芻議如何提高財產(chǎn)保險公司經(jīng)營效益

摘 要：改革開放以后，我國經(jīng)濟發(fā)展水平迅速上升，經(jīng)過幾十年的探索與沉淀，如今，我國各行各業(yè)都進入了一個嶄新的發(fā)展態(tài)勢，保險業(yè)也不例外，隨著我國進入WTO，中國保險市場的活躍度也進一步增加，新的保險公司不斷出現(xiàn)在神州大地，歷史悠久、基礎(chǔ)雄厚的保險公司開始逐漸擴大經(jīng)營規(guī)模，這在一方面促進了我國保險業(yè)的發(fā)展，另一方面也導(dǎo)致保險市場的競爭更加激烈，經(jīng)營風(fēng)險越來越大，如何規(guī)避風(fēng)險，提高財產(chǎn)保險公司經(jīng)營效率已經(jīng)成為企業(yè)管理者普遍關(guān)心的問題之一。文章就針對如何提高財產(chǎn)保險公司經(jīng)營效率進行了分析和探究。

關(guān)鍵詞：提高；財產(chǎn)保險公司；經(jīng)營效率

當(dāng)前，我國的保險市場主體不斷增多，對外開放程度也顯著提升，隨之而來的是大量外資保險公司涌入我國保險市場，中國保險市場已經(jīng)形成民營、國有、境外資本以及中外合資相互競爭的局面，從市場占有率來看，一些大型的財產(chǎn)保險公司，如太平洋財險、平安財險等依舊占據(jù)了大部分的市場份額，其他中小型財產(chǎn)保險公司盡管在數(shù)量上不斷上升，但其市場占有率相對較低，面臨的市場競爭也更加激烈，我國財產(chǎn)保險市場整體呈現(xiàn)出壟斷競爭與寡頭競爭并存的發(fā)展態(tài)勢。

1 我國財產(chǎn)保險公司經(jīng)營現(xiàn)狀分析

1.1 財產(chǎn)保險市場體系逐步完善

改革開放初期，雖然我國的財產(chǎn)保險公司發(fā)展迅速，公司數(shù)量和公司規(guī)模都有所提升，但基本上都是屬于中國人保的下屬產(chǎn)業(yè)，隨著改革開放的不斷深入，一些獨立經(jīng)營的財產(chǎn)保險公司才逐步成立，直到2012年，我國的財產(chǎn)保險公司數(shù)量已經(jīng)上升到62家，其中既有中資財險公司，也有外資財險公司，外資財險公司的數(shù)量相對較少，其占據(jù)中國財險市場保險費用總收入的1.22%左右。

1.2 政府對保險業(yè)的重視度進一步提升

最近幾年，我國保險市場的發(fā)展令人矚目，保險業(yè)占據(jù)我國GDP的比重也進一步上升，已經(jīng)成為我國金融業(yè)的支柱之一，政府看到了保險業(yè)在我國社會經(jīng)濟發(fā)展中的重要作用，對保險業(yè)的重視度也顯著提升，所以，在各方面出臺了有利于我國保險業(yè)發(fā)展的方針和政策，為我國保險業(yè)的發(fā)展奠定了堅實的政治基礎(chǔ)，同時也指明了我國保險業(yè)可持續(xù)發(fā)展的方向。

1.3 財險業(yè)的保險費收入逐漸增多

在保險業(yè)發(fā)展初期，我國大多數(shù)人民都沒有意識到財產(chǎn)保險的作用，因此，購買財險的人數(shù)也比較少，整個保險市場的保費收入只有4.6億元，這與中國龐大的人口基數(shù)顯然是成反比的，但是，隨著改革開放的逐漸深入，到2012年底，我國的保險費收入上升到了1.45萬億元，其發(fā)展速度之快是有目共睹的。目前，我國保險業(yè)的保險費收入依然保持著穩(wěn)步上升的趨勢，其中，人壽險占據(jù)較大的比重，在2012年，我國人身險的保險費收入達到了10157億元，財產(chǎn)險的保險費收入則約為5330億元，其占據(jù)人身險保費收入的52.5%左右，在保險費收入的賠付支出方面，人身險的賠付支出大約為1899億元，財產(chǎn)險的賠付支出大約為2816億元，兩者相比較，顯然，財產(chǎn)險的賠付支出要遠遠高出人身險，而且財產(chǎn)險賠付支出的比例也在逐漸上升，說明我國財險業(yè)的保費收入仍然處于逐年遞增的趨勢。

