社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)籌資渠道:經(jīng)驗(yàn)借鑒、面臨困境及未來(lái)選擇

雷曉康, 馮雅茹

(1.西北大學(xué) 中國(guó)西部經(jīng)濟(jì)發(fā)展研究中心,陜西 西安　710127；2.西北大學(xué) 公共管理學(xué)院, 陜西 西安　710127)

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【公共管理研究·長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)專(zhuān)欄】

社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)籌資渠道:經(jīng)驗(yàn)借鑒、面臨困境及未來(lái)選擇

雷曉康1,2, 馮雅茹2

(1.西北大學(xué) 中國(guó)西部經(jīng)濟(jì)發(fā)展研究中心,陜西 西安710127；2.西北大學(xué) 公共管理學(xué)院, 陜西 西安710127)

隨著老齡化進(jìn)程的加快,需要長(zhǎng)期護(hù)理的老年人在逐漸增多,但是,我國(guó)目前尚未建立社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)。資金的缺乏是制約社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)建立的最重要的因素,疏通籌資渠道,是解決這一問(wèn)題的關(guān)鍵。本文通過(guò)分析目前國(guó)外和國(guó)內(nèi)試點(diǎn)地區(qū)的社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的籌資渠道,在此基礎(chǔ)上提出了政府補(bǔ)貼、醫(yī)療保險(xiǎn)基金、住房公積金、社會(huì)支持和個(gè)人繳費(fèi)等方面的籌資渠道,并分析了在資金籌集中的困境和未來(lái)選擇,以促進(jìn)我國(guó)社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的建立和發(fā)展。

社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn);籌資渠道;困境；未來(lái)選擇

近16年來(lái), 人口老齡化程度逐步加深, 未來(lái)將加速發(fā)展, 并呈現(xiàn)高齡化的趨勢(shì)。 我國(guó)人口的總量大, 老年人口、 高齡人口規(guī)模也很大, 2015年全國(guó)60歲及以上比率約為16%, 2055年將達(dá)到峰值37.5%; 除此之外, 目前我國(guó)60歲及以上總失能人口約為1700萬(wàn)人， 在2054年將達(dá)到峰值, 將是目前的約三倍*數(shù)據(jù)來(lái)源于浙江大學(xué)米紅教授團(tuán)隊(duì)的工作論文《中國(guó)人口多狀態(tài)發(fā)展趨勢(shì)預(yù)測(cè)(2011—2100)》。。 但是目前大多數(shù)的失能、 半失能的老年人仍然是居住家中由子女照顧, 很難享受到護(hù)理服務(wù)。 面對(duì)迫切的護(hù)理需求, 無(wú)論是學(xué)術(shù)界、 政府有關(guān)部門(mén)還是專(zhuān)業(yè)團(tuán)體關(guān)于在我國(guó)建立社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)都形成了基本的共識(shí), 認(rèn)為應(yīng)該盡快探索和建立社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn),進(jìn)一步完善我國(guó)的社會(huì)保障制度。

社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度包括的主要要素有模式選擇、籌資機(jī)制、收益資格評(píng)估、待遇支付等。而資金的缺乏是制約社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)建立的最重要的因素,這就需要理順籌資機(jī)制,而具體的籌資機(jī)制主要包括參保對(duì)象、籌資規(guī)模、籌資渠道、分擔(dān)比例、籌資模式、籌資標(biāo)準(zhǔn)、籌資激勵(lì)等。本文就是要解決錢(qián)從哪里來(lái)的問(wèn)題,即籌資渠道的問(wèn)題。

一、國(guó)外長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的籌資渠道及其啟示

(一)德國(guó)

從20世紀(jì)90年代開(kāi)始,德國(guó)的人口老齡化就面臨著嚴(yán)重的問(wèn)題。老年人長(zhǎng)期護(hù)理供給不足是德國(guó)制定并出臺(tái)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度的基本背景。德國(guó)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)是社會(huì)性質(zhì)的,商業(yè)保險(xiǎn)作為補(bǔ)充。加入社會(huì)保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)是依據(jù)個(gè)人的收入水平而定的,低收入者的收入水平低于強(qiáng)制醫(yī)療門(mén)檻的,必須加入強(qiáng)制性長(zhǎng)期護(hù)理社會(huì)保險(xiǎn)體系,其保險(xiǎn)費(fèi)按雇員工資總收入的1.7%進(jìn)行征收,雇員和雇主各分擔(dān)50%。而高收入者可有權(quán)選擇兩種保險(xiǎn)的任意一種。退休人員只支付保費(fèi)的50%,其他50%由其養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支付。失業(yè)者由失業(yè)保險(xiǎn)金負(fù)擔(dān),自由職業(yè)者自己繳納全部。沒(méi)有收入的家庭將被免費(fèi)投保。此外,德國(guó)中央財(cái)政設(shè)立了調(diào)劑基金,以平抑地區(qū)之間長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)支付所產(chǎn)生的太大差距[1](P106)。德國(guó)還有一種創(chuàng)新的儲(chǔ)蓄方式——“時(shí)間儲(chǔ)蓄”,即年滿(mǎn)18歲的公民,可以利用自己業(yè)余時(shí)間到老年服務(wù)場(chǎng)所進(jìn)行免費(fèi)的服務(wù),把服務(wù)的時(shí)間積累起來(lái)儲(chǔ)存到個(gè)人的檔案里,等自己有護(hù)理需求時(shí),就可以把這些時(shí)間提取出來(lái),享受照顧。

