淺談新形式下商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題和對(duì)策

于海龍

（山東省威海市農(nóng)業(yè)銀行，山東 威海 264200）

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)水平的不斷提高，推動(dòng)了我國(guó)金融行業(yè)的迅速發(fā)展。商業(yè)銀行作為我國(guó)金融行業(yè)中的重要組成部分，對(duì)于我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展具有十分重要的作用，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展具有直接的影響。特別是在2008年金融危機(jī)后，風(fēng)險(xiǎn)管理更成為商業(yè)銀行的重要工作內(nèi)容。近年來，我國(guó)商業(yè)銀行中的風(fēng)險(xiǎn)管理主要指的是信用管理。加強(qiáng)商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理，能夠促進(jìn)商業(yè)銀行的健康、穩(wěn)定發(fā)展。

一、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的概念分析

信用風(fēng)險(xiǎn)，也叫做違約風(fēng)險(xiǎn)，指的是借款人向銀行借款后，到期后出現(xiàn)不能及時(shí)還款或者不遵循還貸付息協(xié)議的現(xiàn)象，進(jìn)而給銀行的貸款帶來損失的一種可能性。從傳統(tǒng)觀念上來說，借款人在不能償還貸款的情況下，也就是發(fā)生違約情況時(shí)，銀行將其確定為信用風(fēng)險(xiǎn)。隨著我國(guó)金融環(huán)境的不斷變化，銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)由以往的靜態(tài)性、歷史性轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)在的動(dòng)態(tài)性和現(xiàn)實(shí)性。特別是隨著金融工具的不斷增加，商業(yè)銀行投資具有了多元化和風(fēng)險(xiǎn)化，任何小的變化均會(huì)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。

二、新形勢(shì)下商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題

（一）沒有正確的信用風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)

目前，我國(guó)商業(yè)銀行的大多數(shù)工作人員沒有足夠的信用風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)：

1.沒有認(rèn)識(shí)到銀行發(fā)展和信用風(fēng)險(xiǎn)管理之間的關(guān)系。銀行工作人員普遍存在著只注重銀行業(yè)務(wù)、不關(guān)注銀行盈利水平和資產(chǎn)質(zhì)量的情況，另外，平時(shí)的業(yè)績(jī)考察工作主要以業(yè)務(wù)發(fā)展作為主要的標(biāo)準(zhǔn)，沒有重視信用風(fēng)險(xiǎn)管理。以發(fā)展銀行業(yè)務(wù)為主的經(jīng)營(yíng)理念給銀行未來的發(fā)展帶來了一定的影響。

2.沒有認(rèn)識(shí)到銀行利益和長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展目標(biāo)之間的協(xié)調(diào)性。銀行工作人員為了提高業(yè)績(jī)，在不考慮風(fēng)險(xiǎn)性的基礎(chǔ)上，增加貸款規(guī)模，進(jìn)而導(dǎo)致出現(xiàn)不良貸款的情況，給銀行的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展帶來影響。

3.信用風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)沒有得到貫徹。由于銀行工作人員沒有真正貫徹、落實(shí)信用風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，進(jìn)而導(dǎo)致銀行職員產(chǎn)生認(rèn)識(shí)誤區(qū)，以為信用風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行風(fēng)險(xiǎn)控制部門具有的職責(zé)。

（二）沒有完善的信用風(fēng)險(xiǎn)體制

在我國(guó)改革開放之前，我國(guó)是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制，金融行業(yè)主要以大財(cái)政和小銀行作為主要格局，銀行制度具有高度集中計(jì)劃管理、行政約束的特點(diǎn)。在經(jīng)過不斷地改革后，我國(guó)的商業(yè)銀行的治理結(jié)構(gòu)得到了一定的改善。但是在目前的商業(yè)銀行中，由于沒有確立商業(yè)銀行制度，進(jìn)而導(dǎo)致銀行的治理機(jī)構(gòu)還沒有得到有效的解決。治理結(jié)構(gòu)存在的問題不僅是商業(yè)銀行改革的重點(diǎn)，而且還是商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的根源。

（三）信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法比較落后

雖然我國(guó)的商業(yè)銀行建立了信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系，但是在度量方法、采集數(shù)據(jù)、加工數(shù)據(jù)以及檢驗(yàn)信用風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)果等方面使用的方法還比較落后，給信用風(fēng)險(xiǎn)的管理系統(tǒng)進(jìn)行的揭示信用風(fēng)險(xiǎn)與控制信用風(fēng)險(xiǎn)工作帶來阻礙影響。

