特大“地下錢莊”案

文/正裕

特大“地下錢莊”案

文/正裕

虛設(shè)數(shù)十家境外公司密架通道

“義烏宇富物流有限公司”——看到這個(gè)名字，絕大多數(shù)人會(huì)認(rèn)為這是一家開在浙江義烏的公司。但事實(shí)上，這是浙江義烏人趙光宜（化名）在香港先后注冊(cè)的數(shù)十家空殼公司之一。

2014年9月，公安部經(jīng)濟(jì)犯罪偵查局收到中國(guó)人民銀行反洗錢部門提供的一條重要線索：義烏宇富物流有限公司等賬戶存在大額資金跨境轉(zhuǎn)移的可疑情況。初步核查，轉(zhuǎn)移資金規(guī)模數(shù)千億元之巨，涉及的境內(nèi)外賬戶多達(dá)850余個(gè)，主要涉及北京、廣東、寧夏、安徽、江西等省份。浙江省內(nèi)涉及金華、杭州、紹興、寧波等地。符合地下錢莊的特征。

這一線索立即引起公安部高度重視。部領(lǐng)導(dǎo)要求浙江方面全力偵辦此案，務(wù)必將犯罪團(tuán)伙一網(wǎng)打盡。2014年9月16日，該線索被移交到浙江省金華市公安局進(jìn)行辦理，代號(hào)“9·16”專案。然而，這起案件并非一起普通的地下錢莊案?！胺缸锓肿硬僮魇址ǚ浅Ｉ僖娗医苹灰琢刻貏e龐大，破案過程艱難曲折?！薄?·16”專案組副組長(zhǎng)、金華市公安局經(jīng)偵支隊(duì)副支隊(duì)長(zhǎng)張輝感慨地說(shuō)。偵辦之初，便衣民警找到趙光宜的辦公地點(diǎn)暗查。“光交易流水就多達(dá)130多萬(wàn)條，匯總成電子表格文件有100多兆?！睆堓x用拳頭擂著桌子，“這龐大的數(shù)據(jù)后面，一定隱藏著驚天秘密！”

破案任務(wù)十分艱巨，在困難面前，專案組民警沒有退卻?！按蠹覈@重點(diǎn)人員和資金賬戶，一方面依靠大數(shù)據(jù)系統(tǒng)進(jìn)行分析研判，另一方面對(duì)案件從外圍展開調(diào)查?！眰善七^程中，專案組還請(qǐng)來(lái)銀行外匯管理部門的專業(yè)人員和金融專家，為辦案民警全程培訓(xùn)專業(yè)知識(shí)，分析資金流向。最終鎖定了趙光宜公司35名工作人員。在這個(gè)團(tuán)伙中，今年38歲的趙光宜是最核心的人物，他負(fù)責(zé)指揮調(diào)度。具體資金由趙光宜妻子鄭某掌控。此外還有專人負(fù)責(zé)網(wǎng)銀操作、會(huì)計(jì)、聯(lián)絡(luò)中介等工序，分工明確。公司成員彼此間有些是家族關(guān)系，還有好幾對(duì)夫妻。

這是一場(chǎng)智慧與毅力的鏖戰(zhàn)。兩個(gè)月的時(shí)間里，專案組30多名民警沒有放過一天假。功夫不負(fù)有心人。經(jīng)過擴(kuò)線經(jīng)營(yíng)，專案組終于從外圍調(diào)查中找到了破綻。2013年1月以來(lái)，趙光宜在香港注冊(cè)成立義烏宇富物流有限公司等數(shù)十家公司，并同步開通了NRA賬戶?！斑@些公司并沒有任何實(shí)體貿(mào)易背景，實(shí)為空殼公司，相關(guān)貿(mào)易記錄均系偽造。我們搜集到大量偽造的交易單據(jù)?！睆堓x說(shuō)。

