農(nóng)業(yè)中小企業(yè)籌資的困境和出路分析

李英琦

摘要：加快農(nóng)村城市化建設(shè)，不斷提升農(nóng)業(yè)人口的經(jīng)濟(jì)收入，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化發(fā)展是建設(shè)社會主義新農(nóng)村的重要方面。農(nóng)業(yè)中小企業(yè)在農(nóng)村發(fā)展的過程中發(fā)揮著重要的作用，但是受眾多因素的影響，農(nóng)業(yè)中小企業(yè)要想進(jìn)一步發(fā)展就要強(qiáng)化籌資，提升綜合競爭實(shí)力。

關(guān)鍵詞：農(nóng)業(yè)中小企業(yè) 籌資 困境 出路

農(nóng)業(yè)中小企業(yè)能夠?yàn)檗r(nóng)業(yè)的發(fā)展提供專業(yè)服務(wù)指導(dǎo)，對穩(wěn)定農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有重要的影響。強(qiáng)化農(nóng)業(yè)中小企業(yè)綜合競爭實(shí)力，豐富資金儲備，將會不斷促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，從根本上改善農(nóng)村人口的生活質(zhì)量。

一、農(nóng)業(yè)中小企業(yè)籌資的困境分析

（一）農(nóng)業(yè)中小企業(yè)面臨融資難的自身原因

農(nóng)業(yè)中小企業(yè)由于自身規(guī)模較小，在商業(yè)競爭中處于被動地位，面臨著賒銷賬等情況，同時還要經(jīng)常墊付采購的原材料等款項(xiàng)，這就很容易造成農(nóng)業(yè)中小企業(yè)資金短缺。金融機(jī)構(gòu)沒有專門針對農(nóng)業(yè)中小企業(yè)建立的服務(wù)項(xiàng)目，農(nóng)業(yè)中小企業(yè)融資渠道與融資結(jié)構(gòu)不合理，都會造成農(nóng)業(yè)中小企業(yè)發(fā)展面臨困難的局面。這是農(nóng)業(yè)中小企業(yè)長期面臨的重要影響因素。農(nóng)業(yè)中小企業(yè)多數(shù)處于創(chuàng)業(yè)階段，在管理體制以及財(cái)務(wù)制度等建設(shè)方面都還存在較大的問題。企業(yè)經(jīng)營的穩(wěn)定性需要基礎(chǔ)建設(shè)不斷加強(qiáng)，這樣才能夠保證農(nóng)業(yè)中小企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。但是由于農(nóng)業(yè)中小企業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)較大，并且在發(fā)展過程中變數(shù)較多，因此在經(jīng)營過程中不但受到內(nèi)部因素影響，也會受到外部因素影響，這也是影響農(nóng)業(yè)中小企業(yè)籌資的重點(diǎn)。信用等級是影響農(nóng)業(yè)中小企業(yè)籌資困難的直接原因。農(nóng)業(yè)中小企業(yè)在財(cái)務(wù)經(jīng)營狀況上都存在較大的問題，直接造成了農(nóng)業(yè)中小企業(yè)信用等級偏低，這也是目前農(nóng)業(yè)中小企業(yè)經(jīng)營的實(shí)際情況。規(guī)模與實(shí)力不符合信用提升的關(guān)鍵，這對于農(nóng)業(yè)中小企業(yè)發(fā)展不利。銀行等機(jī)構(gòu)信用評估是考察農(nóng)業(yè)中小企業(yè)發(fā)展的重點(diǎn)。同時，農(nóng)業(yè)中小企業(yè)沒有樹立信用意識，很難獲取銀行等機(jī)構(gòu)的信貸支持。抵押資產(chǎn)缺失是造成農(nóng)業(yè)中小企業(yè)無法獲取銀行等機(jī)構(gòu)信貸的主要影響因素。除大型企業(yè)之外，金融機(jī)構(gòu)不再單純發(fā)放商業(yè)信用貸款，而是以固定資產(chǎn)作為抵押進(jìn)行商業(yè)貸款的發(fā)放。但是農(nóng)業(yè)中小企業(yè)沒有第三方中介結(jié)構(gòu)作為擔(dān)保，并且缺乏能夠作為抵押的不動產(chǎn)等，這樣就造成了商業(yè)銀行無法對農(nóng)業(yè)中小企業(yè)發(fā)放貸款。

