我國中小企業(yè)融資路徑及完善

吳欣健

(江蘇師范大學(xué)科文學(xué)院 江蘇 徐州 221000)

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我國中小企業(yè)融資路徑及完善

吳欣健

(江蘇師范大學(xué)科文學(xué)院 江蘇 徐州 221000)

現(xiàn)階段，我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展面對著嚴(yán)峻的外在形勢，正處在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的陣痛期，“三去一補(bǔ)”節(jié)能減排工作壓力重重，國家正努力推動中國制造走向中國創(chuàng)造，而中小企業(yè)是中國數(shù)量最大、最具創(chuàng)新活力的企業(yè)群體，在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長、推動創(chuàng)新、增加稅收、吸納就業(yè)、改善民生等方面具有不可替代的作用。促進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展對我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平提升有著十分重要的意義，而中小企業(yè)融資是其發(fā)展重要的支持力量及發(fā)展方式，積極完善中小企業(yè)融資的路徑對促進(jìn)整個國民經(jīng)濟(jì)的增強(qiáng)都有著特殊而重要的戰(zhàn)略意義。

中小企業(yè);融資;路徑;完善

中小企業(yè)，又稱中小型企業(yè)或中小企，它是與所處行業(yè)的大企業(yè)相比在人員規(guī)模、資產(chǎn)規(guī)模與經(jīng)營規(guī)模上都比較小的經(jīng)濟(jì)單位。此類企業(yè)通?？捎蓡蝹€人或少數(shù)人提供資金組成，其雇用人數(shù)與營業(yè)額皆不大，因此在經(jīng)營上多半是由業(yè)主直接管理，受外界干涉較少。中小企業(yè)是實施大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新的重要載體，在增加就業(yè)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長、科技創(chuàng)新與社會和諧穩(wěn)定等方面具有不可替代的作用，對國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展具有重要的戰(zhàn)略意義。

在我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展堅持穩(wěn)中求進(jìn)、改革創(chuàng)新的工作總基調(diào)形勢下，國民經(jīng)濟(jì)繼續(xù)朝著宏觀調(diào)控的預(yù)期方向和目標(biāo)前進(jìn)。宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行處于合理區(qū)間，中小企業(yè)也總體保持平穩(wěn)發(fā)展。但面臨復(fù)雜多變的國內(nèi)外發(fā)展環(huán)境，特別是小微企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營困難，面臨成本上升較快、市場需求不足、融資難融資貴、負(fù)擔(dān)重等問題。為此，要繼續(xù)發(fā)揮政府協(xié)調(diào)作用，以更有力的措施推進(jìn)改革、促進(jìn)創(chuàng)新，切實轉(zhuǎn)變政府職能，進(jìn)一步優(yōu)化發(fā)展環(huán)境，完善公共服務(wù)體系，激發(fā)中小企業(yè)和非公有制經(jīng)濟(jì)的發(fā)展活力。

資金是中小型企業(yè)發(fā)展的生命線和保障，中小企業(yè)抗風(fēng)險能力不強(qiáng)，面對現(xiàn)在激烈的市場競爭，必須提高企業(yè)的風(fēng)險防范意識和能力。隨著我國經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，國內(nèi)眾多中小企業(yè)也開始走出國門，進(jìn)入國際市場的競爭，然而市場越大風(fēng)險也就越高，如果貿(mào)然投入大量的資金來開展新項目或者更替生產(chǎn)設(shè)施設(shè)備，必然會造成大量資金占用，一旦市場前景堪憂或者市場表現(xiàn)慘淡就會拖垮企業(yè)，而融資租賃為企業(yè)分擔(dān)了很大一部分的投資風(fēng)險，提高了企業(yè)的風(fēng)險防范能力。部分中小型企業(yè)在發(fā)展過程中遇到諸多金融困境，如一些中小企業(yè)面臨著資金鏈斷裂的困境，一些地方出現(xiàn)了中小企業(yè)倒閉的現(xiàn)象，造成很多人員的失業(yè)，給社會的穩(wěn)定劑經(jīng)濟(jì)的發(fā)展帶來了非常大的壓力，融資問題已經(jīng)成為中小企業(yè)發(fā)展的一個瓶頸問題，如何解決這個問題已經(jīng)成為社會上關(guān)注的焦點之一。

一、亟需政府加大對中小企業(yè)資金的扶持力度

參照國外經(jīng)驗，很多國家都有一套對中小企業(yè)資金的扶持體系。各國所采取的措施各有特點。筆者以為主要可以分為兩種類型，一是以美國為代表，一是以日本為代表。根據(jù)我國的國情，我國在建立政府對中小企業(yè)的資金扶持系統(tǒng)時，應(yīng)采用美國方式，側(cè)重以市場為主導(dǎo)。原因如下：

1．我國正在進(jìn)行以市場經(jīng)濟(jì)為導(dǎo)向的經(jīng)濟(jì)體制改革；國有經(jīng)濟(jì)成份正在作戰(zhàn)略性調(diào)整；政府職能也正在實行轉(zhuǎn)換，逐步從具體經(jīng)濟(jì)事務(wù)的治理退出，而著重于從法律完善、戰(zhàn)略制定、宏觀引導(dǎo)。假如我們以日本為學(xué)習(xí)標(biāo)準(zhǔn)，政府治理具體經(jīng)濟(jì)事務(wù)的職能必將加強(qiáng)，這與我國制定的體制改革路徑是相逆的。