(二)日本

人口老齡化日趨嚴(yán)重、傳統(tǒng)家庭功能弱化以及醫(yī)療費(fèi)用高昂是日本創(chuàng)設(shè)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的背景。日本長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)資金主要來(lái)源于政府的稅收、保險(xiǎn)的支付費(fèi)用和服務(wù)利用者的使用費(fèi)。保險(xiǎn)支付費(fèi)用的50%由中央政府和地方政府共同承擔(dān),中央政府承擔(dān)25%、都道府縣和市町村各占12.5%[2]。其中,中央政府的保險(xiǎn)支付費(fèi)用中的5%作為調(diào)整補(bǔ)助金交付給那些高齡老年人或低收入老年人多的市町村。日本的長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的參保人根據(jù)年齡分為兩類(lèi)參保者,而且參保者的繳費(fèi)也是不同的。第一類(lèi)參保者(65歲及其以上的老年人)所繳納的費(fèi)用是直接從他們的養(yǎng)老金中扣除,第二類(lèi)參保者(40-64歲的群體)所繳納的費(fèi)用是其收入的0.9%[3](P69),每個(gè)市町村根據(jù)現(xiàn)實(shí)的情況所繳納的金額有所差別。對(duì)于低收入群體,由于他們的經(jīng)濟(jì)能力有限,不能支付保險(xiǎn)費(fèi)用、服務(wù)使用費(fèi)和其他額外支出,為了使他們?cè)谛枰o(hù)理的時(shí)候可以接受到相應(yīng)的護(hù)理且減輕他們的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān),其可向所在的市町村申請(qǐng)減免服務(wù)使用費(fèi),當(dāng)然,也可獲得公共救助計(jì)劃的援助的資格,除此之外,最低生活保障對(duì)象無(wú)需繳費(fèi)。

(三) 韓國(guó)

人口老齡化程度加劇、家庭結(jié)構(gòu)變化以及老年人醫(yī)療費(fèi)用的不斷上漲是韓國(guó)探索和建立長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度的三個(gè)重要因素。韓國(guó)的長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)所需費(fèi)用是由政府支援、雇主和個(gè)人繳納的保險(xiǎn)費(fèi)等三部分構(gòu)成。2008年該保險(xiǎn)費(fèi)率為4.05%,由雇主與雇員各分擔(dān)50%;自由職業(yè)者由個(gè)人全部承擔(dān)。2009年費(fèi)率增長(zhǎng)至4.78%,2010年以來(lái)費(fèi)率提高至6.55%,并且一直維持到2016年。中央財(cái)政負(fù)擔(dān)保險(xiǎn)支付費(fèi)用的20%,中央政府和地方政府共同負(fù)擔(dān)醫(yī)療補(bǔ)助接受者的長(zhǎng)期療養(yǎng)的補(bǔ)助費(fèi)用。個(gè)人有護(hù)理需求利用保險(xiǎn)服務(wù)時(shí)也需要付一定的費(fèi)用,利用機(jī)構(gòu)護(hù)理服務(wù)時(shí),個(gè)人需要分擔(dān)設(shè)施服務(wù)費(fèi)的20%；利用居家護(hù)理服務(wù)時(shí),個(gè)人需要承擔(dān)居家服務(wù)費(fèi)的15%[3](P70)。

(四) 國(guó)外長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的籌資渠道借鑒

上述三國(guó)的長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)籌資渠道對(duì)我國(guó)的借鑒在于:第一,我國(guó)處于社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的試點(diǎn)和探索時(shí)期,應(yīng)該由保險(xiǎn)費(fèi)、政府支援和個(gè)人支付三部分組成;第二,在保險(xiǎn)費(fèi)方面應(yīng)該是由政府、企業(yè)和個(gè)人共同繳費(fèi)分擔(dān)的原則;第三,對(duì)于失業(yè)人員,應(yīng)該在領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金的時(shí)期由失業(yè)保險(xiǎn)基金來(lái)支付;第四,自由職業(yè)者要完全由其自己支付;第五,對(duì)于城市處于最低生活水平線(xiàn)以下以及農(nóng)村的五保戶(hù)、低保戶(hù)免收其保險(xiǎn)費(fèi);第六,政府要留出5%左右的資金來(lái)平衡地區(qū)之間的不平衡。

二、國(guó)內(nèi)試點(diǎn)地區(qū)社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的籌資渠道及其啟示

近幾年來(lái),青島、長(zhǎng)春、北京等少數(shù)城市率先進(jìn)行了地方性的社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的探索。國(guó)家衛(wèi)生計(jì)生委等相關(guān)部委也出臺(tái)了《關(guān)于推進(jìn)醫(yī)療衛(wèi)生與養(yǎng)老服務(wù)相結(jié)合的指導(dǎo)意見(jiàn)》,鼓勵(lì)有條件的地方探索建立長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度。本文對(duì)三個(gè)地方的長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的籌資渠道進(jìn)行分析,力圖為構(gòu)建一個(gè)適應(yīng)國(guó)情特點(diǎn)、具備推廣價(jià)值的社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度的籌資渠道提供有益的建議和啟示。