隨著調(diào)查的深入，依附在趙光宜周圍的施某、季某、楊某、李某、林某等六大“地下錢莊”犯罪團(tuán)伙也逐漸進(jìn)入警方的視野，如蛛網(wǎng)般縱橫交織的犯罪網(wǎng)絡(luò)浮出水面。

利用NRA賬戶漏洞成作案“新工具”

2014年12月15日，經(jīng)公安部統(tǒng)一指揮協(xié)調(diào)，全國(guó)多家銀行配合，同步凍結(jié)三千余個(gè)涉案賬號(hào)。同時(shí)，浙江、廣東、廣西、新疆、江蘇、上海、福建等七個(gè)省市的警方開展抓捕行動(dòng)，一舉摧毀了這個(gè)隱秘而龐大的地下錢莊帝國(guó)。金華市公安局抽調(diào)343名警力參戰(zhàn)。共搗毀26個(gè)犯罪窩點(diǎn)，凍結(jié)涉案資金數(shù)億元，抓獲涉案人員59人。2015年1月16日，公安部向浙江金華警方發(fā)來(lái)賀電。隨著案件的深挖細(xì)查，戰(zhàn)果不斷擴(kuò)大，“9·16”專案成功告破。“截至2015年11月，已查明涉案金額高達(dá)4100億元，打掉規(guī)模以上買賣外匯犯罪團(tuán)伙八個(gè)，抓獲犯罪嫌疑人303人，其中采取刑事強(qiáng)制措施107人，移送外管局行政處罰203人，移送首批起訴69人。這是迄今為止中國(guó)警方查獲的涉案人數(shù)最多、涉案金額最大的非法買賣外匯案件！”專案組副組長(zhǎng)張輝無(wú)比興奮地說(shuō)。

2015年10月30日，金華蘭溪市公安局內(nèi)，大大小小、各式各樣的網(wǎng)銀、U盾及以及各大銀行的儲(chǔ)蓄卡、信用卡成箱堆積在眾人面前。這些都是趙光宜等團(tuán)伙通過地下錢莊操縱數(shù)千億資金瞞天過海的重要工具。

隨著審查工作深入開展，趙光宜犯罪團(tuán)伙的犯罪手法清晰地呈現(xiàn)出來(lái)。其外匯交易手段主要有兩種：一種是利用境外購(gòu)匯沒有限制的特點(diǎn)，將人民幣通過境外賬戶跨境轉(zhuǎn)移，在香港匯豐等銀行結(jié)匯后打給買家；另一種是借助境內(nèi)外賬戶，通過網(wǎng)銀操作，完成人民幣和美元的分開流轉(zhuǎn)，看似境內(nèi)資金在境內(nèi)流動(dòng)，境外資金在境外流動(dòng)，資金沒有轉(zhuǎn)移，但通過境內(nèi)外的“對(duì)敲”平賬的方式，實(shí)際上已達(dá)到為客戶跨境轉(zhuǎn)移資金的目的。公安部經(jīng)偵局反洗錢處副處長(zhǎng)束劍平說(shuō)，目前地下錢莊轉(zhuǎn)移資金手法主要是“對(duì)敲”平賬，比如，客戶需將資金匯至境外時(shí)，則將人民幣匯入地下錢莊指定的境內(nèi)賬戶，在境外收取地下錢莊按約定兌付的等值外幣；如需將資金匯入境內(nèi)，反向操作即可。

趙光宜犯罪團(tuán)伙其實(shí)就是一個(gè)“上游”地下錢莊，其“客戶”主要是依附在其周圍的、沒有渠道兌換外匯的其他買賣外匯犯罪團(tuán)伙，也就是“下游”地下錢莊，趙光宜向他們收取比正常商品率高100～300點(diǎn)的報(bào)酬。打個(gè)比方，某犯罪團(tuán)伙需要兌換100萬(wàn)美元，趙光宜就能從中牟利1萬(wàn)～3萬(wàn)美元。專案組民警在追查趙光宜犯罪團(tuán)伙的屯金賬戶時(shí)發(fā)現(xiàn)，通常每周會(huì)有數(shù)千萬(wàn)元人民幣資金的流動(dòng)。

