中小企業(yè)融資難問題探析

□肖芳芳

（河南大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院　河南　開封　475004）

中小企業(yè)融資難問題探析

□肖芳芳

（河南大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院河南開封475004）

中小企業(yè)是我國經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，但是中小企業(yè)融資問題一直阻礙著中小企業(yè)的發(fā)展。我國中小企業(yè)融資難問題，成因復(fù)雜，與我國當(dāng)前階段轉(zhuǎn)換和結(jié)構(gòu)性調(diào)整有關(guān)，也與過度杠桿化不均衡增長有關(guān)。而改善我國中小企業(yè)融資難的狀況需要從中小企業(yè)本身、銀行以及政府同時入手，而完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，是見效最快的方法，標(biāo)本兼治的策略則是增強(qiáng)中小企業(yè)自身的自我積累能力重要方法。

中小企業(yè)融資；融資渠道；信用擔(dān)保體系；信用體制

本文DOI：10.16675/j.cnki.cn14-1065/f.2016.06.081

習(xí)近平總書記在2015年11月10日中央財經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組會議上提出了“供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革”概念，具體來說就是要淘汰落后產(chǎn)能，清理僵尸企業(yè)，將新興領(lǐng)域、創(chuàng)新領(lǐng)域，將創(chuàng)新的經(jīng)濟(jì)增長點定為發(fā)展方向。供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革作為中國轉(zhuǎn)型時期的重要舉措，將對中國結(jié)構(gòu)性、體制性問題產(chǎn)生決定性影響。

1　我國中小企業(yè)融資難的原因及現(xiàn)狀

1.1我國中小企業(yè)目前的融資現(xiàn)狀

中國經(jīng)濟(jì)正進(jìn)入轉(zhuǎn)型升級、增速換擋期的關(guān)鍵時刻，企業(yè)進(jìn)入多元化的發(fā)展戰(zhàn)略階段時為了強(qiáng)化企業(yè)的競爭能力、擴(kuò)張企業(yè)規(guī)模，就必須在融資理念上不能夠盲目。要規(guī)范企業(yè)融資制度、改善企業(yè)融資環(huán)境，就需要從企業(yè)外部環(huán)境和內(nèi)在質(zhì)素同時著手，加強(qiáng)企業(yè)融資渠道的建設(shè)。

1.2我國中小企業(yè)融資難的內(nèi)部原因

我國中小企業(yè)在公司治理中大多數(shù)都缺乏科學(xué)的治理模式，大多數(shù)還處于“家族式管理”的落后模式；公司內(nèi)部治理很難進(jìn)行改革，體制缺陷，造成了中小企業(yè)的發(fā)展滯后現(xiàn)象?；靵y的內(nèi)部管理和對科學(xué)公司治理結(jié)構(gòu)的缺乏，這些都使中小企業(yè)面臨非常大的風(fēng)險，也使中小企業(yè)在市場中缺乏競爭力。

1.3我國中小企業(yè)融資難的外部原因

資本市場的資金支持上不夠強(qiáng)，在入市標(biāo)準(zhǔn)、功能和服務(wù)對象等各方面發(fā)達(dá)國家的資本市場體現(xiàn)出的多樣性和多層次，是我國目前的資本市場所不具備的。我應(yīng)該根據(jù)各類中小企業(yè)的不同特點來細(xì)分中小企業(yè)，以構(gòu)建多樣化的資本市場為中小企業(yè)服務(wù)。

政策法律體系的不完善，國家信貸政策歧視中小企業(yè)，以民營經(jīng)濟(jì)為主體的中小企業(yè)大多很難得到投資補貼、銀行信貸支持和貸款貼息等政策。政府盡管在稅收上給予中小企業(yè)很多的優(yōu)惠政策，但是我國中小企業(yè)依舊長期存在著稅負(fù)過重的問題，中小企業(yè)稅負(fù)目前木質(zhì)依然是偏高，政府在針對中小企業(yè)的政策和法律支持上依然是缺乏的。

不健全的信用擔(dān)保機(jī)制。我國針對中小企業(yè)的信用擔(dān)保體系在組織結(jié)構(gòu)設(shè)置與經(jīng)營體制上依然存在著許多不足。僅依靠政府為中小企業(yè)出資做擔(dān)保是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足中小企業(yè)多樣的貸款需求的。國內(nèi)的中小企業(yè)的信用評價體系長時期不完善，商業(yè)銀行在授信的過程中沒有一個統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，資源不能實現(xiàn)共同分享，于是銀行往往依據(jù)貸款規(guī)模，優(yōu)先考慮大企業(yè)大規(guī)模的貸款而不是以信用等級為主要依據(jù)。力度不嚴(yán)政府執(zhí)法，不健全的執(zhí)法體系，立法空白與立法重復(fù)并存的，這些都加劇了銀行與中小企業(yè)的矛盾，更造成了銀行不愿貸款給中小企業(yè)。

2　改善我國中小企業(yè)融資難問題的對策分析

2.1加強(qiáng)自身的建設(shè)，提高融資能力

2.1.1提高中小企業(yè)自身素質(zhì)。在供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革環(huán)境下，還需要中小企業(yè)發(fā)揮更多創(chuàng)造力，提高產(chǎn)品質(zhì)量。首先，中小企業(yè)要努力提高自己的經(jīng)營管理水平，按照現(xiàn)代企業(yè)制度進(jìn)行規(guī)范的經(jīng)營管理。提高產(chǎn)品自身的質(zhì)量水平，建立良好的信譽，提高核算水平，使財務(wù)管理更加規(guī)范，以得到銀行的信賴和支持。其次，想要打破家族式管理模式就需要吸引更多在科技、管理上優(yōu)秀的人才。最后，中小企業(yè)需要制定較長遠(yuǎn)的發(fā)展計劃以使中小企業(yè)有明確的發(fā)展方向，不會因為近期的利潤而止步不前。

