社會(huì)資本視角下企業(yè)社會(huì)責(zé)任與企業(yè)績(jī)效關(guān)系研究*

趙德志， 白楠楠

(遼寧大學(xué) 商學(xué)院， 沈陽(yáng) 110136)

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【專(zhuān)題論壇：企業(yè)社會(huì)責(zé)任的機(jī)理與演化】

社會(huì)資本視角下企業(yè)社會(huì)責(zé)任與企業(yè)績(jī)效關(guān)系研究*

趙德志， 白楠楠

(遼寧大學(xué) 商學(xué)院， 沈陽(yáng) 110136)

大量文獻(xiàn)證實(shí)了企業(yè)社會(huì)責(zé)任對(duì)企業(yè)績(jī)效具有積極影響，但對(duì)這一影響的傳導(dǎo)機(jī)制卻研究不足。嘗試從社會(huì)資本的視角證明企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任不會(huì)直接提升企業(yè)績(jī)效，原因在于處于社會(huì)關(guān)系網(wǎng)絡(luò)中的企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的最直接后果是獲取社會(huì)資本，而企業(yè)績(jī)效則是社會(huì)資本經(jīng)濟(jì)作用的結(jié)果。正是經(jīng)過(guò)社會(huì)資本這一中介，企業(yè)社會(huì)責(zé)任才影響到企業(yè)績(jī)效。

企業(yè)社會(huì)責(zé)任； 社會(huì)資本； 企業(yè)績(jī)效； 社會(huì)關(guān)系； 傳導(dǎo)機(jī)制

企業(yè)社會(huì)責(zé)任(corporate social responsibility)概念最初提出時(shí)就有反對(duì)的聲音，反對(duì)的主要理由就是承擔(dān)社會(huì)責(zé)任可能會(huì)導(dǎo)致成本增加、績(jī)效下降，使企業(yè)喪失競(jìng)爭(zhēng)力。因此，揭示企業(yè)社會(huì)責(zé)任與企業(yè)績(jī)效之間的深層關(guān)系，無(wú)論對(duì)于企業(yè)本身還是對(duì)企業(yè)的利益相關(guān)者都極其重要。對(duì)此，國(guó)內(nèi)外研究大致分為兩個(gè)方面：其一，對(duì)企業(yè)社會(huì)責(zé)任與企業(yè)績(jī)效的相關(guān)性進(jìn)行實(shí)證分析；其二，對(duì)企業(yè)社會(huì)責(zé)任影響企業(yè)績(jī)效的機(jī)制展開(kāi)深入探索。關(guān)于前者，研究結(jié)論近乎一致，認(rèn)為企業(yè)社會(huì)責(zé)任對(duì)企業(yè)績(jī)效具有積極的正向的影響，企業(yè)社會(huì)責(zé)任最終提升了企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)能力。關(guān)于后者，研究結(jié)論卻存在較大分歧和爭(zhēng)議，盡管研究者嘗試用各種理論對(duì)企業(yè)社會(huì)責(zé)任如何影響企業(yè)績(jī)效做出解釋?zhuān)Y(jié)論都不完全令人滿(mǎn)意。然而，恰恰正是這一點(diǎn)使得本文的研究更具有理論價(jià)值和實(shí)踐意義。因?yàn)橹挥袑?duì)企業(yè)社會(huì)責(zé)任影響企業(yè)績(jī)效的機(jī)制做出新的更令人信服的理論解釋?zhuān)蜷_(kāi)企業(yè)社會(huì)責(zé)任與企業(yè)績(jī)效關(guān)系的“黑箱”，才能將企業(yè)社會(huì)責(zé)任與企業(yè)績(jī)效關(guān)系研究引向深入，也才能激勵(lì)企業(yè)加大社會(huì)責(zé)任的投入。有鑒于此，本文嘗試運(yùn)用社會(huì)資本理論，解釋社會(huì)責(zé)任如何對(duì)企業(yè)績(jī)效產(chǎn)生影響，以期為企業(yè)社會(huì)責(zé)任與企業(yè)績(jī)效之間關(guān)系的研究提供一個(gè)新的視角，同時(shí)也為企業(yè)重視和加大社會(huì)責(zé)任投入提供一個(gè)理論依據(jù)。

一、社會(huì)資本與企業(yè)績(jī)效內(nèi)涵的界定

社會(huì)資本(social capital)概念源于社會(huì)網(wǎng)絡(luò)分析的觀(guān)點(diǎn)[1]20，是經(jīng)濟(jì)學(xué)與社會(huì)學(xué)交叉領(lǐng)域研究的熱點(diǎn)。資本作為經(jīng)濟(jì)學(xué)領(lǐng)域的重要概念，在亞當(dāng)·斯密和大衛(wèi)·李嘉圖等古典經(jīng)濟(jì)學(xué)家那里，是一種重要的生產(chǎn)性資源，其可以投資并得到回報(bào)。馬克思繼承了古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的合理思想，揭示出資本的本質(zhì)就是它是能夠帶來(lái)剩余價(jià)值的價(jià)值，并開(kāi)創(chuàng)性地提出資本的本質(zhì)不是物，而是一種社會(huì)生產(chǎn)關(guān)系，是資本主義社會(huì)的生產(chǎn)關(guān)系[2]。馬克思的資本理論不僅揭示了資本的經(jīng)濟(jì)屬性，而且揭示了資本的社會(huì)屬性。布迪厄等學(xué)者從社會(huì)學(xué)的視角對(duì)資本的形態(tài)展開(kāi)了深入研究，提出了“社會(huì)資本”的概念，賦予經(jīng)濟(jì)學(xué)中的資本以社會(huì)學(xué)的含義。

