我國商業(yè)銀行合規(guī)管理中存在的主要問題

牛慧宇

中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司齊齊哈爾分行

我國商業(yè)銀行合規(guī)管理中存在的主要問題

牛慧宇

中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司齊齊哈爾分行

合規(guī)管理是商業(yè)銀行生存與發(fā)展的基礎(chǔ)，也是其核心風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，目前國內(nèi)商業(yè)銀行合規(guī)管理尚處于探索階段，存在較多不足之處，包括對(duì)合規(guī)管理重視不夠、管理體系不健全、缺乏可操作性較強(qiáng)的管理流程、技術(shù)滯后等。銀行監(jiān)管部門應(yīng)充分認(rèn)識(shí)到不足之處，建立有效的合規(guī)管理體系，加強(qiáng)銀行內(nèi)控合規(guī)文化建設(shè)，建立健全合規(guī)管理長效機(jī)制，建立云計(jì)算技術(shù)下的合規(guī)管理信息化平臺(tái)，確立以風(fēng)險(xiǎn)防范優(yōu)先的合規(guī)性審核制度，建立切實(shí)有效的合規(guī)問責(zé)機(jī)制，提高合規(guī)管理水平，實(shí)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理由部門控制向流程控制的轉(zhuǎn)變，逐步實(shí)現(xiàn)銀行內(nèi)部合規(guī)管理目標(biāo)的可持續(xù)發(fā)展。

商業(yè)銀行；合規(guī)管理；主要問題

1.我國商業(yè)銀行合規(guī)管理中存在的主要問題

1.1 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、管理水平較低

商業(yè)銀行很多都沒有建立專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理部門，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估水平和風(fēng)險(xiǎn)管理水平較低，相應(yīng)的工作被分散到其他職能部門，管理局面混亂，嚴(yán)重的制約著商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理水平的提高。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)缺乏統(tǒng)一、協(xié)調(diào)管理，如投資管理部只負(fù)責(zé)投資合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理，信貸業(yè)務(wù)部只負(fù)責(zé)信貸審批合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理，個(gè)人業(yè)務(wù)部只負(fù)責(zé)個(gè)人信貸合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理。管理還是以財(cái)務(wù)報(bào)表為基礎(chǔ)，風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)相對(duì)落后，停留在初級(jí)階段，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)和管理工作并沒有采用先進(jìn)的定量分析方法。另外，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估停留在采用定性評(píng)估的層面，評(píng)估水平較低，過度側(cè)重于信用風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)操作、市場(chǎng)、外匯、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)等沒有建立有效的評(píng)估方法，缺乏有效監(jiān)督，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估問題幾乎全是針對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)而建立的。

1.2 合規(guī)文化理念亟待建立

商業(yè)銀行內(nèi)部“合規(guī)人人有責(zé)”文化理念沒有建立，分行設(shè)立合規(guī)部門與否無硬性規(guī)定，基層行對(duì)內(nèi)控管理缺乏主動(dòng)性，對(duì)合規(guī)管理認(rèn)識(shí)不深入、不到位，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估偏重于分散的風(fēng)險(xiǎn)問題與具體措施，評(píng)估對(duì)象多為信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等，對(duì)新產(chǎn)品開發(fā)、新業(yè)務(wù)拓展、新客戶關(guān)系建立等缺乏合規(guī)性審核，對(duì)業(yè)務(wù)流程、交易過程及其他部分領(lǐng)域缺乏有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)檢查，工作中分散檢查、封閉管理、重復(fù)檢查現(xiàn)象明顯，增加業(yè)務(wù)部門接待壓力同時(shí)，降低了管理效率。

1.3 稽核部門缺乏獨(dú)立性

商業(yè)銀行分行普遍單獨(dú)設(shè)立了稽核部門，由分行內(nèi)部任命相關(guān)的工作人員，也對(duì)其進(jìn)行全面管理和考核，但是稽核部門職責(zé)不明，一般還兼任其他職能，總行稽核部門只對(duì)分行稽核部門業(yè)務(wù)進(jìn)行指導(dǎo)性管理。最終導(dǎo)致稽核部門缺乏獨(dú)立性，不能正常發(fā)揮職能作用。另外，農(nóng)村商業(yè)銀行目前往往采用查賬等方式來核查是否存在違規(guī)、違紀(jì)、違章等問題，監(jiān)督方法不夠科學(xué)?；斯ぷ鞯闹攸c(diǎn)偏離了風(fēng)險(xiǎn)防范，也沒有集中在最高決策和管理層關(guān)注的區(qū)域和業(yè)務(wù)，不能對(duì)內(nèi)部控制做出具體評(píng)價(jià)以實(shí)現(xiàn)防范風(fēng)險(xiǎn)的目的。