(一)青島模式:社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)基金劃撥和福彩基金

2012年7月1日,青島市制定出臺(tái)了《關(guān)于建立長(zhǎng)期醫(yī)療護(hù)理保險(xiǎn)制度的意見(jiàn)(試行)》,通過(guò)社?；I資的方式在全國(guó)率先建立了長(zhǎng)期護(hù)理醫(yī)療保險(xiǎn)制度。青島從職工醫(yī)?；鸷途用襻t(yī)保基金中各劃出 0.5%,用于建立長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)基金;2013—2015 年每年從當(dāng)?shù)馗２驶鸬玫?2000 萬(wàn)元加入;同時(shí),試行第一年從福彩公益金中分年度劃撥1億元作啟動(dòng)資金。

(二)長(zhǎng)春模式:社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)基金劃撥和政府補(bǔ)助

老齡化進(jìn)程加快,需要護(hù)理的失能老年人增多,家庭護(hù)理功能的弱化,長(zhǎng)春決定在醫(yī)療保險(xiǎn)和醫(yī)療護(hù)理之間搭建一個(gè)全新的載體,將失能人員的日常照料和醫(yī)療護(hù)理納入保險(xiǎn)基金補(bǔ)償范圍,建立失能人員醫(yī)療照護(hù)保險(xiǎn)制度。長(zhǎng)春照護(hù)保險(xiǎn)基金,第一方面是從統(tǒng)籌基金和個(gè)人賬戶(hù)進(jìn)行劃轉(zhuǎn),原則是個(gè)人和用人單位不需要單獨(dú)繳費(fèi),通過(guò)調(diào)整醫(yī)?；鸾Y(jié)構(gòu)來(lái)籌集基金。主要分為職工醫(yī)保和居民醫(yī)保兩種方式。前者主要是從基本醫(yī)療保險(xiǎn)統(tǒng)籌基金中劃轉(zhuǎn)0.3個(gè)百分點(diǎn)和個(gè)人賬戶(hù)中劃轉(zhuǎn)0.2個(gè)百分點(diǎn),作為城鎮(zhèn)職工的醫(yī)療保險(xiǎn)照護(hù)資金,后者是按每人每年30元標(biāo)準(zhǔn)從居民醫(yī)?；鹬刑崛?作為城鎮(zhèn)居民的醫(yī)療照護(hù)資金;第二方面是從基本醫(yī)療保險(xiǎn)統(tǒng)籌基金歷年結(jié)余中進(jìn)行劃撥,具體的劃撥比例是10%,這一部分的資金作為醫(yī)療照護(hù)保險(xiǎn)的啟動(dòng)資金;第三方面是財(cái)政補(bǔ)助資金,具體的補(bǔ)助額度是根據(jù)醫(yī)療保險(xiǎn)的發(fā)展情況而定的。

(三) 北京市海淀區(qū):商業(yè)保險(xiǎn)和政府合作的模式

北京市海淀區(qū)建立了失能老人長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn),保險(xiǎn)采取的是商業(yè)保險(xiǎn)和政府合作的模式。由政府補(bǔ)貼一部分保費(fèi),個(gè)人繳納一部分。這項(xiàng)保險(xiǎn)面向全區(qū)18歲以上所有的戶(hù)籍人口。不同年齡段繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)不一樣,而且政府的補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)也不同。18歲到40歲以下的投保人群,政府補(bǔ)貼比例大約在10%,40歲到50歲的人群,補(bǔ)貼比例會(huì)達(dá)到20%到30%。保費(fèi)分為若干檔次,最低100元每月,連續(xù)繳納最少十年。該政策性長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)從2016年上半年出政策并實(shí)施。

(四) 國(guó)內(nèi)試點(diǎn)地區(qū)社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)籌資渠道啟示

截至目前,國(guó)內(nèi)試點(diǎn)地區(qū)的實(shí)施效果明顯。青島從2015年1月1日起,制度的覆蓋范圍擴(kuò)大到農(nóng)村地區(qū)。截止到2015年1月,實(shí)現(xiàn)對(duì)全市810萬(wàn)城鄉(xiāng)參保人的全覆蓋*數(shù)據(jù)來(lái)源于張同順《青島“長(zhǎng)護(hù)”保險(xiǎn)制度增“巡護(hù)”模式覆蓋810人》,來(lái)源于半島網(wǎng),http://sd.dzwww.com/sdnews/201503/t20150317-12049156.htm,瀏覽日期:2016年3月26日。。青島市社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)已惠及參保失能老人2.5萬(wàn)余名,累計(jì)支出護(hù)理保險(xiǎn)基金6億多*數(shù)據(jù)來(lái)源于《青島率先推長(zhǎng)期醫(yī)療護(hù)理保險(xiǎn) 每日200元》,來(lái)源于青島新聞網(wǎng),http://news.qingdaonews.com/qingdao/2015-02/06/content-10905873.htm,瀏覽日期:2016年3月26日。。長(zhǎng)春從2015年5月1日實(shí)施社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)以來(lái),全市共有35家定點(diǎn)醫(yī)療照護(hù)服務(wù)機(jī)構(gòu)開(kāi)展了醫(yī)療照護(hù)保險(xiǎn)業(yè)務(wù),照護(hù)保險(xiǎn)統(tǒng)籌基金已支付1 830.5萬(wàn)元,已有1 070名長(zhǎng)期失能人員、2 002名短期失能人員享受到了照護(hù)保險(xiǎn)待遇,平均報(bào)銷(xiāo)比例在85%左右*數(shù)據(jù)來(lái)源于《2016年5月吉林、松原市將啟動(dòng)試點(diǎn)失能人員醫(yī)療照護(hù)保險(xiǎn)》,來(lái)源于金投保險(xiǎn)網(wǎng),http://insurance.cngold.org/c/2015-12-28/c3804588.html,瀏覽日期:2016年3月26日。。北京根據(jù)初步的設(shè)定,政府將對(duì)保費(fèi)進(jìn)行10%的補(bǔ)貼,目前1 000萬(wàn)市級(jí)基礎(chǔ)資金已撥付到位*數(shù)據(jù)來(lái)源于《北京試點(diǎn)護(hù)理保險(xiǎn) 政府?dāng)M補(bǔ)貼10%保費(fèi)1000萬(wàn)已到位》,來(lái)源于新華網(wǎng),http://www.sn.xinhuanet.com/news2/2016-02/05/c-1118005140.htm,瀏覽日期:2016年3月26日。,這也是全國(guó)首個(gè)針對(duì)失能老人長(zhǎng)期照料的政策性保險(xiǎn)。

