保險(xiǎn)在中國銀行機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移中的應(yīng)用

　　在美國、英國等西方發(fā)達(dá)國家，銀行機(jī)構(gòu)各類風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)產(chǎn)品已經(jīng)非常成熟，銀行機(jī)構(gòu)采購各種保險(xiǎn)非常普遍，特別是“巴塞爾協(xié)議Ⅱ”實(shí)施后，國外銀行機(jī)構(gòu)必須購買操作風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)。在歐美市場，一家大的商業(yè)銀行投保銀行機(jī)構(gòu)綜合犯罪保險(xiǎn)，其需繳納的保費(fèi)盡管多達(dá)幾百萬美元，但對銀行機(jī)構(gòu)的保險(xiǎn)保障即達(dá)幾十億甚至上百億美元，同時(shí)也使得銀行的資本準(zhǔn)備金大大減少。在國外大型保險(xiǎn)公司認(rèn)識到，銀行在參與合并和收購交易的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)有創(chuàng)新的保險(xiǎn)解決方案的需求，因此推出了告知和保證保險(xiǎn)、稅收評價(jià)或稅收補(bǔ)償保險(xiǎn)、流標(biāo)保險(xiǎn)和損失減輕保險(xiǎn)。
　　
　　我國保險(xiǎn)在銀行機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移中的現(xiàn)狀
　　我國保險(xiǎn)市場最近幾年已經(jīng)開始嘗試銀行機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。目前中國的保險(xiǎn)市場根據(jù)銀行機(jī)構(gòu)的操作風(fēng)險(xiǎn)中七大類別分別設(shè)計(jì)出了相關(guān)的保險(xiǎn)產(chǎn)品，如表1所示。隨著金融市場的全面開放，這幾年操作風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)產(chǎn)品市場交易量增長較快，特別是一線城市和沿海發(fā)達(dá)地區(qū)，如我國的上海、北京、廣東和深圳地區(qū)的大部分銀行機(jī)構(gòu)開始重視并采購了董事和高管責(zé)任保險(xiǎn)、職業(yè)責(zé)任險(xiǎn)、信用卡保險(xiǎn)、銀行責(zé)任險(xiǎn)、銀行機(jī)構(gòu)綜合犯罪保險(xiǎn)、信用保證保險(xiǎn)等涵蓋銀行機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)的各類保險(xiǎn)產(chǎn)品。
　　中國銀監(jiān)會對銀行機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)運(yùn)作模式十分重視，成立了專項(xiàng)課題組，組織人員研究操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率、出險(xiǎn)時(shí)財(cái)務(wù)價(jià)值的損失程度、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移最合理的峰值，以及風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的體制機(jī)制和運(yùn)作模式，量身定做銀行機(jī)構(gòu)的保險(xiǎn)需求方案。相對來說，中國保監(jiān)會在這方面的組織和投入力度不夠，對銀行機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)運(yùn)作模式和監(jiān)督措施研究較少。全世界的金融發(fā)展趨勢是保險(xiǎn)業(yè)、銀行業(yè)和證券業(yè)間的不斷交叉經(jīng)營、逐步融合的過程，為了應(yīng)對保險(xiǎn)業(yè)、銀行業(yè)和金融業(yè)的融合帶來的競爭威脅，保險(xiǎn)公司越來越有興趣將其資本資源和知識杠杠化來進(jìn)入傳統(tǒng)上由銀行和金融業(yè)提供服務(wù)的市場。中國保險(xiǎn)業(yè)已經(jīng)有不少有市場影響力的大公司和一些有外資背景的保險(xiǎn)公司十分重視開發(fā)銀行機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)新產(chǎn)品，建立操作風(fēng)險(xiǎn)的數(shù)據(jù)庫進(jìn)行數(shù)理量化研究，實(shí)施銀行復(fù)雜指標(biāo)數(shù)據(jù)的驅(qū)動工程建設(shè)，注重金融綜合人才的引進(jìn)和培訓(xùn)，開發(fā)完善承保操作風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)新產(chǎn)品，這些新保險(xiǎn)產(chǎn)品主要有銀行責(zé)任險(xiǎn)和銀行機(jī)構(gòu)綜合犯罪保險(xiǎn)等。但這些保險(xiǎn)產(chǎn)品參考了國外的保險(xiǎn)經(jīng)驗(yàn)，條款中對低損失頻率、高損失強(qiáng)度風(fēng)險(xiǎn)類型一般不給予承保。相反，保險(xiǎn)公司愿意承保疏忽或具有犯罪心理的操作風(fēng)險(xiǎn)，特別是高損失頻率、低損失強(qiáng)度風(fēng)險(xiǎn)類型方面，我國的某些保險(xiǎn)產(chǎn)品在承保此類風(fēng)險(xiǎn)時(shí)覆蓋得比較全面。
　　總之，我國操作風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)尚處于起步階段，風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)積累不充分，保險(xiǎn)精算不準(zhǔn)確，風(fēng)險(xiǎn)保障范圍和費(fèi)率議定還處于初級階段，因此，操作風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)產(chǎn)品為銀行機(jī)構(gòu)提供的保障額度一般不是太高，尚不能真正滿足銀行機(jī)構(gòu)的商業(yè)運(yùn)營需求。
　　
　　我國銀行機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的需求
　　我國銀行機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)需求表現(xiàn)為以下四個(gè)方面。
　　銀行機(jī)構(gòu)本身的需求。根據(jù)2002年巴塞爾委員會風(fēng)險(xiǎn)管理小組收集的89個(gè)國家4萬多個(gè)操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件中，有936件提出了保險(xiǎn)索賠，占事件總數(shù)的2.1%。在中國，銀行機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)的案例非常多，如2005年1月