“下游”地下錢莊看似做了虧本生意，但他們通過向有資金需求的客戶提供“服務(wù)”，牟取高額回報(bào)。專案組從搗毀的楊某犯罪團(tuán)伙財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)賬中發(fā)現(xiàn)，該團(tuán)伙自2014年初籌集2000余萬(wàn)元資金開地下錢莊，日收益都在五萬(wàn)元以上，短短十個(gè)月就收回了全部本錢。

然而，與以往地下錢莊操作手法不同，此案中，犯罪嫌疑人利用NRA賬戶在監(jiān)管方面的漏洞，直接將大額資金打到境外。NRA賬戶是指境外機(jī)構(gòu)按規(guī)定在境內(nèi)銀行開立的境內(nèi)外匯賬戶，又稱非居民賬戶。公安部經(jīng)偵局反洗錢處處長(zhǎng)李明照說(shuō)，NRA賬戶，視同境內(nèi)機(jī)構(gòu)開戶管理。按照國(guó)家外匯管理局相關(guān)規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)將NRA賬戶視為境外賬戶進(jìn)行管理，客戶如要將境內(nèi)賬戶資金匯入NRA賬戶，需向金融機(jī)構(gòu)提交相關(guān)證明材料并經(jīng)過審核。但實(shí)際上，此前部分商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)系統(tǒng)并不能有效識(shí)別NRA賬戶。正是利用這一漏洞，趙光宜協(xié)助客戶進(jìn)行非法跨境資金匯兌。

“NRA賬戶是新生事物，國(guó)內(nèi)居民并不常用，大多數(shù)辦案民警對(duì)此也不熟悉，因此我們專門邀請(qǐng)外匯管理部門的專業(yè)人員和銀行的金融專家，為辦案民警解答外匯知識(shí)、協(xié)助分析資金流向?！苯鹑A市公安局副局長(zhǎng)、專案組組長(zhǎng)俞流江介紹。通常情況下，客戶如需將資金轉(zhuǎn)往境外，趙光宜等人會(huì)讓其先將人民幣資金匯入指定的內(nèi)地賬戶，然后再轉(zhuǎn)入趙光宜控制的NRA賬戶，最后以虛假進(jìn)出口貿(mào)易為名向銀行購(gòu)匯后，直接匯往客戶指定的香港等境外銀行賬戶。

130余萬(wàn)次交易匯成“洗錢大潮”

130余萬(wàn)次交易是個(gè)什么概念？“如果我們將所有的130余萬(wàn)次銀行交易記錄全部打印出來(lái)，那么用A4紙打印的話能打出三萬(wàn)五千張紙，堆起來(lái)的紙足有三米高。”張輝說(shuō)，面對(duì)如此龐大的數(shù)據(jù)量，導(dǎo)致專案組的幾部普通電腦只要一點(diǎn)表格，就會(huì)死機(jī)。為此，專案組專門買了三臺(tái)高配置的電腦來(lái)研究這些交易流水?！按蜷_那些表格后，說(shuō)實(shí)話，我們都愣住了。因?yàn)橘Y金被數(shù)十次拆分、合并，交易流水非常復(fù)雜，很難還原交易對(duì)象?！睆堓x坦言，面對(duì)海量般的數(shù)據(jù)，好像是“一堆很碎很碎的碎片”，民警要做的，就是把碎片拼起來(lái)，成為一張完整的“犯罪路線圖”。在重重迷霧下，抽絲剝繭，來(lái)揭開犯罪團(tuán)伙的神秘面紗。