2 保險公司經(jīng)營效率分析

2.1 盈利能力分析

企業(yè)是以盈利為目標(biāo)的市場主體，任何企業(yè)都具有一定的盈利能力，一旦不再盈利，企業(yè)便會面臨破產(chǎn)的局面。盈利能力指的是企業(yè)在經(jīng)營過程中所具備的獲取利潤的能力，盈利能力的高低往往是企業(yè)競爭力強弱的象征。凈資產(chǎn)收益率是判斷盈利能力高低的主要指標(biāo)之一，對于保險公司來說，凈資產(chǎn)收益率指的是一定時間段內(nèi)公司的凈利潤占凈資產(chǎn)總額的比例，利用這一指標(biāo)來判斷財險公司的盈利能力是比較科學(xué)的，它能充分反映出收益和投資的關(guān)系。通過對我國排名前十位的財險公司進行實地調(diào)查發(fā)現(xiàn)，人保財險的盈利能力最高，其凈資產(chǎn)收益率達23%左右，其中，盈利能力最低的是國泰財險，其凈資產(chǎn)收益率為-107.5%，除了國泰財險的凈資產(chǎn)收益率為負值以外，安聯(lián)保險和三井住友海上保險的凈資產(chǎn)收益率也是負值，剩下的均為正值，這一調(diào)查結(jié)果表明，在我國財險市場中，起步較早、基礎(chǔ)雄厚的財險公司的盈利能力相對較強，其市場競爭力也比較高，而剛成立的財險公司盈利能力較低，有的甚至入不敷出，隨時都面臨破產(chǎn)的危險。

2.2 運營能力分析

對于財險公司來說，賠付率一般是判斷其運營能力高低的主要指標(biāo)，它指的是財險公司在一段時期內(nèi)或者在一年之內(nèi)賠付支出的費用占總財險保費收入的比例，一般來說，賠付率越低，說明該公司的運營能力越強，但是，由于財險公司在實際運營的過程中會受到多種因素的影響，賠付率只能作為一個判斷運營能力的參考值，在我國排名前十位的財險公司之中，安聯(lián)保險公司的賠付率最高，而且已經(jīng)超過了100%，說明其運營方式存在諸多問題，需要加以改進。

2.3 償付能力分析

償付能力，顧名思義，指的是保險公司根據(jù)合同要求依法履行賠償義務(wù)時的經(jīng)濟補償能力。償付能力對于保險公司的發(fā)展來說至關(guān)重要，只有擁有良好的償付能力，才能實現(xiàn)公司的長久健康發(fā)展。正常情況下，資產(chǎn)負債率可以作為判斷財險公司長期或短期償付能力高低的指標(biāo)，資產(chǎn)負債率指的是保險公司總資本中借債資本所占據(jù)的百分比，資產(chǎn)負債率與財險公司的償付能力成反比，也就是說，資產(chǎn)負債率越低，公司的償付能力越高，公司經(jīng)營面臨的風(fēng)險越小。到2012年，我國排名前十位的財險公司負債率平均值約為75%，對比各公司的負債率，其中最高的是安聯(lián)保險公司，其次是人保財險，資產(chǎn)負債率排名最低的是三井住友海上保險公司，其負債率約為66%，剩下的7家公司資產(chǎn)負債率都在75%左右。雖然負債率越高對企業(yè)的發(fā)展越不利，但是對于人保財險這種基礎(chǔ)雄厚的大公司來說卻是無可厚非的，因為公司能充分利用負債資金進行再投資，從而提高其償付能力。

3 提高財產(chǎn)保險公司經(jīng)營效率的策略