農(nóng)村信用社不良貸款清收難的原因和對(duì)策

和利紅

張北縣農(nóng)村信用聯(lián)社股份有限公司

農(nóng)村信用社不良貸款清收難的原因和對(duì)策

和利紅

張北縣農(nóng)村信用聯(lián)社股份有限公司

我國(guó)的農(nóng)村信用社不良貸款已普遍存在。所以要分析農(nóng)村信用社不良貸款的成因，并提出解決對(duì)策，以為農(nóng)村信用社的健康發(fā)展提供參考。農(nóng)村信用社不良貸款的產(chǎn)生以及清收是農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)和發(fā)展中的一個(gè)突出問(wèn)題，對(duì)降低農(nóng)村信用社的巨額不良貸款并順利實(shí)現(xiàn)對(duì)不良貸款的清收進(jìn)行研究，不僅具有理論價(jià)值還有著深刻的現(xiàn)實(shí)意義。本文首先對(duì)農(nóng)村信用社不良貸款的成因進(jìn)行了總結(jié)，再在研究農(nóng)村信用社不良貸款清收難點(diǎn)的基礎(chǔ)上，分析了農(nóng)村信用社不良貸款清收的主要選擇方法，最后提出了農(nóng)村信用社不良貸款清收應(yīng)采取的模式建議。

農(nóng)村信用社；不良貸款；成因；對(duì)策

前言：

多年來(lái)，由于受多種因素的影響，農(nóng)村信用社的不良貸款占比居高不下，成為困擾和制約農(nóng)村信用社快速健康發(fā)展的瓶頸，為其經(jīng)營(yíng)埋下了嚴(yán)重隱患。因此，找出不良貸款產(chǎn)生的原因，加強(qiáng)對(duì)不良貸款的壓降和防控力度，已成為農(nóng)村信用社亟待解決的問(wèn)題。

一、農(nóng)村信用社不良貸款產(chǎn)生的主要原因

1.制度尚需完善，管理機(jī)制失衡。

部分信用社貸款管理機(jī)制的落后、管理環(huán)節(jié)的薄弱是不良貸款產(chǎn)生的一個(gè)根本原因。主要表現(xiàn)在：一是在信貸管理中存在著重發(fā)放輕管理、重?cái)?shù)量規(guī)模輕質(zhì)量效益的粗放經(jīng)營(yíng)傾向，重貸輕管，重放輕收，貸款發(fā)放后的跟蹤管理不到位，催收力度不夠，導(dǎo)致了貸款規(guī)模的盲目擴(kuò)大和資產(chǎn)質(zhì)量的嚴(yán)重低下。二是在貸款審批過(guò)程中，存在著重物不重人的現(xiàn)象，過(guò)分依賴貸款抵押或擔(dān)保措施，片面地以擔(dān)保能力高低作為評(píng)價(jià)貸款風(fēng)險(xiǎn)大小的衡量標(biāo)準(zhǔn)，而缺乏對(duì)借款人的經(jīng)營(yíng)狀況、管理能力、信用情況等方面的綜合考慮。

2.執(zhí)行力度較差，制度難以落實(shí)。

近年來(lái)，農(nóng)村信用社在發(fā)展過(guò)程中不斷探索，制定出了一系列日趨完善的信貸管理制度，但在這些制度的執(zhí)行過(guò)程中，存在著許多有章不循、有令不行的現(xiàn)象，導(dǎo)致執(zhí)行能力弱化，誘發(fā)信貸風(fēng)險(xiǎn)：一是在最基本的“三查”制度落實(shí)上，有的貸款根本沒(méi)有進(jìn)行“三查”，在檔案中沒(méi)有“三查”必要的一些資料，或是流于形式，“三查”不認(rèn)真執(zhí)行，只是走走過(guò)場(chǎng)，敷衍了事，導(dǎo)致貸前調(diào)查不真實(shí)，貸款資料不完善，抵押物評(píng)估質(zhì)量低，抵押擔(dān)保金額不足或抵押物變現(xiàn)能力差，貸款發(fā)放后更是不進(jìn)行檢查，不及時(shí)催收，導(dǎo)致了不良貸款的產(chǎn)生。二是在貸款審批上，部分審批人員沒(méi)有認(rèn)真審核把關(guān)，沒(méi)有對(duì)借款人的相關(guān)情況、貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度高低、是否能夠按期收回等做詳細(xì)的審查，而是不負(fù)責(zé)任的盲目簽批。

3.歷史遺留問(wèn)題，形成損失貸款。

信用社幾經(jīng)變革，經(jīng)過(guò)了隸屬于人民銀行、農(nóng)行管理等多個(gè)歷史時(shí)期，許多可疑、損失類的貸款都是過(guò)渡而來(lái)的老貸款，這部分貸款形成時(shí)間久遠(yuǎn)，包括許多自行關(guān)停企業(yè)的貸款，還包括一些外遷下落不明及死亡的自然人貸款，很多借款人狀態(tài)正常的貸款未簽收催收通知單，未結(jié)利息，已喪失了訴訟時(shí)效，清收空間很小，使信用社貸款形成永久性損失類貸款。