各試點(diǎn)地區(qū)之所以很成功,得益于最關(guān)鍵的因素,就是解決了資金來(lái)源的問(wèn)題。這同時(shí)對(duì)我國(guó)社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的籌資渠道有以下幾方面的啟示:第一,政府的角色不能缺失,要給予一定的補(bǔ)貼,保證長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的籌資;第二,企業(yè)和個(gè)人要繳納一定的費(fèi)用,但是不能增加企業(yè)的負(fù)擔(dān);第三,對(duì)于城市的職工和居民來(lái)說(shuō),可以從醫(yī)療保險(xiǎn)基金中提取,但是農(nóng)村居民尤其是低收入家庭和五保戶(hù)可以從新農(nóng)合中提取;第四,在個(gè)人繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)方面,依據(jù)不同的年齡段設(shè)置不同的繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。

三、當(dāng)前社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)可選的籌資渠道及面臨的困境

當(dāng)前有學(xué)者從宏觀(guān)總量測(cè)算的角度出發(fā),考慮經(jīng)濟(jì)因素的影響,并提出兩個(gè)假設(shè)的前提,分別是老年長(zhǎng)期護(hù)理費(fèi)用與職工平均工資兩者的增長(zhǎng)速度相同、不同護(hù)理等級(jí)護(hù)理人員每人年均費(fèi)用支出標(biāo)準(zhǔn)和機(jī)構(gòu)護(hù)理費(fèi)用按照職工平均工資的增長(zhǎng)速度上漲。同時(shí),設(shè)定了不同年份的比例,分別是2010—2015年為4%,2016—2050年為3%,其中是以2010年不變價(jià)格計(jì)算的。最終測(cè)算出我國(guó)長(zhǎng)期護(hù)理費(fèi)用,到2030年突破1萬(wàn)億元,達(dá)到12 933億元，到2050年,達(dá)到38 497億元[4](P603-604)。目前,我國(guó)尚未建立社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度,資金的嚴(yán)重缺乏是困擾社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)建立的瓶頸。疏通籌資渠道,是解決這一問(wèn)題的關(guān)鍵。

(一) 社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)可選的籌資渠道

社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的建立離不開(kāi)保險(xiǎn)費(fèi)的繳納。長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)在國(guó)外發(fā)展比較成熟,其籌資渠道廣泛,一般包括政府、企業(yè)、個(gè)人等組成。而我國(guó)的社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)處于探索階段,借鑒國(guó)外和國(guó)內(nèi)試點(diǎn)地區(qū)成熟的經(jīng)驗(yàn),以及有關(guān)專(zhuān)家的提議,我國(guó)社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)籌資可能的渠道包括以下5個(gè)。

1. 政府補(bǔ)貼在我國(guó),政府承擔(dān)著提供基本公共服務(wù)的重要職能,在探索和建立社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)中的作用十分重要。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展,財(cái)政收入水平不斷提高, 2015年全國(guó)一般公共預(yù)算收入達(dá)到152 217億元, 比上年同口徑增加8 324億元, 增長(zhǎng)達(dá)到5.8%, 社會(huì)保障和就業(yè)支出達(dá)到發(fā)19 001億元,增長(zhǎng)16.9%*數(shù)據(jù)來(lái)源于《2015年國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展統(tǒng)計(jì)公報(bào)》。因此,如果我國(guó)采取多方參與、責(zé)任共擔(dān)的長(zhǎng)期護(hù)理社會(huì)保險(xiǎn)模式,在目前,社會(huì)保險(xiǎn)中企業(yè)和個(gè)人繳費(fèi)壓力已經(jīng)比較大的情況下,我國(guó)政府必定要對(duì)社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)投入大量資金,且對(duì)社會(huì)中存在的特困人群由政府全額負(fù)擔(dān)。