社會(huì)資本的概念提出后，引起了廣泛的關(guān)注，很快就形成了研究的熱潮。在社會(huì)資本研究領(lǐng)域中，最具代表性的學(xué)者有布迪厄、科爾曼、林南以及普特南等人。布迪厄(Bourdieu，1986)認(rèn)為社會(huì)資本是由社會(huì)義務(wù)或聯(lián)系組成的實(shí)際的或潛在的資源的集合?？茽柭?Coleman，1990)從社會(huì)結(jié)構(gòu)角度對(duì)社會(huì)資本進(jìn)行了系統(tǒng)的研究，認(rèn)為社會(huì)資本是社會(huì)結(jié)構(gòu)的一個(gè)方面，是從社會(huì)關(guān)系中獲得的、現(xiàn)實(shí)的或潛在的資源，其為結(jié)構(gòu)內(nèi)的個(gè)體的某些行動(dòng)提供了便利。林南(Lin，1995)從個(gè)體的視角將社會(huì)資本界定為嵌入在社會(huì)關(guān)系網(wǎng)絡(luò)中的資源，人們?yōu)榱颂岣咝袆?dòng)成功的可能性，往往會(huì)動(dòng)用這一資源。普特南(Putnam，1993)將社會(huì)資本的研究由原來(lái)僅局限于社會(huì)學(xué)領(lǐng)域擴(kuò)展到了政治等領(lǐng)域，認(rèn)為社會(huì)性社團(tuán)的參與程度反映了一個(gè)社會(huì)中的社會(huì)資本范圍，并將社會(huì)資本界定為社會(huì)網(wǎng)絡(luò)以及在此基礎(chǔ)之上形成的互惠和信賴(lài)的價(jià)值規(guī)范。

盡管對(duì)社會(huì)資本理解的角度不同，對(duì)社會(huì)資本概念的表述不同，但學(xué)者們對(duì)社會(huì)資本概念的基本內(nèi)涵卻有高度的共識(shí)：首先，社會(huì)資本具有嵌入性。在所有對(duì)社會(huì)資本概念的表述中，無(wú)論“社會(huì)資本是嵌入在社會(huì)關(guān)系中的”還是“社會(huì)資本是從社會(huì)關(guān)系網(wǎng)絡(luò)中獲得的”，都體現(xiàn)出了對(duì)社會(huì)資本一個(gè)重要特性的共同認(rèn)知，這就是社會(huì)關(guān)系(網(wǎng)絡(luò))是社會(huì)資本存在的前提，社會(huì)資本依附或嵌入在社會(huì)關(guān)系(網(wǎng)絡(luò))之中。其次，社會(huì)資本是一種重要的資源。在關(guān)于社會(huì)資本的概念中，絕大多數(shù)學(xué)者直接用“資源”來(lái)表述社會(huì)資本，盡管還有一些學(xué)者從其他的視角將社會(huì)資本表述為信任、聲譽(yù)、權(quán)威等，但都承認(rèn)社會(huì)資本能夠?yàn)槠鋼碛姓邘?lái)收益，具有和其他資源同樣的屬性和功能。再次，獲取社會(huì)資本的關(guān)鍵是企業(yè)與社會(huì)的互動(dòng)。在社會(huì)資本的表述中，“獲取”、“動(dòng)用”等詞匯被廣泛使用，這都表明社會(huì)資本是需要行動(dòng)者(個(gè)人或組織)在社會(huì)關(guān)系(網(wǎng)絡(luò))中通過(guò)付諸一定的行動(dòng)才能得到的。換言之，盡管社會(huì)資本是嵌入在社會(huì)關(guān)系網(wǎng)絡(luò)中的資源，但并不意味著這些資源可以自動(dòng)為社會(huì)關(guān)系(網(wǎng)絡(luò))中的成員擁有，而是社會(huì)關(guān)系(網(wǎng)絡(luò))中的成員只有通過(guò)互動(dòng)行為才能得到。學(xué)者們對(duì)社會(huì)資本內(nèi)涵的共識(shí)，確立了社會(huì)資本作為資本范疇的屬性，使其成為新資本理論的一個(gè)重要概念。

