商業(yè)銀行內(nèi)控管理機(jī)制的優(yōu)化與創(chuàng)新分析

□李杰崔海濤

（1.工商銀行唐山分行古冶支行河北唐山063100 2.工商銀行唐山分行內(nèi)控合規(guī)部河北唐山063000）

商業(yè)銀行內(nèi)控管理機(jī)制的優(yōu)化與創(chuàng)新分析

□李杰1崔海濤2

（1.工商銀行唐山分行古冶支行河北唐山063100 2.工商銀行唐山分行內(nèi)控合規(guī)部河北唐山063000）

隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，全球經(jīng)濟(jì)狀況變得十分復(fù)雜，與此同時(shí)商業(yè)銀行也在不斷發(fā)展壯大，做好銀行內(nèi)控管理工作對銀行的正常運(yùn)作有極其重要的影響。

商業(yè)銀行；內(nèi)控管理機(jī)制；優(yōu)化；創(chuàng)新

一般情況下，由于商業(yè)銀行特殊的經(jīng)營模式，如果內(nèi)控管理工作發(fā)生嚴(yán)重事故，不僅會損害投資人的利益，還會對銀行的形象造成嚴(yán)重影響。所以，本文著重分析了商業(yè)銀行內(nèi)控管理機(jī)制的優(yōu)化與創(chuàng)新，以保證銀行在經(jīng)濟(jì)狀況十分復(fù)雜的國際環(huán)境中正常發(fā)展。

1　商業(yè)銀行內(nèi)控管理工作中的現(xiàn)狀

1.1內(nèi)控管理方式較落后

內(nèi)控管理機(jī)制是商業(yè)銀行管理工作的根本，但是由于目前銀行的工作內(nèi)容增多以及業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新，之前的內(nèi)控管理方式顯現(xiàn)的不足越來越多，包括制定的管理體制不合理，管理方式相對較落后，已無法滿足銀行的工作要求。如果商業(yè)銀行不能及時(shí)的進(jìn)行機(jī)制優(yōu)化與創(chuàng)新，內(nèi)控管理工作將無法正常進(jìn)行。

1.2內(nèi)控監(jiān)察機(jī)制不夠靈活

眾所周知，商業(yè)銀行內(nèi)部管理工作必須要嚴(yán)格要求，管理體制要健全，但是目前商業(yè)銀行的事故仍然不斷出現(xiàn)，出現(xiàn)這種情況的原因主要是內(nèi)控監(jiān)察機(jī)制不夠靈活。如果銀行在拓展新業(yè)務(wù)時(shí)受到管理體制的制約時(shí)，一般情況下銀行管理機(jī)構(gòu)不會改進(jìn)管理體制，只是一味的遵循固有的體制，不知靈活變通，業(yè)務(wù)工作者只能想辦法避開固有體制的約束，這樣就給商業(yè)銀行提供了出現(xiàn)事故的條件。

2　商業(yè)銀行內(nèi)控管理機(jī)制的優(yōu)化與創(chuàng)新的方法

2.1創(chuàng)新內(nèi)控管理機(jī)制

2.1.1加強(qiáng)管理內(nèi)控規(guī)章制度的制定。要想加強(qiáng)管理內(nèi)控規(guī)章制度的制定，首先銀行管理單位應(yīng)該收集整理資料，制定合理有效的規(guī)章制度，保證銀行業(yè)務(wù)的正常進(jìn)行。其次是在制定銀行規(guī)章制度時(shí)，要做到及時(shí)的根據(jù)實(shí)際情況變更相關(guān)規(guī)定，靈活變通。

2.1.2發(fā)掘新制度和管理方法，在管理理念上要有自主性。之前的銀行負(fù)責(zé)人在學(xué)習(xí)銀行的各項(xiàng)規(guī)章制度時(shí)缺乏主動(dòng)性，不能很好的掌握其內(nèi)容，在工作中自然會有所欠缺。目前經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅速，銀行必須跟上經(jīng)濟(jì)發(fā)展的步伐，改進(jìn)自身的管理方法。銀行可以充分利用電腦的作用，實(shí)行人機(jī)合作管理的方法，工作人員管理不足的，電腦管理系統(tǒng)可以補(bǔ)充管理。