2.醫(yī)療保險(xiǎn)基金目前,我國(guó)正在推進(jìn)的醫(yī)養(yǎng)結(jié)合,一方面支持養(yǎng)老機(jī)構(gòu)開(kāi)展醫(yī)療服務(wù),另一方面也推動(dòng)醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)延伸至社區(qū)、家庭。特別是在一些老年人的慢性病領(lǐng)域,醫(yī)治和護(hù)理有時(shí)難以界定,因此一些慢性病的醫(yī)治和護(hù)理部分的費(fèi)用是由醫(yī)療保險(xiǎn)所承擔(dān)的。截止到2014年,職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收支總規(guī)模達(dá)到了14 735億元,比上年增加了1 843億元,增長(zhǎng)了14.3%,職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)統(tǒng)籌基金累計(jì)結(jié)存5 537億元,城鎮(zhèn) (城鄉(xiāng))居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入達(dá)到了1 649億元,比上年增加了462億元,增長(zhǎng)了39.0%,城鎮(zhèn) (城鄉(xiāng))居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)當(dāng)期結(jié)存達(dá)到212億元*數(shù)據(jù)來(lái)源于《中國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)發(fā)展年度報(bào)告(2014)》。從目前醫(yī)療保險(xiǎn)的現(xiàn)狀和護(hù)理保險(xiǎn)本身所具有的特點(diǎn)來(lái)看,從醫(yī)療保險(xiǎn)基金中劃撥一部分資金用于社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的發(fā)展,既是客觀(guān)形勢(shì)的要求,又是助推護(hù)理保險(xiǎn)發(fā)展的有力措施。

3.住房公積金公積金的繳存人尤其是沒(méi)有貸款買(mǎi)房的繳存人可用積累的資金, 在40歲或50歲、 60歲時(shí), 以一次性躉交或逐年交費(fèi)的辦法, 參加社會(huì)長(zhǎng)期照護(hù)保險(xiǎn)。 根據(jù)住房公積金的繳存情況來(lái)看, 每個(gè)省市都有結(jié)余, 2014年住房公積金繳存額達(dá)到12 956.87億元, 同比增長(zhǎng)12.41%, 年末繳存總額74 852.68億元,扣除提取后的繳存余額37 046.83億元,同比分別增長(zhǎng)20.88%和16.97%*數(shù)據(jù)來(lái)源于《全國(guó)住房公積金2014年年度報(bào)告》。而且住房公積金使用管理的若干意見(jiàn)中提到的對(duì)患有重大疾病的提取方法也為長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)從住房公積金中提取提供了一定的依據(jù)。

4. 社會(huì)支持

(1)慈善捐助國(guó)家慈善捐助資金每年劃出一定比例進(jìn)入老年長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn),為社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的發(fā)展提供資金支持。我國(guó)慈善捐助的領(lǐng)域主要集中在醫(yī)療、教育和扶貧三個(gè)方面,長(zhǎng)期護(hù)理的需求日益增長(zhǎng)而且逐漸呈現(xiàn)常態(tài)化,迫切需要進(jìn)入慈善捐助的領(lǐng)域。同時(shí),近幾年我國(guó)的慈善捐助資金每年逐步增長(zhǎng)的態(tài)勢(shì)也為社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的籌資來(lái)源提供了一個(gè)好的契機(jī):2012年,我國(guó)社會(huì)捐贈(zèng)總量共計(jì)約817億元*數(shù)據(jù)來(lái)源于《2012年度中國(guó)慈善捐助報(bào)告》;2013年全國(guó)接收國(guó)內(nèi)外社會(huì)各界的款物捐贈(zèng)總額約989.42億元,比2012年增加172.09億元,同比增長(zhǎng)21.06%*數(shù)據(jù)來(lái)源于《2013年度中國(guó)慈善捐助報(bào)告》;2014 年我國(guó)境內(nèi)接收國(guó)內(nèi)外社會(huì)捐款捐物總額共計(jì)1 042.26 億元*數(shù)據(jù)來(lái)源于《2014年度中國(guó)慈善捐助報(bào)告》。

(2)福彩基金福彩基金應(yīng)每年劃出一定的比例加入社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn),并向農(nóng)村傾斜。國(guó)家規(guī)定自2002年開(kāi)始,使用一定數(shù)量的彩票公益金用于補(bǔ)充全國(guó)社?；?主要用于教育補(bǔ)助,學(xué)生校外活動(dòng)場(chǎng)所的建設(shè),殘疾人補(bǔ)助,低收入群體的醫(yī)療救助等社會(huì)福利和公益慈善事業(yè)。2006年發(fā)布的《財(cái)政部關(guān)于調(diào)整彩票公益金分配政策的通知》則明確規(guī)定,中央集中的50%彩票公益金,分配給社會(huì)保障基金60%。

根據(jù)每年福彩基金的收入以及補(bǔ)充給社?；鸬目傤~來(lái)看,幾乎在逐年增加:2012年,中央彩票公益金分配給全國(guó)社會(huì)保障基金理事會(huì)241.256 9億元,用于補(bǔ)充全國(guó)社會(huì)保障基金,占2012年彩票公益金支出的62%,比2011年分配給全國(guó)社會(huì)保障基金理事會(huì)的171.628 5億元,同比增加了69.63億元,增長(zhǎng)了40.6%*數(shù)據(jù)來(lái)源于《中華人民共和國(guó)財(cái)政部公告2013年第55號(hào)》;2013年中央財(cái)政安排彩票公益金支出450億元,其中,有276億元用于補(bǔ)充全國(guó)社會(huì)保障基金*數(shù)據(jù)來(lái)源于《中華人民共和國(guó)財(cái)政部公告2014年第63號(hào)》;2014年全國(guó)發(fā)行銷(xiāo)售彩票3 823億元,劃撥出來(lái)的彩票公益金總額為1 051億元,中央財(cái)政劃撥彩票公益金269.8億元用于補(bǔ)充社保基金*數(shù)據(jù)來(lái)源于《中華人民共和國(guó)財(cái)政部公告2015年第59號(hào)》;據(jù)《2016年中央本級(jí)政府性基金支出預(yù)算表》數(shù)據(jù),2015年中央本級(jí)彩票公益金共支出361.97億元,其中327.34億元用于補(bǔ)充全國(guó)社會(huì)保障基金,占總支出的90%。這樣,社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)就可以從補(bǔ)充全國(guó)社會(huì)保障基金中提取一定的比例來(lái)支持其建立和發(fā)展。