社會(huì)資本之所以引起學(xué)術(shù)界的廣泛關(guān)注，一個(gè)重要原因就在于它能夠?qū)π袨橹黧w產(chǎn)生重要的經(jīng)濟(jì)作用或結(jié)果。這種經(jīng)濟(jì)作用或結(jié)果有兩種：一種是對(duì)社會(huì)關(guān)系網(wǎng)絡(luò)中成員間的經(jīng)濟(jì)作用或結(jié)果，主要表現(xiàn)為社會(huì)資本能夠有效促進(jìn)成員間的合作，如可以減少機(jī)會(huì)主義行為，使成員間在制度安排不足的情況下依然能夠保持合作關(guān)系，并且主動(dòng)為成員提供公共物品[3]；另一種是對(duì)社會(huì)關(guān)系網(wǎng)絡(luò)中單個(gè)行為主體(個(gè)人或企業(yè))產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)作用或結(jié)果，主要表現(xiàn)為促進(jìn)行為主體的發(fā)展或增長(zhǎng)[3]。大量的相關(guān)研究表明，社會(huì)資本無(wú)論對(duì)于個(gè)人、企業(yè)、地區(qū)乃至國(guó)家的成功，都是一個(gè)很有解釋力的參數(shù)[4]15-18。對(duì)個(gè)人來(lái)說(shuō)，社會(huì)資本有利于個(gè)人職業(yè)發(fā)展[5]；對(duì)企業(yè)來(lái)說(shuō)，社會(huì)資本有助于提升企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益[6]；對(duì)地區(qū)或國(guó)家來(lái)說(shuō)，社會(huì)資本可以促進(jìn)地區(qū)或國(guó)家經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)與發(fā)展[7]3。由于本文研究的對(duì)象是企業(yè)，因此更關(guān)心社會(huì)資本對(duì)企業(yè)所產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)作用或結(jié)果，而這種經(jīng)濟(jì)作用或結(jié)果就是人們通常所說(shuō)的企業(yè)績(jī)效。

績(jī)效也稱(chēng)為業(yè)績(jī)、效績(jī)、成效等，是組織或個(gè)人期望的結(jié)果。企業(yè)績(jī)效(corporate performance)指的就是企業(yè)在一定時(shí)期內(nèi)為實(shí)現(xiàn)自身目標(biāo)，通過(guò)一系列經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)所取得的各種成果的總稱(chēng)[8]。衡量企業(yè)績(jī)效的主流方法有三種，即基于會(huì)計(jì)利潤(rùn)的企業(yè)績(jī)效，基于企業(yè)價(jià)值、股票價(jià)值的企業(yè)績(jī)效以及基于平衡計(jì)分卡的企業(yè)績(jī)效。以上三種方法在實(shí)際應(yīng)用中，人們會(huì)根據(jù)企業(yè)績(jī)效評(píng)價(jià)的目標(biāo)進(jìn)行不同的選擇。企業(yè)績(jī)效評(píng)價(jià)目標(biāo)實(shí)質(zhì)上就是企業(yè)績(jī)效評(píng)價(jià)的導(dǎo)向，是企業(yè)目標(biāo)的一個(gè)重要構(gòu)成部分[9]。

以上三種衡量企業(yè)績(jī)效方法的理論基礎(chǔ)不盡一致，評(píng)價(jià)目標(biāo)也不相同。基于會(huì)計(jì)利潤(rùn)的企業(yè)績(jī)效評(píng)價(jià)方法從委托代理理論的原理出發(fā)，強(qiáng)調(diào)企業(yè)績(jī)效評(píng)價(jià)應(yīng)該成為一種重要的激勵(lì)或約束手段，充分調(diào)動(dòng)代理人的積極性，保證經(jīng)營(yíng)者與所有者目標(biāo)的一致性，實(shí)現(xiàn)企業(yè)利潤(rùn)的最大化；基于企業(yè)價(jià)值、股票價(jià)值的企業(yè)績(jī)效評(píng)價(jià)方法以利益相關(guān)者理論為基礎(chǔ)，認(rèn)為對(duì)企業(yè)真正有意義的是企業(yè)的價(jià)值尤其是企業(yè)的長(zhǎng)期價(jià)值，而這有賴(lài)于企業(yè)與員工、客戶(hù)、供應(yīng)商、政府以及其他利益相關(guān)者之間關(guān)系的狀況，企業(yè)績(jī)效評(píng)價(jià)應(yīng)該兼顧企業(yè)所有利益相關(guān)者的目標(biāo)要求，追求企業(yè)價(jià)值最大化；基于平衡計(jì)分卡的企業(yè)績(jī)效評(píng)價(jià)方法立足于戰(zhàn)略管理理論，要求企業(yè)績(jī)效評(píng)價(jià)體系必須考慮企業(yè)總體目標(biāo)的長(zhǎng)期性和全面性，其指標(biāo)體系的設(shè)計(jì)應(yīng)表現(xiàn)出對(duì)環(huán)境的適應(yīng)性，從而有助于企業(yè)戰(zhàn)略的實(shí)現(xiàn)。由于企業(yè)績(jī)效從一定意義上講即是社會(huì)資本對(duì)企業(yè)產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)后果，而資本乃是利潤(rùn)的來(lái)源這一思想在所有的資本理論中都普遍適用，因此，本文采用基于利潤(rùn)的企業(yè)績(jī)效衡量方法。