2．我國正處在體制改革的攻關(guān)階段，面臨著社會保險、醫(yī)療保險、金融改革、教育投進(jìn)、農(nóng)村投進(jìn)及大量國企改革順利進(jìn)行等各方面的資金壓力，財政負(fù)擔(dān)很重，根本沒有足夠的資金投進(jìn)以構(gòu)建一個政府主導(dǎo)的中小企業(yè)資金扶持體系。而目前我國民間存在大量的閑置資金，建立類似美國的以市場為主導(dǎo)的中小企業(yè)融資體系，鼓勵、扶持和督促民間資本向中小企業(yè)融資，是符合我國國情的。

二、提高中小企業(yè)綜合素質(zhì)與信用能力

1.加強(qiáng)制度建設(shè)，完善公司治理結(jié)構(gòu)。中小企業(yè)要想切實提高自身素質(zhì)，提高運(yùn)營水平，首先要搞好企業(yè)自身的經(jīng)營管理。而經(jīng)營管理水平的提高，很大程度上取決于企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的有效性。努力做到?jīng)Q策正確、管理到位、執(zhí)行有力，創(chuàng)造較好的業(yè)績，使企業(yè)向著健康、有序、持續(xù)發(fā)展的方向邁進(jìn)。只有這樣，才能給金融機(jī)構(gòu)以充足的信心，促使金融機(jī)構(gòu)給中小企業(yè)提供充足的資金。

2.打鐵還需自身硬。由于融資租賃在國內(nèi)運(yùn)用的時間尚短，專業(yè)的人才培養(yǎng)也相對滯后，并且缺乏富有實踐經(jīng)驗的人才，中小企業(yè)應(yīng)該加大對企業(yè)內(nèi)部人才的發(fā)掘和培養(yǎng)力度，培養(yǎng)一批具備專業(yè)水平的復(fù)合型人才，從而提高企業(yè)的融資能力，增強(qiáng)企業(yè)的資本運(yùn)作能力，有利于企業(yè)在現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)形式下更好地發(fā)展。

3.規(guī)范企業(yè)財務(wù)制度，提高信息透明度。中小企業(yè)應(yīng)該根據(jù)國家的有關(guān)規(guī)定，提高企業(yè)財務(wù)管理水平，建立起規(guī)范的財務(wù)制度，使企業(yè)的財務(wù)信息清晰明朗，便于被銀行等金融機(jī)構(gòu)查閱、認(rèn)證。

4.加強(qiáng)風(fēng)險控制意識。中小企業(yè)必須要有長遠(yuǎn)眼光，切實強(qiáng)化信用意識，保全銀行債權(quán)，盡量按時還本付息，有困難時與銀行協(xié)商解決。通過初次的嘗試和多次合作，慢慢在銀行建立優(yōu)良的信用記錄，建立良好的銀企關(guān)系，為企業(yè)融資創(chuàng)造條件。

5.樹立品牌化和規(guī)?；l(fā)展意識。企業(yè)品牌是企業(yè)重要的無形資產(chǎn)，是企業(yè)整體素質(zhì)、綜合實力與核心競爭力的具體表現(xiàn)，也是企業(yè)發(fā)展壯大的寶貴財富。從某種意義上講，一個企業(yè)的成功就是一個品牌的成功，就是企業(yè)價值鏈整體的成功。

三、政府應(yīng)做好制度保障工作，做好頂層設(shè)計

在國家層面做好頂層設(shè)計，重視中小企業(yè)發(fā)展的制度保障。黨中央、國務(wù)院高度重視中小企業(yè)發(fā)展，形成了一部法律和四個國務(wù)院文件為主的法律政策體系。一部法律是，2002年全國人大頒布了《中小企業(yè)促進(jìn)法》。四個文件是，2005年國務(wù)院出臺《國務(wù)院關(guān)于鼓勵支持和引導(dǎo)個體私營等非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展的若干意見》，這是新中國成立以來第一個支持非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展的國務(wù)院文件。2009年，為了應(yīng)對國際金融危機(jī)，出臺了《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的若干意見》。2010年，出臺了《國務(wù)院關(guān)于鼓勵和引導(dǎo)民間投資健康發(fā)展的若干意見》。2012年，針對中小企業(yè)特別是小微企業(yè)發(fā)展出現(xiàn)的新情況、新問題，出臺了《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步支持小型微型企業(yè)健康發(fā)展的意見》。

[1]藍(lán)彥嶺，《中小企業(yè)銀行信貸融資研究》，北京:經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社，2005年版。

[2]陳曉紅，《中小企業(yè)融資與成長》，北京:經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社，2007年版。

[3]王素蓮，“論中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的組織取向”，《當(dāng)代經(jīng)濟(jì)研究》，2011年第9期

吳欣健，男，江蘇師范大學(xué)科文學(xué)院經(jīng)濟(jì)系13級學(xué)生。