（二）農(nóng)業(yè)中小企業(yè)融資難的外因

（1）社會信用體系不健全。目前，在我國各種久懸未決和逃廢債務(wù)的行為屢見不鮮，好多公司發(fā)生了壞賬即變成了空殼公司或?qū)⑵渥N。中小企業(yè)雖然可能存在這些歷史遺留問題，但在社會征信系統(tǒng)尚不完善的情況下，對這些企業(yè)及法人的失信行為缺乏有力的監(jiān)控和處罰措施。而建立完善的信用評價系統(tǒng)需要大量完整而有效的信息以及技術(shù)平臺的支持，是一個在短時間內(nèi)難以解決的問題。銀行不能從中篩選出守信的企業(yè)，銀行信貸的安全性就受到了威脅，從而挫傷了銀行發(fā)展農(nóng)業(yè)中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的積極性，這無疑會加劇銀行“慎貸”和“惜貸”的行為。

（2）信用擔(dān)保機(jī)制不健全。農(nóng)業(yè)中小企業(yè)在信貸過程中需要進(jìn)行抵押擔(dān)保才能夠獲取相應(yīng)的信用貸款。但是我國還沒有建立完善的信用貸款擔(dān)保機(jī)制。針對擔(dān)保過程中的費(fèi)用收取、利息等方面都沒有統(tǒng)一規(guī)定，這對于農(nóng)業(yè)中小企業(yè)獲取貸款會產(chǎn)生不利的影響，并且擔(dān)保過程中出現(xiàn)的問題也進(jìn)一步制約了農(nóng)業(yè)中小企業(yè)申請貸款，限制了信用擔(dān)保機(jī)制作用的發(fā)揮。

（3）法律、法規(guī)與管理機(jī)制不健全。我國沒有指定專業(yè)針對農(nóng)業(yè)中小企業(yè)發(fā)展的法律法規(guī)，對于促進(jìn)農(nóng)業(yè)中小企業(yè)的發(fā)展會產(chǎn)生不利的影響。因此針對農(nóng)業(yè)中小企業(yè)發(fā)展的實(shí)際情況制定完善的法律法規(guī)，形成完整的法律體系，這些對于改善農(nóng)業(yè)中小企業(yè)發(fā)展的實(shí)際情況具有重要的意義。

（4）農(nóng)業(yè)中小企業(yè)融資需求與商業(yè)銀行經(jīng)營原則相悖。銀行等金融機(jī)構(gòu)對于農(nóng)業(yè)中小企業(yè)發(fā)展過程中面臨的風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)不足。農(nóng)業(yè)中小企業(yè)因?yàn)榘l(fā)展規(guī)模等問題而信貸違約較高，并且銀行等金融機(jī)構(gòu)普遍存在信貸申請手續(xù)繁重、審批時間較長等特點(diǎn)，對于農(nóng)業(yè)中小企業(yè)成本建設(shè)具有重要的影響。

二、走出農(nóng)業(yè)中小企業(yè)籌資困境的措施

（一）企業(yè)自身方面

（1）加強(qiáng)農(nóng)業(yè)中小企業(yè)自身建設(shè)，完善企業(yè)治理結(jié)構(gòu)和健全管理制度。農(nóng)業(yè)中小企業(yè)為了能夠獲取更多的貸款，需要不斷地強(qiáng)化綜合實(shí)力，建立完善的組織管理機(jī)構(gòu)，制定健全的管理制度。并且加強(qiáng)對自身的監(jiān)督管理，使各部門能夠形成相互制約，人性化的管理在提升企業(yè)經(jīng)營效率的同時，對于在激烈的市場競爭中發(fā)揮自身的作用具有重要的影響。這樣才能夠抵御在發(fā)展過程中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。同時銀行等機(jī)構(gòu)也能夠?yàn)檗r(nóng)業(yè)中小企業(yè)提供貸款。政府應(yīng)該積極引導(dǎo)農(nóng)業(yè)中小企業(yè)發(fā)展，提升農(nóng)業(yè)中小企業(yè)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，為農(nóng)業(yè)中小企業(yè)的發(fā)展制定有效的政策。健全的財(cái)務(wù)管理制度將會使農(nóng)業(yè)中小企業(yè)的資金應(yīng)用效率提升，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)信息的透明化，真實(shí)的財(cái)務(wù)報(bào)表是銀行等金融機(jī)構(gòu)提供貸款的重要依據(jù)。