對(duì)于以營(yíng)利為目標(biāo)的企業(yè)來(lái)說(shuō)，凡是能使企業(yè)績(jī)效得到提升的行為都是理性的。社會(huì)資本理論從社會(huì)學(xué)的視角，將行為主體置于社會(huì)關(guān)系網(wǎng)絡(luò)中*行為主體置于社會(huì)關(guān)系網(wǎng)絡(luò)中既可以是主動(dòng)建立社會(huì)關(guān)系網(wǎng)絡(luò)將自身嵌入其中，也可以是被置于社會(huì)關(guān)系網(wǎng)絡(luò)中，無(wú)論主動(dòng)還是被動(dòng)行為主體都不是孤立存在的，都會(huì)置于社會(huì)關(guān)系網(wǎng)絡(luò)中。，將行為主體理性行為、資源、回報(bào)、效益等經(jīng)濟(jì)管理問(wèn)題聯(lián)系在一起[10]，向人們展示了這樣一種理論邏輯：企業(yè)作為一個(gè)置于社會(huì)關(guān)系網(wǎng)絡(luò)中的理性行為選擇主體，承擔(dān)社會(huì)責(zé)任是企業(yè)可以選擇的一種理性行為，理由是企業(yè)最終能從承擔(dān)社會(huì)責(zé)任中獲得提升企業(yè)績(jī)效的好處。本文贊同這一觀(guān)點(diǎn)，但同時(shí)認(rèn)為企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任并不會(huì)直接提升企業(yè)績(jī)效，原因在于置于社會(huì)關(guān)系網(wǎng)絡(luò)中的企業(yè)，其承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的最直接的結(jié)果是獲得社會(huì)資本，而企業(yè)績(jī)效則是社會(huì)資本的經(jīng)濟(jì)作用結(jié)果。換句話(huà)說(shuō)，正是經(jīng)過(guò)社會(huì)資本這一中介，企業(yè)社會(huì)責(zé)任才對(duì)企業(yè)績(jī)效產(chǎn)生影響。

二、企業(yè)社會(huì)責(zé)任與社會(huì)資本的形成

如上所述，社會(huì)資本是嵌入在社會(huì)關(guān)系中的資源，是透過(guò)社會(huì)關(guān)系獲取的資本。社會(huì)資本的獲取須經(jīng)過(guò)兩個(gè)關(guān)鍵步驟：在社會(huì)成員間建立社會(huì)關(guān)系和成員間進(jìn)行互動(dòng)*資源的資本性質(zhì)得以體現(xiàn)的關(guān)鍵是通過(guò)成員間的互動(dòng)取得資源的所有權(quán)或使用權(quán)。。如果社會(huì)成員間已經(jīng)存在社會(huì)關(guān)系，那么只要社會(huì)成員間展開(kāi)互動(dòng)就可以獲得嵌入在社會(huì)關(guān)系中的資源；如果社會(huì)成員之間沒(méi)有社會(huì)關(guān)系，那么首先就需要社會(huì)成員采取一定的方式建立社會(huì)關(guān)系。

在社會(huì)學(xué)中，社會(huì)關(guān)系既可以是自然形成的，也可以是人為主動(dòng)建立的。對(duì)于社會(huì)成員來(lái)說(shuō)，一般可以基于以下幾種方式形成社會(huì)關(guān)系：血緣或親緣(由婚姻或生育而形成的關(guān)系)、業(yè)緣(由事業(yè)上的原因而形成的關(guān)系)、地緣(由地域上的鄰近而形成的關(guān)系)以及志緣(由共同的價(jià)值觀(guān)、信念、信仰而形成的社會(huì)關(guān)系)[11]25。其中基于血緣或親緣的社會(huì)關(guān)系是自然形成的，其他的社會(huì)關(guān)系都是行為的主體根據(jù)不同的需要而主動(dòng)投資建立的*一般而言，社會(huì)成員主動(dòng)建立社會(huì)關(guān)系都是期望從中獲取好處，并為之付出一定的投入，因此將主動(dòng)建立社會(huì)關(guān)系稱(chēng)為社會(huì)關(guān)系投資。。

對(duì)于企業(yè)來(lái)說(shuō)，除非是家族制企業(yè)，企業(yè)與家族成員之間的社會(huì)關(guān)系可以基于血緣或親緣而自然形成，其他企業(yè)的社會(huì)關(guān)系都需要企業(yè)采取主動(dòng)投資的方式去建立。承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，與其他社會(huì)成員進(jìn)行廣泛的社會(huì)聯(lián)系和互動(dòng)，是企業(yè)建立社會(huì)關(guān)系并獲取嵌入在社會(huì)關(guān)系網(wǎng)絡(luò)中資源的一個(gè)有效途徑。換句話(huà)說(shuō)，企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，就是企業(yè)為提升企業(yè)績(jī)效而與其他社會(huì)成員建立社會(huì)關(guān)系、獲取社會(huì)資本的一種投資。