2.2優(yōu)化內(nèi)控監(jiān)察機(jī)制2.2.1監(jiān)督評議和改善工作的進(jìn)行。按照出現(xiàn)問題的實(shí)際情況，進(jìn)行不同層次的評議，指定問題的改善時(shí)間和改善效果，還要強(qiáng)化銀行管理人員對問題的關(guān)注程度。這樣可以有效的區(qū)分問題的輕重緩急，使銀行內(nèi)控管理工作效率更高，效果更好。

2.2.2制定內(nèi)控獎(jiǎng)罰制度。合理的獎(jiǎng)罰制度可以有效的激發(fā)工作人員的工作激情，提高工作人員對銀行內(nèi)控管理工作的自主性，這樣有利于銀行內(nèi)控管理機(jī)制的優(yōu)化。

2.3改進(jìn)內(nèi)控保障機(jī)制

2.3.1營造好的內(nèi)控管理氛圍。要想保證內(nèi)控管理工作的正常進(jìn)行，需要銀行在管理過程中營造好的內(nèi)控管理氛圍，讓每一位員工明白自身的重要價(jià)值。員工和銀行都要進(jìn)行自我考察，保證工作的準(zhǔn)確無誤，同時(shí)也可以為銀行的內(nèi)控管理獻(xiàn)計(jì)獻(xiàn)策，讓員工也參與到內(nèi)控管理中，可以提高員工的工作激情。

2.3.2改進(jìn)內(nèi)控評議系統(tǒng)。在商業(yè)銀行內(nèi)控評議過程中，要對評議內(nèi)容進(jìn)行全方位的考慮，不進(jìn)要考慮銀行外部的監(jiān)察情況，還要考慮銀行內(nèi)部管理制度。銀行可以把員工的評議與管理者的評議相結(jié)合，根據(jù)具體情況制定相應(yīng)的措施，改進(jìn)內(nèi)控管理工作。

結(jié)束語

隨著經(jīng)濟(jì)全球化的推進(jìn)，經(jīng)濟(jì)狀況越來越復(fù)雜，商業(yè)銀行在自身的經(jīng)營管理方面遇到許多難題，這要求銀行必須優(yōu)化和創(chuàng)新自身的內(nèi)控管理機(jī)制，這對商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)利益和社會形象有著十分重要的作用。本文著重分析了銀行目前內(nèi)控管理工作遇到的問題以及解決方法。通過上面分析，我們知道要想切實(shí)做好商業(yè)銀行內(nèi)控管理機(jī)制的優(yōu)化與創(chuàng)新工作，還需要銀行繼續(xù)努力，制定行之有效的措施。

［1］常春.解析商業(yè)銀行內(nèi)控管理機(jī)制的構(gòu)建［J］.全國商情（經(jīng)濟(jì)理論研究），2014（13）.

［2］裘曉.試論中國人民銀行內(nèi)控管理中的問題及其改善［J］.金融經(jīng)濟(jì)，2008（20）.

［3］張仿龍.關(guān)于當(dāng)前商業(yè)銀行內(nèi)控管理工作的思考［J］.財(cái)務(wù)與會計(jì)（理財(cái)版），2013（04）.

1004-7026（2016）10-0111-01中國圖書分類號：F832.33；F830.42

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本文10.16675/j.cnki.cn14-1065/f.2016.10.080

李杰（1973-），男，河北唐山古冶區(qū)人工商銀行唐山分行古冶支行副行長，大學(xué)本科，研究方向：風(fēng)險(xiǎn)管理。崔海濤（1963.10-），男，漢，大專，工商銀行唐山分行內(nèi)控合規(guī)部。