(3)企業(yè)繳費(fèi)雇主為雇員繳納一定比例的護(hù)理費(fèi)用可以作為社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)籌資的重要來(lái)源之一。要借鑒國(guó)外的成功經(jīng)驗(yàn),一方面在精算的前提下確定企業(yè)的提取比例,另一方面,政府對(duì)于積極抽取一定比例的企業(yè)給予優(yōu)惠的政策。目前,在我國(guó)供給側(cè)改革的大背景下,企業(yè)的社會(huì)保障繳費(fèi)比率要降低,從2016年5月1日,企業(yè)的養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳費(fèi)比例按照是否超過(guò)20%為界限,超過(guò)的省市降至20%,沒(méi)有超過(guò)的階段性降至19%;失業(yè)保險(xiǎn)總費(fèi)率在2015年已降低1個(gè)百分點(diǎn)基礎(chǔ)上可以階段性降至1%—1.5%;工傷保險(xiǎn)平均繳費(fèi)率0.25個(gè)百分點(diǎn)。這樣可以從減少的比例中提取一小部分的比例來(lái)繳納社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn),當(dāng)然總的原則還是要降低企業(yè)社會(huì)保障的總體繳費(fèi)比例。

5.個(gè)人繳費(fèi)個(gè)人繳費(fèi)分為目前有護(hù)理需求的繳費(fèi)者和未來(lái)有護(hù)理需求的繳費(fèi)者。對(duì)于前者,可以馬上進(jìn)行繳費(fèi),然后就可以得到相應(yīng)價(jià)值的護(hù)理服務(wù),保費(fèi)會(huì)相應(yīng)的增加;對(duì)于后者,只要年滿(mǎn)18周歲就要繳納一定的保費(fèi),連續(xù)繳納15年,失能后有護(hù)理需求就可以得到相關(guān)護(hù)理機(jī)構(gòu)的護(hù)理服務(wù)。另外,對(duì)于未來(lái)有護(hù)理需求的繳費(fèi)者來(lái)說(shuō),每年繳納多少的保費(fèi)以及繳納的年份是不固定的,可以選擇多繳納保費(fèi)而繳費(fèi)年份相應(yīng)較少或者是選擇少繳納保費(fèi)而繳費(fèi)的年份相應(yīng)較多,但是必須是連續(xù)繳費(fèi)。

(二)籌資渠道面臨的困境

我國(guó)的社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)建立和發(fā)展面臨的關(guān)鍵要素就是資金來(lái)源的問(wèn)題,即籌資渠道的問(wèn)題。國(guó)外以及國(guó)內(nèi)試點(diǎn)社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)籌資渠道的分析、成功經(jīng)驗(yàn)的啟示以及我國(guó)嚴(yán)峻老齡化的形勢(shì)導(dǎo)致需要大量的護(hù)理費(fèi)用的現(xiàn)實(shí)情況,決定了我國(guó)要建立社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)不能簡(jiǎn)單地依靠一種或是兩種籌資渠道,而是應(yīng)該多層次、多渠道地籌集資金,因此,應(yīng)從政府、醫(yī)療保險(xiǎn)基金、住房公積金、社會(huì)支持和個(gè)人繳費(fèi)共同來(lái)籌資。但是,從這五方面籌資,不可避免地會(huì)遇到一些困境。

1. 缺乏相關(guān)的法律和政策依據(jù)我國(guó)的社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)還尚未建立,相關(guān)籌資渠道方面的法律和政策缺失。無(wú)論是政府,企業(yè)還是個(gè)人,相關(guān)的籌資比例都沒(méi)有相關(guān)法律和文件做出明確的規(guī)定。除此之外,社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的運(yùn)作方式和覆蓋范圍也缺失相關(guān)的法律法規(guī)。資金問(wèn)題解決不了,就困擾了我國(guó)社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的建立和發(fā)展。