企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的對(duì)象主要為社區(qū)、一般公眾、自然環(huán)境、社會(huì)特殊群體等*在卡羅爾的企業(yè)社會(huì)責(zé)任模型中，每一類(lèi)責(zé)任對(duì)應(yīng)著不同的利益相關(guān)者，也就是不同的社會(huì)責(zé)任內(nèi)容對(duì)應(yīng)著不同的社會(huì)責(zé)任對(duì)象，本文借鑒了卡羅爾的這一思想。[12]31。此外，企業(yè)還會(huì)與政府和公益組織合作，開(kāi)展慈善捐贈(zèng)及其他公益行動(dòng)。因此，企業(yè)通過(guò)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任而努力爭(zhēng)取建立的社會(huì)關(guān)系包括：基于地緣與社區(qū)、一般公眾、自然環(huán)境形成的社會(huì)關(guān)系，基于志緣與社會(huì)特殊群體形成的社會(huì)關(guān)系以及基于業(yè)緣與其他企業(yè)和政府形成的社會(huì)關(guān)系。企業(yè)、政府、社區(qū)、一般公眾、自然環(huán)境以及社會(huì)特殊群體等，都是企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任時(shí)建立的社會(huì)關(guān)系網(wǎng)絡(luò)的節(jié)點(diǎn)。這些節(jié)點(diǎn)各自掌握著不同的資源，這些資源原本僅為各個(gè)節(jié)點(diǎn)上的成員所擁有，由于社會(huì)關(guān)系網(wǎng)絡(luò)的性質(zhì)和作用，節(jié)點(diǎn)上成員手中的資源遂變成了嵌入在該社會(huì)關(guān)系網(wǎng)絡(luò)中的資源，以社會(huì)資本的形態(tài)存在。

社會(huì)關(guān)系網(wǎng)絡(luò)節(jié)點(diǎn)成員手中的資源，能夠被企業(yè)獲取并有效運(yùn)用，即成為企業(yè)的社會(huì)資本。企業(yè)獲得社會(huì)資本有許多途徑，一個(gè)重要途徑就是承擔(dān)社會(huì)責(zé)任。企業(yè)主動(dòng)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，如積極促進(jìn)當(dāng)?shù)鼐蜆I(yè)、保護(hù)自然環(huán)境、幫助社會(huì)上的弱勢(shì)群體等，都是企業(yè)向其他社會(huì)成員發(fā)出的一種行為表示。由于企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的行為符合社會(huì)的角色期待，其他社會(huì)成員便會(huì)將自己手中的資源給予企業(yè)作為回報(bào)。

如就顧客和供應(yīng)商而言，企業(yè)勇于承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，著眼于利益相關(guān)者的需求，便能夠贏得顧客和供應(yīng)商的信任，鞏固與各方的合作關(guān)系。研究發(fā)現(xiàn)，企業(yè)對(duì)供應(yīng)商和銷(xiāo)售商主動(dòng)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，與他們進(jìn)行真誠(chéng)合作，照顧其合理的利益訴求，會(huì)使企業(yè)獲得資源和渠道優(yōu)勢(shì)，遠(yuǎn)離上下游的風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)在同行之間表現(xiàn)出良好的社會(huì)責(zé)任行為，努力做到彼此尊重、公平競(jìng)爭(zhēng)，會(huì)有利于企業(yè)間的合作，實(shí)現(xiàn)共贏[13]。至于消費(fèi)者，顯然更在乎企業(yè)的社會(huì)責(zé)任表現(xiàn)，愿意購(gòu)買(mǎi)在社會(huì)責(zé)任方面具有良好聲譽(yù)的企業(yè)的產(chǎn)品[14]。

如就員工而言，企業(yè)積極承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，表明企業(yè)有一套優(yōu)秀的文化價(jià)值體系，而一套優(yōu)秀的價(jià)值體系能夠鮮明地展示企業(yè)的個(gè)性，給企業(yè)員工帶來(lái)極大的自豪和滿(mǎn)足，增進(jìn)企業(yè)對(duì)員工的吸引力和凝聚力；企業(yè)積極承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，還可以提高員工對(duì)企業(yè)文化和企業(yè)發(fā)展目標(biāo)的認(rèn)同度，使員工自覺(jué)踐行企業(yè)的價(jià)值觀(guān)，為實(shí)現(xiàn)企業(yè)目標(biāo)而努力工作。另外一些利益相關(guān)者，如社區(qū)、一般公眾和特殊群體等，盡管與企業(yè)不發(fā)生直接的經(jīng)濟(jì)關(guān)系，但卻同樣掌握著企業(yè)生存發(fā)展所需要的一些重要資源，他們的權(quán)利和利益雖然主要是政治方面的，但卻可以通過(guò)對(duì)企業(yè)聲譽(yù)的評(píng)價(jià)和傳播、通過(guò)對(duì)社會(huì)輿論的動(dòng)員和實(shí)施行政規(guī)制，影響企業(yè)的社會(huì)資本水平。