在人民銀行、外匯管理等部門的協(xié)助下，警方調(diào)取了所有涉案賬戶的交易記錄。由于案情復(fù)雜、工作量大，金華警方專門從義烏、蘭溪市公安局抽調(diào)了100多名警力參與后續(xù)案情訊問和調(diào)查。通過近一年時(shí)間對(duì)這130余萬(wàn)次交易的梳理，一個(gè)龐大的非法兌換外幣網(wǎng)絡(luò)逐步清晰地顯現(xiàn)出來(lái)。

“他們通過虛構(gòu)進(jìn)出口貿(mào)易的形式，只需要通過網(wǎng)銀操作，輕點(diǎn)鼠標(biāo)就可完成。”張輝說(shuō)，這就大大增加了偵破的難度。專案組核實(shí)，自2013年1月以來(lái)，趙光宜利用NRA賬戶跨境轉(zhuǎn)移人民幣超過千億元，交易對(duì)手14000余個(gè)，遍布北京、廣東、寧夏、安徽、江西等地。其中，與該團(tuán)伙交易金額在10億以上有21人、1億以上610人、5000萬(wàn)以上的達(dá)到1128人，核查工作量相當(dāng)龐大。這種地下錢莊的犯罪資金流動(dòng)量大，所帶來(lái)的收益堪稱暴利，犯罪分子自知罪孽深重，把自己“保護(hù)”得十分隱秘。在抓捕趙光宜時(shí)，警方出動(dòng)武警數(shù)十名，將他裝有防彈玻璃的別墅團(tuán)團(tuán)圍住，最終將趙光宜一舉擒獲。

為了實(shí)現(xiàn)通過NRA賬戶轉(zhuǎn)賬的目的，趙光宜團(tuán)伙在香港注冊(cè)了數(shù)十家空殼公司，專門雇人偽造虛假的交易合同，利用銀行管理審核不嚴(yán)的漏洞，將大筆人民幣跨境轉(zhuǎn)移?！八麄兺ǔ?huì)在每周五的下午將數(shù)千萬(wàn)的資金刷入指定的POS機(jī)賬戶，再在下周一的上午將資金刷出，以此進(jìn)行外匯買賣?！鞭k案民警介紹。

“因?yàn)楝F(xiàn)在銀行對(duì)外匯的監(jiān)管嚴(yán)格，所以有很多人為了兌換方便，就來(lái)找我們。我們的生意信用度很高，我可以在很短的時(shí)間內(nèi)調(diào)集幾個(gè)億的資金?！鄙姘笀F(tuán)伙之一的頭目楊某交代，“有的同行到銀行大堂招攬生意，有的甚至還開設(shè)了VIP包廂從事兌換業(yè)務(wù)，生意很紅火！每次為客戶兌換外幣，收取的費(fèi)用大概在千分之三至千分之五?！?/p>

從表面上看，這個(gè)費(fèi)率并不算高，可是由于資金流動(dòng)量大，這樣的“小收益”積累多了就為犯罪團(tuán)伙帶來(lái)了巨額利潤(rùn)。警方根據(jù)從楊某團(tuán)伙電腦中提取到的電子會(huì)計(jì)賬，對(duì)該團(tuán)伙每天通過交易美元和港元所得的利潤(rùn)進(jìn)行了計(jì)算，2014年1月至10月該團(tuán)伙日常收益在五萬(wàn)以上，最多的一天竟達(dá)153萬(wàn)元！每個(gè)月的平均利潤(rùn)為200萬(wàn)元左右。十個(gè)月內(nèi)，就賺了2072萬(wàn)元！而這僅僅是依附在趙光宜團(tuán)伙下的一個(gè)洗錢團(tuán)伙的非法收益。

案發(fā)后，部分商業(yè)銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)不能有效識(shí)別NRA賬戶的漏洞已被堵死。