2.1.2健全企業(yè)自身財務(wù)制度。銀行和企業(yè)之間信息不對稱的狀況若想要改變，中小企業(yè)不僅應(yīng)加強(qiáng)與銀行的信息交流，使銀行深入了解企業(yè)，改變銀行的“惜貸”現(xiàn)狀，還需要規(guī)范財務(wù)的制度，能夠及時、準(zhǔn)確的提供財務(wù)報告。銀行對企業(yè)信息足夠了解會很大程度上提高放貸效率，減少后面放貸時調(diào)查和審核的手續(xù)辦理時間，從而達(dá)到銀行和企業(yè)都獲利的目的。

2.1.3尋找新的融資方式與融資渠道。近些年來金融市場出現(xiàn)越來越多新的融資方式，中小企業(yè)也應(yīng)該積極嘗試適合自己的融資之路，擴(kuò)展思路來尋找最適合自己的融資方式，得到對自己最合理的融資期限和更多樣的渠道進(jìn)行融資。充分的利用銀行相關(guān)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)和承兌匯票更好的拓展融資新渠道、通過融資租賃進(jìn)行融資、積極尋找風(fēng)險投資、通過典當(dāng)行融通資金、利用政策不斷吸引外資。

2.2健全中小企業(yè)融資體系

構(gòu)建多層次并有效的融資系統(tǒng)需要我們從間接、直接兩方面同時著手解決。

2.2.1直接融資。在我國商業(yè)銀行集約化經(jīng)營趨勢加強(qiáng)，資金供需矛盾較為突出。民間資本日益活躍，企業(yè)和個人的財富紛紛流向金融市場，隨著越來越高通貨膨脹率和銀行利率，民間的融資利率也漸漸開始攀升。各地區(qū)域金融生態(tài)發(fā)展水平以及民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度都與民間融資的活躍程度息息相關(guān)，個人是民間融資的資金的主要來源。

2.2.2間接融資。政府應(yīng)大力扶持中小企業(yè)發(fā)展的國家政策性銀行來解決中小企業(yè)融資現(xiàn)如今的困境。政府需要在全國范圍內(nèi)完善的中小企業(yè)服務(wù)體系，加快中小企業(yè)服務(wù)和信用體系建設(shè)，更好的為中小企業(yè)金融機(jī)構(gòu)融資提供更多的信息支持。根據(jù)中小企業(yè)客戶實際需求有針對性的對不同企業(yè)開發(fā)不同需求的金融產(chǎn)品，鼓勵銀行進(jìn)行大膽的創(chuàng)新，并且對中小企業(yè)結(jié)合實際情況提供寬松的環(huán)境，提高在審批手續(xù)、產(chǎn)品設(shè)計、信貸流程等各個環(huán)節(jié)中的工作效率。

2.3建設(shè)中小企業(yè)信用體制

2.3.1對中小企業(yè)信用擔(dān)保體系進(jìn)一步進(jìn)行完善。

在發(fā)達(dá)國家中小企業(yè)使用率最高并且效果最好的一種金融支持制度就是信用擔(dān)保體系，也是比較成熟的體制，所以各國在扶持中小企業(yè)發(fā)展時時最常采用的也是信用擔(dān)保體制。而我國目前是則以政府擔(dān)保為主體并且其它擔(dān)保形式同時存在的形式進(jìn)行貸款擔(dān)保。政府就應(yīng)當(dāng)建立一個比較能夠適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)要求的企業(yè)信用體系，并且積極鼓勵民間資金融入中小企業(yè)信用擔(dān)保市場，這樣就既能夠由政府來進(jìn)行組織和協(xié)調(diào)，與此同時又能夠充分發(fā)揮市場靈活運作的優(yōu)勢。

2.3.2鼓勵信用中介體系的進(jìn)一步發(fā)展，建立權(quán)威的信用評級機(jī)構(gòu)。中國沒有法律法規(guī)十分明確哪個政府部門管理評級機(jī)構(gòu)，有關(guān)部門僅僅依據(jù)業(yè)務(wù)需要去選擇用哪一個評級結(jié)果。政府在入世承諾中未包括信用評級業(yè)，找不到相關(guān)可靠的政策依據(jù)對比進(jìn)行選擇，特別，而且對評級業(yè)和國家的戰(zhàn)略影響關(guān)系不清晰的情況下，也沒有相應(yīng)的對策進(jìn)行支持。

2.3.3中小企業(yè)要加強(qiáng)信用管理。解決信用問題，企業(yè)信貸約束問題的根源還是信用風(fēng)險問題。加緊制定一系列企業(yè)信用管理制度和政策，為信用管理活動做有力保障；與此同時還要有信用風(fēng)險控制與防范機(jī)制以避免商業(yè)信用違約行為的發(fā)生。

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［4］胡健，李茗，張樹琴.如何看待民營資本對中小商業(yè)銀行的改造［J］.金融理論與實踐，2007，01：45-46.

1004-7026（2016）06-0114-02中國圖書分類號：F272．9

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肖芳芳（1990.9-），女，籍貫：河南洛陽，學(xué)校：河南大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院馬克思基本原理專業(yè)，學(xué)術(shù)碩士。