對(duì)于企業(yè)來(lái)說(shuō)，社會(huì)資本中最具關(guān)鍵性的就是政府手中掌握的資源*社會(huì)資本理論認(rèn)為位置越高的成員手中掌握的資源越是被期待的，由于政府掌握的資源數(shù)量最多，因此企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任建立的社會(huì)關(guān)系網(wǎng)絡(luò)中政府的位置最高，其手中掌握的資源也是最值得期待的。。從理論上講，政府是企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任時(shí)建立的社會(huì)關(guān)系網(wǎng)絡(luò)的重要節(jié)點(diǎn)，企業(yè)只要直接與政府互動(dòng)就能獲取政府手中的資源。然而情況并非如此。在現(xiàn)實(shí)社會(huì)關(guān)系網(wǎng)絡(luò)中，政府的位置高于企業(yè)，企業(yè)與政府之間的社會(huì)關(guān)系屬于縱向的社會(huì)關(guān)系，而依據(jù)社會(huì)資本理論，社會(huì)成員的互動(dòng)一般是遵循同質(zhì)性原則的[15]38，也就是社會(huì)成員的互動(dòng)傾向于在社會(huì)結(jié)構(gòu)中處于同一位置水平*這里的同一位置不是指兩個(gè)社會(huì)成員的位置嚴(yán)格上處于同一水平線(xiàn)上。的社會(huì)成員之間展開(kāi)。這就意味著，企業(yè)要想獲取其最期待的政府手中的資源，就必須提升自身的位置，而這恰恰必須通過(guò)對(duì)社區(qū)、一般公眾、自然環(huán)境以及社會(huì)特殊群體承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，與這些社會(huì)成員互動(dòng)去實(shí)現(xiàn)。

在企業(yè)由承擔(dān)社會(huì)責(zé)任而形成的社會(huì)關(guān)系網(wǎng)絡(luò)中，企業(yè)與社區(qū)、一般公眾、自然環(huán)境以及社會(huì)特殊群體之間是橫向或傾斜度較小的縱向社會(huì)關(guān)系，企業(yè)與這些節(jié)點(diǎn)處于同一位置或接近同一位置的水平，因此企業(yè)可以更方便地與這些節(jié)點(diǎn)的成員互動(dòng)，從中獲取資源。企業(yè)在承擔(dān)社會(huì)責(zé)任時(shí)，將自己的資源如資金、人力、物力等給予其他社會(huì)成員，同時(shí)從其他社會(huì)成員獲取自己所需要的資源，如支持、認(rèn)同、聲譽(yù)等，這樣企業(yè)與其他社會(huì)成員之間便完成了一次互動(dòng)。伴隨著企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任活動(dòng)的延續(xù)，企業(yè)與其他社會(huì)成員之間互動(dòng)會(huì)越來(lái)越多，企業(yè)從其他社會(huì)成員手中獲取的資源也越來(lái)越多。隨著資源數(shù)量的增多，企業(yè)在社會(huì)關(guān)系網(wǎng)絡(luò)中的位置也會(huì)越來(lái)越高。當(dāng)企業(yè)處在新的、更高的位置上時(shí)，便有機(jī)會(huì)與處于同一更高位置水平上的其他社會(huì)成員進(jìn)行接觸和互動(dòng)。當(dāng)企業(yè)位置提升到一定高度可以與政府互動(dòng)時(shí)，企業(yè)就有機(jī)會(huì)獲取政府手中的資源了。

綜上所述，企業(yè)對(duì)社區(qū)、一般公眾、自然環(huán)境以及社會(huì)特殊群體承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，將使企業(yè)獲取嵌入在這些社會(huì)關(guān)系網(wǎng)絡(luò)中的資源，同時(shí)也使得企業(yè)的位置得到提升進(jìn)而與政府展開(kāi)互動(dòng)。最終，這些嵌入在社會(huì)關(guān)系網(wǎng)絡(luò)中的資源的所有權(quán)或使用權(quán)被企業(yè)所取得，并用于提高績(jī)效和企業(yè)發(fā)展的目的，便成了企業(yè)所擁有的社會(huì)資本。

三、社會(huì)資本對(duì)企業(yè)績(jī)效的影響

前文提到，社會(huì)資本之所以能引起學(xué)術(shù)界廣泛關(guān)注，一個(gè)重要原因就在于它能夠?qū)π袨橹黧w產(chǎn)生重要的經(jīng)濟(jì)作用或結(jié)果。社會(huì)資本之所以具有這一作用和影響，主要基于以下幾點(diǎn)原因：第一，通常，在不完備的市場(chǎng)情況下，當(dāng)行為主體在社會(huì)關(guān)系網(wǎng)絡(luò)中處于某種等級(jí)位置時(shí)，可以更容易獲取到以其他方式不易獲取的資源[16]21。第二，處于重要戰(zhàn)略位置或地位的成員(如權(quán)威或管理者)，不僅擁有更多的有價(jià)值的資源，還可以憑借其手中的權(quán)威對(duì)資源的配置施加影響[16]23。第三，行動(dòng)主體所處的社會(huì)關(guān)系網(wǎng)絡(luò)可以作為其某種社會(huì)信用的證明，而社會(huì)信用可以增強(qiáng)行為主體獲取資源的能力[16]31。最后，社會(huì)關(guān)系網(wǎng)絡(luò)可以強(qiáng)化行為主體的成員身份和認(rèn)同，這種對(duì)成員基于共同價(jià)值觀(guān)的認(rèn)同，不僅為成員提供了情感支持，更為成員對(duì)某種資源權(quán)利的要求提供了公共承認(rèn)[16]45。