“地下錢莊”伴生斑斑劣跡

地下錢莊，是一種特殊的非法金融組織。從事地下錢莊，從不過問客戶的身份、資金來(lái)源及去向，這無(wú)疑為各類違法犯罪活動(dòng)大開方便之門。專案組民警憤慨地說(shuō)，地下錢莊助長(zhǎng)了走私、逃匯、洗錢等違法犯罪活動(dòng)，成為各種犯罪活動(dòng)轉(zhuǎn)移贓款的通道，還成為貪污腐敗分子以及暴力恐怖活動(dòng)轉(zhuǎn)移資金的“洗錢工具”和“幫兇”。一些“灰色資金”通過地下錢莊跨境流入流出，不僅對(duì)我國(guó)外匯管理造成嚴(yán)重影響和沖擊，而且直接擾亂國(guó)家金融資本市場(chǎng)秩序，危及我國(guó)金融安全。

從金華“9·16”特大地下錢莊案中專案組就深挖出多種隱性犯罪活動(dòng)。

一類是騙取政府出口獎(jiǎng)勵(lì)。專案組在分析趙光宜犯罪團(tuán)伙的“客戶”時(shí)，發(fā)現(xiàn)了潘某、詹某、劉某三個(gè)犯罪團(tuán)伙。2013年以來(lái)，以潘某為首的犯罪團(tuán)伙在寧夏注冊(cè)了12家貿(mào)易公司，在沒有真實(shí)貿(mào)易的情況下，通過深圳、大連、青島等地的報(bào)關(guān)行、貨運(yùn)代理公司購(gòu)買出口數(shù)據(jù)，由其名下公司報(bào)關(guān)出口。同時(shí)向趙光宜犯罪團(tuán)伙購(gòu)買外匯，制造收匯假象，從而騙取了當(dāng)?shù)卣某隹讵?jiǎng)勵(lì)，累計(jì)高達(dá)人民幣3800余萬(wàn)元。目前，潘某等人以詐騙罪被逮捕。

另一類是騙取出口退稅。專案組發(fā)現(xiàn)俞某犯罪團(tuán)伙頻繁向趙光宜犯罪團(tuán)伙購(gòu)買美元，累計(jì)達(dá)數(shù)千萬(wàn)元。經(jīng)查，俞某是紹興市某外貿(mào)公司經(jīng)理，他用公司身份做掩護(hù)，與當(dāng)?shù)匾患乙m業(yè)老板及會(huì)計(jì)合謀，簽訂虛假購(gòu)貨合同，由襪業(yè)公司虛開增值稅發(fā)票，俞某以公司名義虛構(gòu)出口，同時(shí)向趙光宜犯罪團(tuán)伙購(gòu)買外匯制造收匯假象。自2012年1月以來(lái)，共虛開增值稅專用發(fā)票一億余元，騙取出口退稅2000余萬(wàn)元。當(dāng)俞某被抓時(shí)，他渾身發(fā)抖，口中絕望地叫著：“完了……這下完了！”

銀行工作人員成“洗錢中介”

更讓人吃驚的是，一些地下錢莊成員長(zhǎng)期在銀行、鬧市區(qū)招攬生意。而有的銀行工作人員不僅對(duì)此視而不見，甚至還利用銀行客戶資源做起中介生意。金華義烏警方查明，在當(dāng)?shù)囟嗝y行高管的幫助下，趙光宜違法購(gòu)匯多達(dá)七億多美元。專案組還發(fā)現(xiàn)，有的銀行工作人員收受趙光宜犯罪團(tuán)伙的賄賂，幫助趙光宜違法購(gòu)匯數(shù)億美元，涉嫌非國(guó)家工作人員受賄罪。

金華市公安局副局長(zhǎng)俞流江介紹，僅金華這起全國(guó)最大地下錢莊案涉案金額就高達(dá)4100余億元，案件涉及非法資金遍及全國(guó)31個(gè)省份、91家銀行的3000余個(gè)賬戶，涉案賬戶交易記錄就有130余萬(wàn)次。如此龐大的地下錢莊交易為何能長(zhǎng)期運(yùn)作？警方披露，部分銀行工作人員成為地下錢莊的“洗錢中介”，對(duì)犯罪分子用以交易的“殼公司”的注冊(cè)審核也形同虛設(shè)。

