我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理研究

郭昭弟河南大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院

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我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理研究

郭昭弟
河南大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院

商業(yè)銀行的繁榮穩(wěn)定影響經(jīng)濟(jì)建設(shè)穩(wěn)定發(fā)展。制定有力的管理機(jī)制，完善監(jiān)管體系，構(gòu)建科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，是商業(yè)銀行發(fā)展的重點(diǎn)。風(fēng)險(xiǎn)管理能力是銀行的核心能力，而商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力直接影響銀行的生死存亡。為了加強(qiáng)我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理，我們必須采取對(duì)策，研究探討如何進(jìn)一步改進(jìn)和深化我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理，盡快與風(fēng)險(xiǎn)管理先進(jìn)的商業(yè)銀行接軌。

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理；對(duì)策研究；組織架構(gòu)

一、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的概念與我國(guó)商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)

（一）商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的含義

理論界把商業(yè)銀行等風(fēng)險(xiǎn)定義為：銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，由于事前無(wú)法預(yù)料的不確定因素的影響，使商業(yè)銀行的實(shí)際收益與預(yù)期收益產(chǎn)生背離，從而導(dǎo)致銀行蒙受經(jīng)濟(jì)損失或獲取額外收益的機(jī)會(huì)和可能性。

商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)分類

1.信用風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款者在貸款到期沒(méi)有償還貸款本息，或由于借款者信用評(píng)級(jí)下降給銀行帶來(lái)?yè)p失的可能性，分為道德風(fēng)險(xiǎn)和企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)兩大類。

2.利率風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)是指銀行財(cái)務(wù)因利率的變動(dòng)而遭受的風(fēng)險(xiǎn)。

3.操作風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)營(yíng)運(yùn)過(guò)程中，由于內(nèi)部管理和操作不當(dāng)產(chǎn)生的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，分為善意和非善意操作。

4.匯率風(fēng)險(xiǎn)。匯率風(fēng)險(xiǎn)是指市場(chǎng)上一個(gè)或多個(gè)匯率因素發(fā)生變化，導(dǎo)致商業(yè)銀行資產(chǎn)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

5.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行由于經(jīng)營(yíng)管理不善，資金來(lái)源不足以滿足客戶存款的提取或未能滿足客戶正常合理的貸款需求，從而引起商業(yè)銀行營(yíng)運(yùn)困難而引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)稱為流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

6.法律風(fēng)險(xiǎn)。法律風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理中，由于其對(duì)資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)管理過(guò)失而引發(fā)客戶資金受損，或商業(yè)銀行的資產(chǎn)、負(fù)債經(jīng)營(yíng)權(quán)益受損而主張權(quán)利的法律行為造成損失可能性的風(fēng)險(xiǎn)。

7.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，因一些不利因素和外界突發(fā)事件造成客戶對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面影響的風(fēng)險(xiǎn)，或因業(yè)務(wù)流程及產(chǎn)品缺陷等其他問(wèn)題而引發(fā)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)事件造成的風(fēng)險(xiǎn)。

二、我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理概述

風(fēng)險(xiǎn)管理又名危機(jī)管理，是指如何在一個(gè)肯定有風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境里把風(fēng)險(xiǎn)減至最低的管理過(guò)程。

（二）我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀

在我國(guó)，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理特別是信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方面已經(jīng)取得初步成效，具體說(shuō)來(lái)有以下幾方面。

1.加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)成為商業(yè)銀行的共識(shí)，各項(xiàng)規(guī)章制度紛紛出臺(tái)。

2.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理逐步走上定量分析的軌道。

3.監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理逐步加強(qiáng)、逐步完善。

（三）我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題

雖然我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理有了一定的發(fā)展，但其現(xiàn)狀依然不容樂(lè)觀，因?yàn)槲覈?guó)目前市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和金融體系的發(fā)展還處于初級(jí)階段，發(fā)展不成熟且不完善。

1 風(fēng)險(xiǎn)管理體系不完善

目前，我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏組織制度的保障和有效的運(yùn)作機(jī)制。健全有效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)運(yùn)作的堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，我們必須健全我國(guó)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