三、加強(qiáng)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的有效措施

（一）樹立全面、系統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理理念

在商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，要堅(jiān)持全面、系統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理理念。不僅要注重進(jìn)行全面控制管理，而且還要注重全員的參與。提高銀行董事會(huì)、高層管理人員以及操作執(zhí)行人員的參與意識(shí)，制定監(jiān)督問責(zé)制度，有效的加強(qiáng)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的治理，增強(qiáng)內(nèi)部控制。通過將全面控制信用風(fēng)險(xiǎn)管理理念融入到商業(yè)銀行中，營(yíng)造互相學(xué)習(xí)、交流、監(jiān)督的環(huán)境氛圍。

（二）改革商業(yè)銀行體制

商業(yè)銀行發(fā)展為優(yōu)秀的股份制商業(yè)銀行，這樣才能夠有效的提高商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力、發(fā)展能力以及抵御信用風(fēng)險(xiǎn)的能力。因此，需要通過設(shè)置規(guī)范的治理結(jié)構(gòu)、集中股權(quán)、構(gòu)建職業(yè)經(jīng)理人機(jī)制以及建立市場(chǎng)化激勵(lì)機(jī)制等方法來實(shí)現(xiàn)對(duì)商業(yè)銀行體制的改革。

（三）構(gòu)建信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)

1.建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。構(gòu)建信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，首先要建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，將可行性的預(yù)警指標(biāo)體系作為基礎(chǔ)，目前所確定的預(yù)警指標(biāo)要對(duì)差異性、明顯性以及指標(biāo)權(quán)重的合理性方面進(jìn)行有效的改進(jìn)。根據(jù)預(yù)警指標(biāo)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警表進(jìn)行科學(xué)的設(shè)計(jì)，建立內(nèi)容完備、詳實(shí)的預(yù)警資料庫，以便能夠進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)的分析、衡量與監(jiān)測(cè)工作，采取有效的措施對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范和化解。

2.運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警模型與方法。通過運(yùn)用科學(xué)、合理的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警模型與方法，能夠有效的進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作。例如運(yùn)用模糊綜合評(píng)價(jià)法，分析商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，運(yùn)用聚類的方法非指標(biāo)進(jìn)行分析，運(yùn)用關(guān)聯(lián)矩陣法對(duì)所分析的結(jié)果進(jìn)行權(quán)重分析，最后運(yùn)用模糊綜合評(píng)價(jià)的方式對(duì)結(jié)果進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作。

3.加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和銀行貸款業(yè)務(wù)的結(jié)合。我國(guó)商業(yè)銀行所構(gòu)建的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)具有系統(tǒng)化、動(dòng)態(tài)化和精確化的特點(diǎn)，因此，通過實(shí)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的互相結(jié)合，能夠有效的將防火墻的作用發(fā)揮出來。

（四）吸引優(yōu)秀的信用風(fēng)險(xiǎn)管理人才

商業(yè)銀行要加強(qiáng)對(duì)銀行工作人員的培訓(xùn)工作，讓銀行工作人員了解信用風(fēng)險(xiǎn)給銀行發(fā)展帶來的影響，引起銀行工作人員對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作的重視，樹立正確的信用風(fēng)險(xiǎn)管理理念。另外，銀行要注重吸收優(yōu)秀的信用風(fēng)險(xiǎn)管理人才，建立內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)團(tuán)隊(duì)，并對(duì)該團(tuán)隊(duì)的結(jié)構(gòu)進(jìn)行不斷地優(yōu)化和調(diào)整。另外，運(yùn)用定期培訓(xùn)的方式，確保信用風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)技術(shù)體系能夠得到不斷的更新，保證內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的實(shí)用性和先進(jìn)性。

四、結(jié)語

總而言之，商業(yè)銀行對(duì)于促進(jìn)我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展具有十分重要的影響。因此，為了保證商業(yè)銀行的健康、穩(wěn)定發(fā)展，需要將商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題進(jìn)行分析，然后提出相應(yīng)的解決措施，最終有效地促進(jìn)我國(guó)商業(yè)銀行的迅速發(fā)展，降低信用風(fēng)險(xiǎn)。

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