臺(tái)，為銀行及其他需要查詢信用信息的部門提供良好的查詢環(huán)境。國(guó)家還應(yīng)該頒布相關(guān)政策為銀行業(yè)能夠更快捷、更方便地獲得有關(guān)部門（如稅務(wù)、海關(guān)等）的信息提供便利。

第四，加強(qiáng)政策性引導(dǎo)。一是加大財(cái)稅政策支持。在稅收、貼息、核銷、支持創(chuàng)新等政策上對(duì)開(kāi)展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行傾斜，增強(qiáng)金融支持中小企業(yè)的發(fā)展后勁。建立完善中小企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，設(shè)立專項(xiàng)資金，對(duì)銀行機(jī)構(gòu)的中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)給予一定的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政政策與金融信貸政策的合作。二是政府定期召開(kāi)銀企項(xiàng)目合作洽談會(huì)，讓企業(yè)和銀行尋找對(duì)接點(diǎn)，讓銀行了解企業(yè)，讓企業(yè)了解銀行，促使金融機(jī)構(gòu)為民營(yíng)企業(yè)發(fā)展注入資金。三是政府向銀行公布遴選的可信任的中小企業(yè)目錄，銀行則可以“按圖索驥”，有針對(duì)性的發(fā)放貸款。四是采取必要的強(qiáng)制性措施。要求全國(guó)性國(guó)有和股份制商業(yè)銀行、地方法人金融機(jī)構(gòu)新增貸款必須安排一定比例用于支持中小企業(yè)。責(zé)任編輯/劉順寶