“9·16”專案組副組長(zhǎng)張輝說(shuō)，地下錢莊在利用銀行的“非居民賬戶”轉(zhuǎn)移不法資金時(shí)，會(huì)偽造大量虛假的涉外購(gòu)銷合同，模仿真實(shí)的資金往來(lái)。這些假合同幾乎沒有得到任何有效查驗(yàn)?！叭绻O(jiān)管機(jī)構(gòu)從嚴(yán)審查交易資金的真實(shí)性，就可以從源頭上堵住一部分地下錢莊活動(dòng)。但調(diào)查發(fā)現(xiàn)，有十多名銀行工作人員中間介紹、收受賄賂，為地下錢莊違法購(gòu)匯提供便利。”

在涉案金額達(dá)120多億元的深圳特大地下錢莊案中，某銀行深圳寶安支行時(shí)任行長(zhǎng)沈某就主動(dòng)替他人介紹地下錢莊生意，協(xié)助將巨資轉(zhuǎn)移境外。有犯罪嫌疑人說(shuō)，他們?cè)阢y行柜臺(tái)周邊向客戶推銷非法買賣外匯等業(yè)務(wù)一直是半公開的，從未遭到銀行人員阻攔。“銀行是默許我們這樣做的，可以增加他們的業(yè)績(jī)?！绷硪环矫?，一部分公司在工商注冊(cè)手續(xù)上也缺乏有效審核，使得地下錢莊得以掩人耳目。浙江金華被查處的地下錢莊都有類似“義烏宇富物流有限公司”等名稱，但這些看似正規(guī)的物流公司、進(jìn)出口企業(yè)，其實(shí)是嫌疑人在香港注冊(cè)的空殼公司。

警方披露，這些無(wú)真實(shí)業(yè)務(wù)的公司是進(jìn)行地下錢莊活動(dòng)的主要載體，所從事的都是地下錢莊非法活動(dòng)的“白手套”。正是由于種種監(jiān)管不到位，一些為進(jìn)出口企業(yè)高價(jià)換匯的地下錢莊活動(dòng)十分猖獗。在浙江金華的全國(guó)最大地下錢莊案中，本是銀行系統(tǒng)為了方便境外公司在境內(nèi)業(yè)務(wù)結(jié)算而設(shè)立的非居民賬戶，卻成為不法分子資金非法跨境轉(zhuǎn)移的“綠色通道”，這表明部分商業(yè)銀行無(wú)視社會(huì)責(zé)任，內(nèi)控存在重大缺陷。案發(fā)后，中國(guó)人民銀行已對(duì)非居民賬戶系統(tǒng)存在的監(jiān)管漏洞進(jìn)行了改造，公安部已會(huì)同多部門組織開展了打擊利用離岸公司和地下錢莊轉(zhuǎn)移贓款專項(xiàng)行動(dòng)。

“你日夜兼程，率隊(duì)輾轉(zhuǎn)大半個(gè)中國(guó)，行程幾萬(wàn)公里，奮戰(zhàn)400晝夜，從海量數(shù)據(jù)中尋找證據(jù)，從蛛絲馬跡中發(fā)現(xiàn)線索，護(hù)航金融秩序，捍衛(wèi)財(cái)富中國(guó)。你就是‘地下錢莊’的真正克星！”這是2015年12月4日晚，在北京舉行的“CCTV2015年度法治人物”頒獎(jiǎng)禮上，組委會(huì)給金華市公安局經(jīng)偵支隊(duì)副支隊(duì)長(zhǎng)張輝的頒獎(jiǎng)詞。張輝也由此成為浙江乃至全國(guó)唯一獲此殊榮的民警。同時(shí)，張輝又被推薦為2015“感動(dòng)中國(guó)”候選人物！