基于上述原因，企業(yè)通過(guò)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任所獲取的社會(huì)資本，便會(huì)通過(guò)以下幾個(gè)方面對(duì)企業(yè)績(jī)效產(chǎn)生影響：

首先，增強(qiáng)資源獲取的能力。企業(yè)承擔(dān)環(huán)境保護(hù)、安置就業(yè)、慈善捐贈(zèng)等社會(huì)責(zé)任，表明企業(yè)能夠超越物質(zhì)利益，努力追求符合社會(huì)、國(guó)家的利益目標(biāo)。企業(yè)的這一努力將使其與政府、社區(qū)、一般公眾、自然環(huán)境以及社會(huì)特殊群體之間建立起一種新的社會(huì)關(guān)系，為企業(yè)贏得社會(huì)信用，而社會(huì)信用可以增加企業(yè)獲取資源的能力。如社會(huì)信用高的企業(yè)比社會(huì)信用低的企業(yè)更有條件獲得經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所需要的各種信息，更容易獲得貸款和融資。尤其在中國(guó)這種差序格局*費(fèi)孝通先生提出的中國(guó)的一種特殊社會(huì)關(guān)系，這種社會(huì)關(guān)系的親近疏遠(yuǎn)以血緣或親緣關(guān)系為中心，像水波一樣向外層層推開(kāi)。的社會(huì)關(guān)系中，如果關(guān)系雙方之間沒(méi)有基于血緣或親緣的特殊信任關(guān)系，那么基于社會(huì)信用的信任就顯得格外重要[17]9。

其次，增進(jìn)企業(yè)內(nèi)部的凝聚。企業(yè)積極保護(hù)環(huán)境，開(kāi)展救濟(jì)災(zāi)民和社會(huì)弱勢(shì)群體的慈善捐贈(zèng)活動(dòng)，會(huì)獲得社區(qū)、社會(huì)公眾對(duì)企業(yè)的認(rèn)可。這種認(rèn)可經(jīng)過(guò)口碑和媒體宣傳，將為企業(yè)帶來(lái)良好的聲譽(yù)。作為社會(huì)資本的一種重要形式，企業(yè)聲譽(yù)會(huì)使企業(yè)員工產(chǎn)生自豪感和滿(mǎn)足感，增進(jìn)企業(yè)的向心力和凝聚力，進(jìn)而使員工主動(dòng)自覺(jué)地為實(shí)現(xiàn)企業(yè)的目標(biāo)而努力工作，促進(jìn)企業(yè)的發(fā)展和繁榮。王文彬、李輝(2013)的研究證實(shí)，企業(yè)積極承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，對(duì)員工的角色外行為具有顯著影響，特別對(duì)員工的組織公民行為具有顯著的正向作用[18]。Turban和Greening(1997)的研究也證實(shí)，在企業(yè)社會(huì)責(zé)任方面具有強(qiáng)承諾的企業(yè)，在吸引優(yōu)秀人才、節(jié)約新員工招聘及培訓(xùn)成本以及提高勞動(dòng)生產(chǎn)率方面，要優(yōu)于其他企業(yè)；企業(yè)社會(huì)責(zé)任對(duì)企業(yè)績(jī)效這種正向影響的一個(gè)重要機(jī)制，就是企業(yè)聲譽(yù)這一社會(huì)資本[19]。

第三，降低交易費(fèi)用。如上所述，社會(huì)關(guān)系網(wǎng)絡(luò)可以強(qiáng)化行為主體的成員身份和認(rèn)同，這種對(duì)成員基于共同價(jià)值觀(guān)的認(rèn)同，不僅為成員提供了情感支持，更為成員對(duì)某種資源權(quán)利的要求和參與交易的資格提供了公共承認(rèn)。這種公共承認(rèn)，會(huì)大大增加企業(yè)間合作的意愿和可能性，同時(shí)，也減少了企業(yè)為合作而收集信息的支出，減少了保證合作協(xié)議實(shí)施的監(jiān)督費(fèi)用，而這將直接帶來(lái)企業(yè)績(jī)效的提升。

最后，減少政府對(duì)企業(yè)的監(jiān)督和規(guī)制。企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任可以獲得被政府信任這一重要的社會(huì)資本，從企業(yè)的角度講，一旦獲得政府的信任，其來(lái)自于政府的監(jiān)督與防范就會(huì)大大減少，企業(yè)不可預(yù)見(jiàn)性事件發(fā)生的概率也會(huì)大大降低。從政府的角度講，一旦確定企業(yè)是可以信賴(lài)的，就會(huì)把政府所掌控的資源用于和政府有共同目標(biāo)的企業(yè)上。更為重要的是，政府具有完全避開(kāi)市場(chǎng)的能力，這使得政府與企業(yè)之間某些交易的成本大大低于私人組織間交易的成本。在資源增加與成本降低的雙重作用下，企業(yè)的價(jià)值肯定會(huì)大幅度增加。Goldman等(2009)研究發(fā)現(xiàn)，政企關(guān)系資本對(duì)企業(yè)價(jià)值的提升具有重要作用[20]。許中華、伍卓深(2013)研究證實(shí)，企業(yè)積極開(kāi)展慈善捐贈(zèng)活動(dòng)，會(huì)與政府機(jī)構(gòu)及其他外部組織之間建立起緊密關(guān)系；企業(yè)的慈善捐助活動(dòng)分擔(dān)了政府的一部分公共職能，促進(jìn)了社會(huì)和諧，這使得政府更愿意為慈善捐贈(zèng)的企業(yè)提供稅收優(yōu)惠和政策支持，而這最終又提高了企業(yè)的合法性和政治地位[21]。

