海運(yùn)進(jìn)口模式下偽造提單欺詐及其防范初探

文/譚小慶 韋世雷

海運(yùn)進(jìn)口模式下偽造提單欺詐及其防范初探

文/譚小慶 韋世雷

偽造單據(jù)是指單據(jù)不是由合法的簽發(fā)人簽發(fā)，而是由詐騙人偽造或委托他人偽造的，或者對合法簽發(fā)人簽發(fā)的單據(jù)進(jìn)行篡改，使之與信用證等結(jié)算要求相符，騙取貨款。由于國際貿(mào)易中所使用的單據(jù)，尤其是商業(yè)單據(jù)，沒有統(tǒng)一固定的格式，對詐騙人而言其利用這種業(yè)務(wù)特性有針對的偽造單證騙取貨款易如反掌。由于銀行沒有識別假單證的義務(wù)，保險(xiǎn)公司也不承保貨物未上船的索賠，一旦出口商收到信用證后，將根本不存在的貨物載入假造的提單中，向銀行騙取巨額貨款，當(dāng)進(jìn)口商發(fā)現(xiàn)時(shí)，損失已難以挽回。

偽造單據(jù)欺詐中，偽造包括提單在內(nèi)的如裝箱單、重量證書、質(zhì)量證書、產(chǎn)地證書等全套單據(jù)，提交給銀行，從議付銀行或開證銀行騙取貨款。最典型的是虛假提單、開立虛假裝箱單和發(fā)票。

1 虛假提單風(fēng)險(xiǎn)

虛假提單，首先是偽造的提單，即偽造出假提單，并偽造相應(yīng)的商業(yè)發(fā)票、保險(xiǎn)單和其它單據(jù)，然后憑表面上符合信用證條件的這些單據(jù)向銀行結(jié)匯，從而騙取貨款。另一種是以偽造的提單騙取貨物。欺詐者在目的港，鉆了提單流轉(zhuǎn)速度比船舶航行速度慢的空子，利用貨到而提單尚未到之機(jī)，仿冒提單提貨。

還有一種虛假提單是提單本身是真實(shí)的，正本的，但是因?yàn)槿掌?、裝貨等存在錯(cuò)誤、虛假等不真實(shí)情況，定性為虛假提單，如倒簽提單。倒簽提單是指貨物實(shí)際裝船日晚于信用證規(guī)定的裝船日期，但仍按信用證規(guī)定的日期簽發(fā)提單，預(yù)借提單是指在貨物實(shí)際裝船完畢前簽發(fā)的，并將當(dāng)天的日期記載于提單簽發(fā)日期欄內(nèi)，倒簽提單和預(yù)借提單都屬于欺詐行為。

此外，賣方為了掩蓋貨物不清潔的真相，憑保函要求將本應(yīng)簽發(fā)的不清潔提單作為清潔提單簽，使單證相符，順利結(jié)匯，并逃避本應(yīng)承擔(dān)的違約責(zé)任。

2 常用防范方法

2．1 嚴(yán)格審查和控制單證

國際貿(mào)易業(yè)務(wù)首先是單據(jù)業(yè)務(wù)，所以絕大多數(shù)風(fēng)險(xiǎn)都通過單據(jù)實(shí)現(xiàn)的。所以嚴(yán)格管理、控制、審查單據(jù)對國際貿(mào)易業(yè)務(wù)至關(guān)重要。進(jìn)口業(yè)務(wù)中面臨提單欺詐，也要從這方面進(jìn)行源頭控制。為此一定要做到“單單相符、單證相符”，在單據(jù)方面不給對方造成任何的可乘之機(jī)。為防止出口商不發(fā)貨、少發(fā)貨或以假亂真、以次充好現(xiàn)象的發(fā)生，進(jìn)口商可在信用證中要求賣方提交一些難以偽造的重要單據(jù)，如由知名機(jī)構(gòu)出具檢驗(yàn)證書、衛(wèi)生證書等，同時(shí)對其他單據(jù)如提單、保險(xiǎn)單、商業(yè)發(fā)票等在信用證中提出明確要求，避免出口商利用信用證條款含糊、粗略的缺陷提交與合同不一致但符合信用證的單據(jù)騙取貨款。此外，進(jìn)口商還可爭取大宗、大額進(jìn)口貨物的遲延付款或分期付款，在收到對方的裝船通知后立即通過相關(guān)機(jī)構(gòu)核實(shí)，以防假提單。如發(fā)現(xiàn)欺詐，可立即請求法院啟用“欺詐例外原則”阻止銀行對外付款。

2．2 謹(jǐn)慎選擇貿(mào)易方式和結(jié)匯單據(jù)