二、防控和壓降不良貸款的對(duì)策

1.加強(qiáng)學(xué)習(xí)教育，提高人員素質(zhì)。

一是要加強(qiáng)對(duì)信貸工作人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，引導(dǎo)其學(xué)制度、學(xué)業(yè)務(wù)、學(xué)政策、學(xué)法律，提高信貸人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)、操作技能和理論水平，規(guī)范業(yè)務(wù)操作。二是加強(qiáng)對(duì)信貸工作人員的職業(yè)道德教育，提高其政治素質(zhì)和思想素質(zhì)，樹(shù)立依法放貸的觀念，從思想上筑牢抵制違規(guī)行為的防線。三是開(kāi)展警示教育，樹(shù)立信貸管理工作正反典型，對(duì)信貸違法違紀(jì)違規(guī)案件進(jìn)行深入剖析，使干部職工從中吸取教訓(xùn)，對(duì)正面典型進(jìn)行廣泛宣傳，開(kāi)展正面教育，引導(dǎo)員工的行為，防止信貸違規(guī)行為的產(chǎn)生。

2.完善內(nèi)控制度，規(guī)范操作流程。

一是細(xì)化并完善信貸業(yè)務(wù)操作流程與信貸管理制度。形成一套系統(tǒng)、全面、完整、規(guī)范、實(shí)用性強(qiáng)的信貸業(yè)務(wù)操作流程，從每一類信貸業(yè)務(wù)的具體流程、責(zé)任分工、權(quán)限設(shè)定、調(diào)查內(nèi)容、審查要點(diǎn)、檔案管理、貸后管理等方面都做出詳細(xì)而具體的規(guī)定，并作為辦理信貸業(yè)務(wù)的指南，規(guī)范業(yè)務(wù)運(yùn)行，進(jìn)一步提高辦理信貸業(yè)務(wù)的規(guī)范化程度，從源頭上預(yù)防不良貸款的發(fā)生。二是不斷實(shí)現(xiàn)貸款業(yè)務(wù)辦理的科學(xué)化，改變重物輕人、重貸輕管、重放輕收的觀念。在對(duì)抵押物進(jìn)行客觀真實(shí)評(píng)估的同時(shí)，更要做好對(duì)借款人經(jīng)濟(jì)狀況、借款用途、產(chǎn)品銷售、信用程度等各方面的調(diào)查，在注重貸款發(fā)放的同時(shí)更要加強(qiáng)對(duì)貸款的管理，確保貸款的按期及時(shí)收回。

3.狠抓執(zhí)行力度，推進(jìn)合規(guī)建設(shè)。

一是要讓工作人員熟練掌握并正確理解規(guī)章制度。要增強(qiáng)制度執(zhí)行力的首要前提就是準(zhǔn)確的把握規(guī)章制度，在全面理解其意義的基礎(chǔ)上將其運(yùn)用到實(shí)際工作當(dāng)中，指導(dǎo)業(yè)務(wù)辦理。二是要科學(xué)合理的分解規(guī)章制度。要根據(jù)業(yè)務(wù)辦理流程的實(shí)際情況將規(guī)章制度分解到各個(gè)部門、各個(gè)環(huán)節(jié)、各個(gè)崗位，明確每個(gè)人的職責(zé)與責(zé)任。三是要加強(qiáng)對(duì)規(guī)章制度執(zhí)行情況的跟蹤檢查，加強(qiáng)對(duì)貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查和業(yè)務(wù)操作流程、權(quán)限等各面的監(jiān)督和檢查，切實(shí)做好對(duì)違規(guī)行為的防范工作。

4.多種手段并舉，加大清收力度。

一是將不良貸款按照金額、時(shí)間、形成原因、清收難易等因素進(jìn)行分類，逐筆建立臺(tái)賬，并通過(guò)認(rèn)真分析不良貸款客戶經(jīng)營(yíng)情況，結(jié)合貸款擔(dān)保方式，針對(duì)不同的客戶制訂具體的清收措施，運(yùn)用經(jīng)濟(jì)、行政、法律等手段加大清收力度。二是加大責(zé)任清收的力度，對(duì)不良貸款進(jìn)行分片、分包、分責(zé)任清收。

結(jié)束語(yǔ)：

農(nóng)村信用社不良貸款主要采取“貸款五級(jí)分類”方法進(jìn)行界定，其形成既有借款人的原因、農(nóng)村信用社自身的原因也有政府干預(yù)等其他原因。不良貸款的清收存在著抵押物難以變現(xiàn)、時(shí)間周期等難點(diǎn)，因而對(duì)不良貸款進(jìn)行清收時(shí)要積極分析其形成的原因，在清收時(shí)要對(duì)癥下藥，采取相應(yīng)的方法措施。在不良貸款清收時(shí)既要治標(biāo)，采取不良貸款責(zé)任人清收模式、招標(biāo)外包清收模式、政信合作清收模式、仲裁訴訟清收模式、盤活資產(chǎn)清收模式等，也要治本，從源頭上控制好貸款風(fēng)險(xiǎn)，盡量減少不良貸款的產(chǎn)生。

[1]涂新亮.農(nóng)村信用社不良貸款形成原因分析[J].審計(jì)月刊，2005 (11)：39.

[2]呂莉萍.關(guān)于治理農(nóng)村信用社不良貸款的幾點(diǎn)思考[J].金融經(jīng)濟(jì)，2004.