（2）建立農(nóng)村金融體系風(fēng)險(xiǎn)控制功能。農(nóng)業(yè)發(fā)展受到眾多因素的影響，造成了農(nóng)業(yè)中小企業(yè)面臨極大的發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)。強(qiáng)化農(nóng)村保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展，制定有效的險(xiǎn)種，為農(nóng)業(yè)中小企業(yè)發(fā)展提供有力的保障。保險(xiǎn)行業(yè)應(yīng)該與信貸相互結(jié)合，這樣能夠降低農(nóng)業(yè)中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生幾率。銀行等金融機(jī)構(gòu)為農(nóng)業(yè)中小企業(yè)提供專業(yè)信貸能夠拓寬農(nóng)業(yè)中小企業(yè)資金來源，將農(nóng)業(yè)中小企業(yè)面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分散處理。同時要積極鼓勵農(nóng)業(yè)中小企業(yè)積極開拓市場，強(qiáng)化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，不斷開發(fā)具有綜合效果的農(nóng)業(yè)產(chǎn)品，進(jìn)一步控制農(nóng)業(yè)中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

（3）農(nóng)業(yè)中小企業(yè)應(yīng)靈活多變，尋求多方面的籌資渠道。農(nóng)業(yè)中小企業(yè)在發(fā)展上較為靈活，能夠在自身的范圍內(nèi)容籌集到一定的發(fā)展資金。但是與銀行等專業(yè)金融機(jī)構(gòu)籌集到的資金相比，在數(shù)量等方面都無法相比。農(nóng)業(yè)中小企業(yè)應(yīng)該注重技術(shù)創(chuàng)新，構(gòu)建創(chuàng)業(yè)板市場，通過民間個人企業(yè)之間進(jìn)行貸款。并且利用發(fā)放企業(yè)債券等形式進(jìn)行資金的籌集。我國民間借貸發(fā)展速度較快，但是由于借貸利率較高，農(nóng)業(yè)中小企業(yè)在進(jìn)行借貸的過程中要加強(qiáng)對自身合法利益的保護(hù)。

（二）商業(yè)銀行完善對農(nóng)業(yè)中小企業(yè)信貸的措施

（1）制定相應(yīng)的管理制度。合同管理制度在農(nóng)業(yè)中小企業(yè)信貸過程中發(fā)揮著重要作用，對于信用評級、貸款審查、資金支付等方面都要制定完善的管理制度。

（2）降低新客戶準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)。對于申請信貸的新客戶可以適當(dāng)放寬申請條件，并且針對新客戶的實(shí)際情況將農(nóng)業(yè)中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)范圍進(jìn)行提升，根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)充分的掌握新客戶的審批情況。

（3）簡化辦貸流程與實(shí)行差別授權(quán)。對同業(yè)合作貸款業(yè)務(wù)可明確按銀行承兌匯票低風(fēng)險(xiǎn)承兌業(yè)務(wù)和銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)規(guī)定流程與審批授權(quán)執(zhí)行，在同業(yè)合作貸款業(yè)務(wù)單戶1000萬元額度內(nèi)實(shí)行由市級分行客戶部門審核、信貸與法律審查部門審查、市級分行有權(quán)人直接審批制度。

（4）調(diào)整貸款操作規(guī)定。合作信貸業(yè)務(wù)的開展需要對信貸進(jìn)行充分的調(diào)查，保證信貸資金支付正規(guī)性，同時對于信貸管理要委托專業(yè)商業(yè)銀行進(jìn)行處理。貸款審查的時候要根據(jù)擔(dān)保的內(nèi)容進(jìn)行合適，并且在一定的時間范圍之內(nèi)進(jìn)行審查，根據(jù)審查制度要求進(jìn)行信貸款項(xiàng)的調(diào)查。信貸調(diào)查的過程中要根據(jù)委托方的要求進(jìn)行商業(yè)信貸的調(diào)查，并且根據(jù)報(bào)告的內(nèi)容進(jìn)行材料的收集整理。同時經(jīng)過部門的審核，對客戶進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，同時在信貸資金發(fā)放的時候，需要將信貸資金直接發(fā)放到客戶指定的賬戶中。針對信貸資金的管理應(yīng)該委托專業(yè)銀行等金融管理部門進(jìn)行，同時根據(jù)管理要求進(jìn)行實(shí)時監(jiān)督檢查，并且要在規(guī)定的時間范圍內(nèi)將信貸檢查以報(bào)告的形式上交主管部門，并且由主管部門組織專人對農(nóng)業(yè)中小企業(yè)進(jìn)行復(fù)查核實(shí)。