首先要慎重選擇貿(mào)易術(shù)語。買方應(yīng)盡量爭取能夠安排貨物運(yùn)輸，以FOB價(jià)格條件成交。如果做不到這一點(diǎn)，也應(yīng)爭取在合同和信用證條款中加入內(nèi)容明確的保護(hù)性條款，如不允許貨物在中途轉(zhuǎn)船，不允許使用超齡船舶，產(chǎn)地證、品質(zhì)證和發(fā)票等須經(jīng)當(dāng)?shù)厣虝?huì)公證或其他專門機(jī)構(gòu)出具證明等。如果取得安排貨物運(yùn)輸?shù)臋?quán)利后，買方應(yīng)當(dāng)首先直接與可能安排其貨物運(yùn)輸?shù)拇救〉寐?lián)系，盡量減少中間環(huán)節(jié)。同時(shí)可以確定提單簽發(fā)人是承運(yùn)人還是承運(yùn)代理人，如果提單是發(fā)貨人的代理人(運(yùn)輸行)簽發(fā)的，應(yīng)拒絕付款。

其次要合理規(guī)定單據(jù)類型和單據(jù)要求。在訂立合同時(shí)，應(yīng)該對提交單據(jù)的種類和內(nèi)容嚴(yán)格要求除了要求提交發(fā)票、提單、保險(xiǎn)單三種必需的基本單據(jù)之外，還須附加一些不容易被假冒的制造商品質(zhì)證書和與之內(nèi)容相符的官方出具的商品檢驗(yàn)證書、出口原產(chǎn)地證書等。這就在一定程度上避免了利用提單進(jìn)行欺詐的現(xiàn)象發(fā)生。憑倒簽或預(yù)借提單辦理結(jié)匯，對外貿(mào)企業(yè)及外運(yùn)公司都有風(fēng)險(xiǎn)，并可能造成經(jīng)濟(jì)損失，所以盡可能不要使用，如確實(shí)需要使用，應(yīng)注意防范風(fēng)險(xiǎn)。收貨人就是提單的抬頭，是擁有貨物所有權(quán)的人，收貨人應(yīng)嚴(yán)格按信用證條款規(guī)定填寫。為防止客戶不通過正本提單僅憑身份證明提貨，受益人需要在提單上聲明提單適用中國的海商法，以此來保證貨物所有權(quán)安全。

2．3 嚴(yán)格控制中間業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，尤其是裝貨環(huán)節(jié)

一宗交易如涉及關(guān)系人和中間環(huán)節(jié)過多，合同關(guān)系過于復(fù)雜，各關(guān)系人背景不同又不清楚，容易給欺詐者可乘之機(jī)。

許多提單欺詐行為就是發(fā)生在裝貨環(huán)節(jié)上。因此，防范欺詐的又一關(guān)鍵環(huán)節(jié)是充分做好裝船監(jiān)督。對于對方派船或?qū)Ψ窖b封的集裝箱或成套設(shè)備或批量大或價(jià)昂貴的貨物，最好派人監(jiān)裝監(jiān)卸，或委托裝貨港代理進(jìn)行監(jiān)裝，有的甚至還需要委托當(dāng)?shù)貦z驗(yàn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行裝船前的貨物檢驗(yàn)。

2．4 及時(shí)利用法律手段止損和有效追償

以偽造單據(jù)欺詐為例，如果行騙人偽造的全套單據(jù)（包括提單）完全符合信用證要求，根據(jù)《UCP600》，議付行即應(yīng)履行付款義務(wù)。發(fā)現(xiàn)對方有詐騙跡象時(shí)，應(yīng)及時(shí)向海事法院提起訴訟。若趕在銀行付款之前，及時(shí)向海事法院提起訴訟，則可避免損失該貨款；若在付款之后才向法院起訴，行騙商可能已經(jīng)消失，法院判決難以執(zhí)行。發(fā)生欺詐后，受害者往往感到束手無策。其實(shí)只要抓住時(shí)機(jī)，采取正確的補(bǔ)救措施，是完全有可能挽回全部或部分損失的。受害人首先可通過國際海事局、國際海事組織、國際刑警組織、波羅的海商業(yè)和航運(yùn)交易所和勞埃德航運(yùn)問訊處等國際組織了解情況，還可向國內(nèi)有關(guān)單位咨詢調(diào)查。在承運(yùn)人難以識別時(shí)，通?？筛鶕?jù)提單中的承運(yùn)人定義條款或根據(jù)提單簽發(fā)者來識別;通過法院進(jìn)行證據(jù)保全，這對保證案件勝訴大有好處;通過法院扣船扣貨;調(diào)查對方財(cái)務(wù)，如銀行有存款請求法院予以凍結(jié);在貨款還未匯入欺詐者賬戶時(shí)，可申請銀行支付令;將有關(guān)情況通報(bào)我駐外使館，求得他們的協(xié)助。

作者單位
嘉興職業(yè)技術(shù)學(xué)院