2 風(fēng)險(xiǎn)管理人才匱乏

人是組織中不可缺少的部分，它是最主要的資源，因此，缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理人才成為制約我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)代化進(jìn)程的一個(gè)主要因素。

3 風(fēng)險(xiǎn)管理方法落后

眼下的中國(guó)商業(yè)銀行，風(fēng)險(xiǎn)管理認(rèn)識(shí)不足，風(fēng)險(xiǎn)管理文化和理念上還相對(duì)落后。因此，提高風(fēng)險(xiǎn)管理方法，把握風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展趨勢(shì)，是我國(guó)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理所面臨的重要工作。

4 風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體不明確

我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行還沒(méi)有有效地實(shí)行經(jīng)營(yíng)權(quán)和所有權(quán)的分離，政策性業(yè)務(wù)和行政干預(yù)仍很多，商業(yè)化程序不高，導(dǎo)致全部商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任不能由商業(yè)銀行最終承擔(dān)，因此，國(guó)有商業(yè)銀行中的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體和邊界都不明確。

5 風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)落后

隨著統(tǒng)計(jì)理論和金融理論以及信息技術(shù)的大力發(fā)展，銀行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)水平不斷提高，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量已經(jīng)成為先進(jìn)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的核心。我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)建設(shè)嚴(yán)重滯后，風(fēng)險(xiǎn)管理信息失真，缺失風(fēng)險(xiǎn)管理所需要的大量業(yè)務(wù)信息，增添了風(fēng)險(xiǎn)管理方法的量化難度，風(fēng)險(xiǎn)管理量化分析手段欠缺。

三、健全與加強(qiáng)我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)與工具一是風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量。二是產(chǎn)品定價(jià)。三是資產(chǎn)組合管理。

（一）改變被動(dòng)應(yīng)對(duì)，打造積極主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管理

1.主動(dòng)選擇所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。

2.開(kāi)展主動(dòng)授信管理。

3.實(shí)行客戶差別化管理。

（二）注重流程控制，打造全流程的風(fēng)險(xiǎn)管理

1.貸前授信業(yè)務(wù)真實(shí)。

2.貸中貸款條件落實(shí)。

3.貸后資金流向管理。

（三）提升精益水平，打造精細(xì)化的風(fēng)險(xiǎn)管理

1.強(qiáng)化計(jì)量工具開(kāi)發(fā)運(yùn)用。

2.推行資本集約化管理。

3.建立產(chǎn)品創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

完善風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控管理。

（四）突出服務(wù)定位，打造價(jià)值創(chuàng)造的風(fēng)險(xiǎn)管理

1.風(fēng)險(xiǎn)管理是客戶服務(wù)的重要內(nèi)容。

2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門是客戶服務(wù)部門的業(yè)務(wù)伙伴。

3.風(fēng)險(xiǎn)管理人員是專業(yè)化的價(jià)值營(yíng)銷者。

（五）運(yùn)用科學(xué)信息決策系統(tǒng)，建立風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)模型

1.建立風(fēng)險(xiǎn)管理信息收集系統(tǒng)和決策支持系統(tǒng)，同時(shí)借鑒西方風(fēng)險(xiǎn)管理的綜合計(jì)量模型及量化計(jì)算方法，以提高我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)決策水平。

2.同時(shí)，要積極調(diào)整商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)，積極推進(jìn)我國(guó)商業(yè)銀行的股份制度改造或完善。

四、結(jié)語(yǔ)

我國(guó)商業(yè)銀行需要積極采取有效措施，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效管理和規(guī)避，建立和實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度，以此作為金融預(yù)警系統(tǒng)的重要組成部分。最終，建立來(lái)自于政府的金融風(fēng)險(xiǎn)披露制度，使市場(chǎng)參與者及時(shí)獲取和了解金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)狀況以及風(fēng)險(xiǎn)程度，進(jìn)而提高主動(dòng)防范、規(guī)避和化解風(fēng)險(xiǎn)的能力，樹(shù)立起全面風(fēng)險(xiǎn)的管理思想，在日益激烈的競(jìng)爭(zhēng)中不斷發(fā)展。

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郭昭弟（1995—）女，漢族，河南鄭州人，河南大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院，2013級(jí)本科生，金融專業(yè)。