綜上所述，正是通過(guò)社會(huì)資本幾個(gè)方面的共同作用，企業(yè)社會(huì)責(zé)任才對(duì)企業(yè)績(jī)效產(chǎn)生積極影響。換句話(huà)說(shuō)，社會(huì)資本在企業(yè)社會(huì)責(zé)任對(duì)企業(yè)績(jī)效的影響中，起著重要的中介作用。

四、研究結(jié)論與管理建議

(1) 企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，在對(duì)社會(huì)關(guān)系網(wǎng)絡(luò)中其他成員提供資金、人力及物力等支持的同時(shí)，相應(yīng)地也從其他社會(huì)成員那里獲取了支持、信任及聲譽(yù)等資源。不僅如此，資源的增加還提升了企業(yè)在社會(huì)關(guān)系結(jié)構(gòu)中的位置，使企業(yè)擁有與政府進(jìn)行互動(dòng)、獲取政府手中資源的機(jī)會(huì)。當(dāng)嵌入在社會(huì)關(guān)系網(wǎng)絡(luò)中的這些資源被企業(yè)獲取時(shí)，就成了企業(yè)以另外一種形態(tài)存在的資本——社會(huì)資本。社會(huì)資本具有資本的公共屬性，能夠產(chǎn)生利潤(rùn)，因此是社會(huì)資本直接提升了企業(yè)績(jī)效。

(2) 社會(huì)資本不是一朝一夕形成的，企業(yè)社會(huì)責(zé)任對(duì)企業(yè)績(jī)效的提升是需要長(zhǎng)期觀(guān)察的。短期內(nèi)，企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任無(wú)疑會(huì)增加企業(yè)的成本，但企業(yè)所處的環(huán)境不是封閉的，企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的一個(gè)重要回報(bào)就是獲得了社會(huì)資本，從外界獲取了更多的資源。從長(zhǎng)遠(yuǎn)看，這些資源所帶來(lái)的收益遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的支出，積極承擔(dān)社會(huì)責(zé)任有利于企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展和繁榮。

(3) 社會(huì)關(guān)系網(wǎng)絡(luò)中資源的獲取最初只能在社會(huì)結(jié)構(gòu)中位置大致處于同一水平的成員之間展開(kāi)。企業(yè)只有通過(guò)對(duì)一般公眾、社區(qū)和社會(huì)特殊群體承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，并從這些社會(huì)成員手中獲取資源，才可能提升位置，才會(huì)獲取政府的認(rèn)可和政府手中的資源。因此，社區(qū)、一般公眾、自然環(huán)境以及社會(huì)特殊群體是企業(yè)與政府互動(dòng)的橋梁。

(4) 企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任應(yīng)該具有持續(xù)性。企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的行為不能是短暫的或一次性的，企業(yè)對(duì)社區(qū)、一般公眾、自然環(huán)境以及社會(huì)特殊群體承擔(dān)社會(huì)責(zé)任應(yīng)該具有連續(xù)性以及持續(xù)性。隨著互動(dòng)次數(shù)的增多，企業(yè)與社區(qū)、一般公眾以及社會(huì)特殊群體之間的關(guān)系會(huì)更加緊密，雙方之間信任會(huì)逐步加深乃至發(fā)展到彼此認(rèn)同，而這將使企業(yè)社會(huì)資本達(dá)到更高的質(zhì)量水平。

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(責(zé)任編輯：吉海濤)

Study on relationship between corporate social responsibility and corporate performance from perspective of social capital

ZHAO De-zhi, BAI Nan-nan

(School of Business, Liaoning University, Shenyang 110136, China)

It is confirmed by a lot of literature that corporate social responsibility had positive impact on corporate performance. However, researches on the transmission mechanism of the impact are not enough. It is tried to prove that corporate social responsibility does not directly promote corporate performance from the perspective of social capital. The reason lies in that the most direct consequence of bearing social responsibility of corporate entities in the social networks is gaining social capital, while the corporate performance is the result of economic function of social capital. It is only through the intermediary of social capital that corporate social responsibility impacts corporate performance.

corporate social responsibility; social capital; corporate performance; social relationship; transmission mechanism

2016-02-10

遼寧省社會(huì)科學(xué)規(guī)劃基金重點(diǎn)項(xiàng)目(L14AGL0069)。

趙德志(1955-)，男，遼寧鳳城人，教授，博士生導(dǎo)師，主要從事企業(yè)與社會(huì)等方面的研究。

11∶40在中國(guó)知網(wǎng)優(yōu)先數(shù)字出版。

http：∥www.cnki.net/kcms/detail/21.1558.C.20160518.1140.012.html

10.7688/j.issn.1674-0823.2016.05.01

F 270

A

1674-0823(2016)05-0385-06