2. 籌資比例和具體的籌資辦法難以確定首先,政府補(bǔ)貼方面,由于每個(gè)地區(qū)的老齡化程度、政府的財(cái)政情況、城鎮(zhèn)和農(nóng)村的發(fā)展情況等都有所不同,而社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)所具有的社會(huì)性質(zhì)使得具體的補(bǔ)貼額度和補(bǔ)貼的辦法很難確定；其次,醫(yī)療保險(xiǎn)基金,青島的做法會(huì)提供一定的參考,但是如果在全國(guó)實(shí)行社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn),就需要考慮到全國(guó)的情況,雖然具體的籌資額度和籌資的辦法是要根據(jù)每個(gè)地區(qū)的具體情況去決定,但是國(guó)家必須要給出一個(gè)具有重大參考意義的文本,這樣每個(gè)省市區(qū)才可以根據(jù)每個(gè)地區(qū)的醫(yī)療保險(xiǎn)基金的運(yùn)作、余額做出相應(yīng)的調(diào)整;第三,住房公積金的提取和使用方面,國(guó)家和一些省市制定出臺(tái)了關(guān)于住房公積金使用管理若干問(wèn)題的意見(jiàn),但是,意見(jiàn)里只是對(duì)患有重大疾病的情況提取公積金作了具體的規(guī)定,并沒(méi)有涉及其他方面的內(nèi)容;第四,社會(huì)支持方面,目前國(guó)家的福彩基金和慈善捐助對(duì)于全國(guó)社?；鸲加幸欢ǖ膭潛?但是因?yàn)樯鐣?huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)還尚在探索階段,所以并沒(méi)有關(guān)于提取額度和提取辦法方面的規(guī)定,此外,就是企業(yè)繳費(fèi),在目前供給側(cè)改革的大背景下,要降低企業(yè)的社會(huì)保障繳費(fèi)比例,并且各種保險(xiǎn)的降低比例已經(jīng)確定,但是最終要提取多少比例用于社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)還尚未確定;最后,個(gè)人繳費(fèi)方面,社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)是針對(duì)年老失能之后的護(hù)理,每個(gè)人不可避免都要經(jīng)歷老年階段,也會(huì)有不同程度的護(hù)理需求。因此,從個(gè)人收入中提取多少比例以及如何提取就成為一個(gè)難題,因?yàn)槊款?lèi)人群的收入不同,而且存在特殊的人群,比如城市中低于最低生活水平線(xiàn)的人、農(nóng)村的五保戶(hù)等。

3. 試點(diǎn)地區(qū)的成熟經(jīng)驗(yàn)尚未形成體系我國(guó)的社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)還沒(méi)有建立,但是我國(guó)已經(jīng)有了青島、長(zhǎng)春、北京海淀等幾個(gè)試點(diǎn)地區(qū),而且青島和長(zhǎng)春的長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)發(fā)展不錯(cuò),一定程度上解決了失能老年人的長(zhǎng)期護(hù)理問(wèn)題,并積累了成熟的經(jīng)驗(yàn)和做法,但是這些成熟的經(jīng)驗(yàn)和做法并沒(méi)有形成體系,這樣在探索社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)時(shí),就缺乏相應(yīng)的參本,探索和實(shí)施起來(lái)更困難。

4. 個(gè)人參保意識(shí)薄弱我國(guó)的社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)目前處于試點(diǎn)階段,因此一些尚未實(shí)施社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)地區(qū)的個(gè)人,對(duì)社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的重要性了解不夠,導(dǎo)致參保意識(shí)淡薄,繳費(fèi)積極性不高。個(gè)人繳費(fèi)在社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的建立中占有很重要的作用,如果個(gè)人繳費(fèi)部分缺失,那社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的建立和推廣就無(wú)從談起。

四、社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)籌資模式的選擇及保障措施

基于上述各種籌資渠道的分析和不同地區(qū)的試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn),我們認(rèn)為,我國(guó)應(yīng)建立以政府補(bǔ)貼和個(gè)人繳費(fèi)為主,醫(yī)療保險(xiǎn)和住房公積金為輔,社會(huì)支持為補(bǔ)充的社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)籌資渠道。為了實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo),還需要有如下的保障措施:

1. 建立健全相關(guān)的法律法規(guī)從德、日、韓等國(guó)的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)來(lái)看,社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的發(fā)展很大程度上都得益于健全的法律法規(guī)體系。我國(guó)要加快《社會(huì)保險(xiǎn)法》修訂步伐,出臺(tái)完善相關(guān)法規(guī),一方面要盡快明確政府、企業(yè)、個(gè)人等參與主體在社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)籌資中所承擔(dān)的角色,另一方面要明確社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)籌資比例等運(yùn)行管理辦法和監(jiān)督制約機(jī)制,加快各部門(mén)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)力度,完善社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)相關(guān)籌資渠道。

2. 確定具體的籌資額度和籌資辦法具體籌資額度和籌資辦法的確立是社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)籌資渠道能否有效發(fā)揮作用的關(guān)鍵所在。在政府補(bǔ)貼方面,要建立財(cái)政資金長(zhǎng)效投入機(jī)制,今后,我國(guó)的老齡化趨勢(shì)將會(huì)進(jìn)一步加強(qiáng),政府補(bǔ)貼的投入力度不斷增大,為此,必須完善籌資額度動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制,明確籌資辦法,切實(shí)發(fā)揮政府補(bǔ)貼的主要作用。在個(gè)人繳費(fèi)方面,要綜合考慮社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、居民收入水平和企業(yè)負(fù)擔(dān),出臺(tái)具體提取辦法,明確個(gè)人繳費(fèi)費(fèi)率,對(duì)特困人員和殘疾人員等特殊群體實(shí)行由財(cái)政代為繳費(fèi)。在醫(yī)療保險(xiǎn)基金和住房公積金方面,應(yīng)全面評(píng)估醫(yī)療保險(xiǎn)基金和住房公積金現(xiàn)狀以及其面臨的可持續(xù)性問(wèn)題,合理確定提取額度,出臺(tái)相關(guān)辦法,既保證醫(yī)療保險(xiǎn)基金和住房公積金的當(dāng)期支付,又不影響其長(zhǎng)期運(yùn)行。在社會(huì)支持方面,要盡快加強(qiáng)同慈善組織和基金會(huì)合作力度,建立長(zhǎng)期穩(wěn)定的合作關(guān)系,同時(shí)明確福彩基金劃撥額度,完善劃撥辦法。同時(shí),在降低企業(yè)社會(huì)保障繳費(fèi)比例的前提下出臺(tái)具體有關(guān)企業(yè)提取比例的政策。