2.解決商業(yè)銀行合規(guī)管理現(xiàn)狀的對(duì)策

2.1 建立健全行之有效的合規(guī)管理體系

商業(yè)銀行應(yīng)盡快建立有效的合規(guī)管理體系及合規(guī)審核制度，加強(qiáng)董事會(huì)的主導(dǎo)作用，發(fā)揮監(jiān)事會(huì)作用，有效整改合規(guī)管理薄弱環(huán)節(jié)，建立健全各級(jí)合規(guī)部門，細(xì)化高級(jí)管理層合規(guī)管理職責(zé)，提高執(zhí)行的有效性，有機(jī)結(jié)合業(yè)務(wù)拓展與風(fēng)險(xiǎn)管理，從戰(zhàn)略、制度、流程等入手，有效識(shí)別和管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，密切關(guān)注聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的集中區(qū)域，在業(yè)務(wù)、服務(wù)創(chuàng)新過程中堅(jiān)持“內(nèi)控優(yōu)先”的原則，對(duì)規(guī)章制度、新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)、客戶關(guān)系等重要事項(xiàng)進(jìn)行合規(guī)性審核，評(píng)估潛在風(fēng)險(xiǎn)，確保銀行經(jīng)營管理活動(dòng)與相應(yīng)法律、法規(guī)相一致，有效防范聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，從社會(huì)責(zé)任角度培養(yǎng)良好聲譽(yù)，打造負(fù)責(zé)任、可信賴的企業(yè)形象。

2.2 強(qiáng)化銀行內(nèi)控合規(guī)文化理念

加強(qiáng)銀行內(nèi)控合規(guī)文化建設(shè)，轉(zhuǎn)變合規(guī)管理理念，貫徹“控制風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)操作”理念，注重“高層引領(lǐng)”，從高層做起，上下聯(lián)動(dòng)，營造全流程、全覆蓋的合規(guī)管理氛圍，提高銀行內(nèi)控管理水平及全員內(nèi)控合規(guī)意識(shí)，使員工熟知規(guī)范操作和風(fēng)險(xiǎn)控制流程，注意可能存在的漏洞和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，有效防范操作風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與誠信舉報(bào)制度，明確識(shí)別和監(jiān)控程序，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)信息收集、評(píng)估、提示、報(bào)告與應(yīng)對(duì)，鼓勵(lì)舉報(bào)違法、違規(guī)、違反職業(yè)操守等行為，設(shè)立行之有效的報(bào)告獎(jiǎng)懲制度，充分保護(hù)舉報(bào)人利益。

2.3 建立有效合規(guī)問責(zé)制度

對(duì)銀行每個(gè)崗位的合規(guī)要求給予明確、詳盡的描述，形成一套具有約束力和執(zhí)行力的內(nèi)部制度，并不斷修訂完善；明確界定問責(zé)和免責(zé)標(biāo)準(zhǔn)，切實(shí)落實(shí)責(zé)任制，對(duì)違規(guī)的責(zé)任人給予懲戒，做到違規(guī)必究、獎(jiǎng)懲分明，以杜絕銀行內(nèi)部長期責(zé)任不明確的問題，加強(qiáng)規(guī)章制度的執(zhí)行力度；建立健全合規(guī)管理問責(zé)制度，完善責(zé)任追究制，重點(diǎn)明確管理人員的責(zé)任，做到合規(guī)從高層做起；加大違規(guī)處罰力度，對(duì)違規(guī)造成的經(jīng)濟(jì)案件與資金損失，堅(jiān)持責(zé)任追究到底。

2.4 加快人才梯隊(duì)的建設(shè)與培養(yǎng)

著力培養(yǎng)合規(guī)管理人員，提高合規(guī)管理水平和責(zé)任擔(dān)當(dāng)。引進(jìn)精通審計(jì)、財(cái)會(huì)、信貸業(yè)務(wù)，掌握計(jì)算機(jī)信息化技術(shù)的專業(yè)人才，打造技術(shù)過硬的專家型合規(guī)管理隊(duì)伍，界定合規(guī)部門與內(nèi)審、業(yè)務(wù)及其他風(fēng)險(xiǎn)管理部門之間的職責(zé)分工，促進(jìn)合規(guī)部門與業(yè)務(wù)部門的銜接與配合，明確授權(quán)制度，權(quán)責(zé)分離、相互制約，建立起良好的合作與監(jiān)督機(jī)制，強(qiáng)化合規(guī)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，組建合規(guī)檢查非現(xiàn)場(chǎng)團(tuán)隊(duì)，有效運(yùn)行與業(yè)務(wù)創(chuàng)新相適應(yīng)的“提前介入、過程關(guān)注、合規(guī)評(píng)審后評(píng)估”的全流程合規(guī)評(píng)審，提升內(nèi)控合規(guī)管理水平，實(shí)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理由部門控制向流程控制的轉(zhuǎn)變。

3.結(jié)語

從總體上來看，我國商業(yè)銀行運(yùn)行相對(duì)良好，但在發(fā)展過程中還面臨諸多困境，需要從國家政策扶持、行業(yè)監(jiān)管導(dǎo)向、內(nèi)部管理規(guī)范、員工隊(duì)伍建設(shè)等方面，進(jìn)行持續(xù)的協(xié)調(diào)、支持和服務(wù)，使之在業(yè)務(wù)規(guī)?？焖贁U(kuò)展的同時(shí)，繼續(xù)保持穩(wěn)定健康發(fā)展和低風(fēng)險(xiǎn)運(yùn)行，并幫助其有效解決遇到的困境和難點(diǎn)問題。

[1]李欣.農(nóng)村商業(yè)銀行合規(guī)管理現(xiàn)狀分析及對(duì)策研究[D].山東大學(xué)，2014.

[2]凌志紅.加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理，為銀行可持續(xù)發(fā)展創(chuàng)造有利條件[J].中國投資.2013(51)：101-102.

[3]尚峰.農(nóng)信社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的對(duì)策[J].中外企業(yè)家.2013(32)92.