（三）政府加大對農(nóng)業(yè)中小企業(yè)籌資的扶持

政府應(yīng)加大對農(nóng)業(yè)中小企業(yè)籌資方面的政策扶持力度。由于農(nóng)業(yè)中小企業(yè)在為工業(yè)提供物質(zhì)基礎(chǔ)、建設(shè)小康、解決農(nóng)民就業(yè)、增加農(nóng)民收入等方面發(fā)揮了巨大作用，因此政府應(yīng)加大對農(nóng)業(yè)中小企業(yè)籌資方面的政策扶持力度，比如針對生產(chǎn)不同農(nóng)產(chǎn)品、不同規(guī)模的農(nóng)業(yè)中小企業(yè)提供信貸支持、免息、貼息、稅收優(yōu)惠等政策，支持農(nóng)業(yè)中小企業(yè)的發(fā)展，以促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

營造農(nóng)業(yè)中小企業(yè)籌資的良好法律環(huán)境和金融環(huán)境。一方面，政府應(yīng)加強(qiáng)立法，保護(hù)農(nóng)業(yè)中小企業(yè)權(quán)益；另一方面，政府應(yīng)搭建好一個為農(nóng)業(yè)中小企業(yè)籌資服務(wù)的金融平臺，比如成立農(nóng)業(yè)中小企業(yè)基金，包括特定用途基金、擔(dān)?；?、風(fēng)險(xiǎn)投資基金、互助基金等，其資金來源可以是各級政府、金融機(jī)構(gòu)以及中小企業(yè)的入會費(fèi)，專門支持農(nóng)業(yè)中小企業(yè)的發(fā)展。

（四）創(chuàng)新農(nóng)業(yè)中小企業(yè)進(jìn)行籌資方法

針對農(nóng)業(yè)中小企業(yè)籌資過程中遇到的實(shí)際問題，需要創(chuàng)新其籌資方法。

（1）推動創(chuàng)業(yè)板上市。農(nóng)業(yè)中小企業(yè)基礎(chǔ)水平較差，不符合通過發(fā)行股票的方式進(jìn)行籌資要求。但是我國借鑒香港創(chuàng)業(yè)板成功上市的經(jīng)驗(yàn)，為中小企業(yè)籌資帶來希望，針對新型科技行業(yè)的發(fā)展特點(diǎn)，允許進(jìn)行二板市場。能夠直接上市進(jìn)行籌資的中小企業(yè)數(shù)量較少，但是作為一種新型的籌資方式能夠拓寬中心企業(yè)籌資渠道，為一些實(shí)力較強(qiáng)的農(nóng)業(yè)中小企業(yè)的發(fā)展提供了全新的機(jī)會，同時也是籌資方式的創(chuàng)新發(fā)展。

（2）員工持股計(jì)劃。員工持股計(jì)劃是中小企業(yè)籌資的新型方式，也是財(cái)務(wù)組織完善發(fā)展的重要措施。這是一種通過讓員工持有本公司股票和期權(quán)而使其獲得激勵的一種長期績效獎勵計(jì)劃。采取員工持股計(jì)劃能夠使個人利益與企業(yè)利益保持一致，并且能夠?yàn)橹行∑髽I(yè)的發(fā)展提供必要的資金。將員工利益與企業(yè)的發(fā)展結(jié)合在一起。中心企業(yè)通過實(shí)行員工持股計(jì)劃能夠保證資金的正?；I集，員工個人出資、公司劃出專項(xiàng)資金借給員工、工會從歷年積累的公益金中劃轉(zhuǎn)是企業(yè)員工持股計(jì)劃的重要資金組成部分。在保證中小企業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)資金獲取的前提下，員工通過員工持股計(jì)劃能夠獲得更大的利益，這是一種使用范圍較廣的中小企業(yè)籌資方式。

三、結(jié)論

農(nóng)業(yè)中小企業(yè)能夠推動農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化建設(shè)，對提升農(nóng)民收入發(fā)揮著重要的作用。但是農(nóng)業(yè)中小企業(yè)在籌資方面還存在一定的問題，限制了自身的發(fā)展。針對這種情況，應(yīng)該制定有效的措施進(jìn)行解決，不斷促進(jìn)農(nóng)業(yè)中小企業(yè)的發(fā)展。這樣不但能夠使農(nóng)業(yè)面臨新的發(fā)展機(jī)遇，同時也是保證國民經(jīng)濟(jì)水平不斷提升的重要措施。

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（作者單位：北京農(nóng)產(chǎn)品中央物流園有限公司）