3. 總結(jié)試點(diǎn)地區(qū)成熟的經(jīng)驗(yàn)并形成體系今后一段時(shí)期,我國(guó)應(yīng)在對(duì)青島、長(zhǎng)春、北京等地社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)籌資渠道的開(kāi)展?fàn)顩r進(jìn)行全面評(píng)估的基礎(chǔ)上,一方面汲取其中一些地區(qū)成功的做法,另一方面對(duì)其中出現(xiàn)的一些問(wèn)題加以規(guī)避,不斷強(qiáng)化理論分析,比對(duì)實(shí)際狀況,盡快形成可復(fù)制、可推廣的經(jīng)驗(yàn),以發(fā)揮對(duì)社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)籌資渠道構(gòu)建的指導(dǎo)和借鑒作用。

4. 加大宣傳力度并鼓勵(lì)積極參保社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)要真正成為一項(xiàng)可持續(xù)的政策,就必須獲得民眾的支持、認(rèn)同與參與。因此,必須進(jìn)一步加大宣傳力度,通過(guò)報(bào)紙、電視、微信公眾號(hào)、微博、網(wǎng)絡(luò)媒體等線(xiàn)上線(xiàn)下一體化的方式,提升民眾對(duì)社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)水平,使其認(rèn)識(shí)到社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)是化解老齡風(fēng)險(xiǎn)的有效手段,提高其參保積極性,從而推動(dòng)社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)相關(guān)籌資渠道的構(gòu)建。

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[責(zé)任編輯陳萍]

Financing Channel of Social Long-term Care Insurance:Experience, Difficulties and Future choices

LEI Xiao-kang1,2，F(xiàn)ENG Ya-ru2

(1.Center for Studies of China Western Economic Development, Northwest University, Xi′an 710127, China；2.School of Public Management, Northwest University, Xi′an 710127, China)

The elder who need long-term care is increasing gradually with the speeding up of the aging process. However, social long-term care insurance is not established in China, and lack of money is the central factor for this problem. The key to solve it is changing financing channels. This paper puts forward ideas of financing channels like government subsidy, medical benefits fund, social support and individual contribution through analyzing the present financing channels of social long-term care insurance in foreign and domestic pilot area. In order to promote the establishment and development of social long-term care insurance in China, the paper also analyses the difficulties and future choices.

socil long-term care insurance;financing channel;difficulties;future choices

2016-05-11

教育部人文社會(huì)科學(xué)重點(diǎn)研究基地(西北大學(xué)中國(guó)西部經(jīng)濟(jì)發(fā)展研究中心)重大項(xiàng)目(13JJD630011)；“陜西高校人文社會(huì)科學(xué)青年英才支持計(jì)劃”(2005年第二批)；西北大學(xué)哲學(xué)社會(huì)科學(xué)繁榮發(fā)展計(jì)劃重大培育項(xiàng)目(XDFR201403)；2015年研究生創(chuàng)新人才培養(yǎng)項(xiàng)目(YJD15002)

雷曉康，男，陜西合陽(yáng)人，西北大學(xué)教授，主要從事社會(huì)保障方面的教學(xué)與科研工作。

F840.61

ADOI：10.16152/j.cnki.xdxbsk.2016-05-017

【編者按】為應(yīng)對(duì)人口老齡化發(fā)展趨勢(shì)下日益增長(zhǎng)的老年人護(hù)理需求，我國(guó)政府明確提出，要在“十三五”期間探索建立長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度，開(kāi)展長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)試點(diǎn)。發(fā)達(dá)國(guó)家在長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度方面取得了一些積極成效，其有益經(jīng)驗(yàn)值得我國(guó)借鑒。因此，需要基于國(guó)際視角和中國(guó)現(xiàn)實(shí)，厘清長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度的核心問(wèn)題，關(guān)注長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度的關(guān)鍵議題。

本專(zhuān)欄四篇文章基于國(guó)際化視野和中國(guó)現(xiàn)實(shí)背景，辨析了社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的地位、方式、責(zé)任、主體及服務(wù)等基礎(chǔ)理論問(wèn)題，分析了我國(guó)發(fā)展社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)可能的籌資渠道、面臨困境及對(duì)策建議，研究了需求評(píng)估在推進(jìn)社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)中的作用及實(shí)施路徑，以及借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家長(zhǎng)期護(hù)理勞動(dòng)力供給的經(jīng)驗(yàn)，來(lái)破解我國(guó)面臨的難題。這些研究以期為正在推進(jìn)的社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度構(gòu)架提供相應(yīng)的決策支持。

主持人：雷曉康,西北大學(xué)中國(guó)西部經(jīng)濟(jì)發(fā)展研究中心教授，西北大學(xué)公共管理學(xué)院教授。