新背景下農(nóng)村信用社發(fā)展模式研究

李綱

【摘 要】隨著國(guó)家對(duì)農(nóng)村信用社深化改革的要求，以及溫州試驗(yàn)區(qū)掀起的新一輪金融改革，尤其是在民間資本開放的前提下，農(nóng)村信用社面臨的挑戰(zhàn)更大，再加上農(nóng)村信用社歷史包袱較重、改革不徹底，制約了其進(jìn)一步發(fā)展壯大。因此，在新背景下研究農(nóng)村信用社的發(fā)展模式具有重要意義。

【關(guān)鍵詞】農(nóng)村信用社發(fā)展模式；研究

1.新背景及新背景下的挑戰(zhàn)

農(nóng)村信用社自成立以來(lái)，作為黨和政府聯(lián)系廣大人民群眾的金融紐帶，始終本著服務(wù)“三農(nóng)”的宗旨，不斷完善服務(wù)功能和提高服務(wù)質(zhì)量，為實(shí)現(xiàn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展做出了重要貢獻(xiàn)，是我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的金融主力軍。但是由于歷史包袱沉重，嚴(yán)重阻礙了農(nóng)村信用社的發(fā)展、制約了支農(nóng)服務(wù)能力。

當(dāng)前，我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展已經(jīng)進(jìn)入從高速增長(zhǎng)轉(zhuǎn)向中高速增長(zhǎng)的新常態(tài)，在我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的新常態(tài)下，銀行業(yè)正面臨著貸款增速回穩(wěn)、存貸利差收窄、社會(huì)融資方式轉(zhuǎn)變等趨勢(shì)性變化，農(nóng)村信用社也面臨產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整轉(zhuǎn)型、市場(chǎng)主體多元化競(jìng)爭(zhēng)、利率市場(chǎng)化改革等多重壓力，在這樣的經(jīng)濟(jì)和金融背景下，農(nóng)村信用社需要適應(yīng)新常態(tài)，改革發(fā)展模式去應(yīng)對(duì)機(jī)遇和挑戰(zhàn)。

首先，農(nóng)村信用社通過(guò)近幾年的改革發(fā)展取得了明顯成效，但是產(chǎn)權(quán)仍然不清、法人治理機(jī)制仍不健全，依然是阻礙農(nóng)村信用社加快發(fā)展的根本原因。因此，探索適合農(nóng)村信用社的發(fā)展模式顯得尤為重要、尤為迫切。

其次，新一輪金融改革明確提出鼓勵(lì)民間金融機(jī)構(gòu)制度的創(chuàng)新，鼓勵(lì)民間資本參與村鎮(zhèn)銀行、貸款公司，提高銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)性成為新一輪金融改革的重要環(huán)節(jié)，農(nóng)村信用社在這樣的背景下，需要改革發(fā)展模式，進(jìn)一步適應(yīng)商業(yè)銀行的發(fā)展軌跡和發(fā)展模式。

再次，當(dāng)前我國(guó)經(jīng)濟(jì)下行壓力較大，縣域產(chǎn)業(yè)層次低、發(fā)展方式粗放，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)困難增多，地方政府融資平臺(tái)、產(chǎn)能過(guò)剩、房地產(chǎn)等領(lǐng)域的隱性風(fēng)險(xiǎn)逐步顯現(xiàn)，直接影響到農(nóng)信社的資產(chǎn)質(zhì)量和發(fā)展速度。

最后，國(guó)家金融政策的調(diào)整，自2014年11月降息之后，2015年3月半年之內(nèi)央行再次降息，央行同時(shí)將金融機(jī)構(gòu)存款利率浮動(dòng)區(qū)間的上限由存款基準(zhǔn)利率的1.2倍調(diào)整為1.3倍，利率市場(chǎng)化進(jìn)程明顯加快，存款保險(xiǎn)制度即將出臺(tái)，銀行業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)將會(huì)愈加激烈。

總之，在這樣的新背景之下，探索出適合農(nóng)村信用社的發(fā)展模式是適應(yīng)改革之舉，同時(shí)也是農(nóng)村信用社未來(lái)發(fā)展以及適應(yīng)激烈競(jìng)爭(zhēng)的重要之路。

2.目前農(nóng)村信用社的發(fā)展模式

2.1合作制模式

這種模式是在自愿公平原則的基礎(chǔ)上，自由參股和退股，在經(jīng)營(yíng)決策方面，實(shí)行一人一票；在利潤(rùn)分配方面，通過(guò)向參股社員提供較低的貸款，而非直接進(jìn)行利潤(rùn)分配。這是農(nóng)村信用社的初級(jí)模式。

2.2以縣為單位統(tǒng)一法人模式

這一模式在當(dāng)前仍普遍存在，它是在原有各鄉(xiāng)鎮(zhèn)信用社的基礎(chǔ)上，以縣級(jí)信用合作聯(lián)社為一個(gè)獨(dú)立的企業(yè)法人。

2.3農(nóng)村合作銀行模式

農(nóng)村合作銀行是由轄內(nèi)農(nóng)民、農(nóng)村工商戶、企業(yè)法人和其它經(jīng)濟(jì)組織入股組成的股份合作制社區(qū)性地方金融機(jī)構(gòu)。這種模式產(chǎn)權(quán)清晰，法人治理結(jié)構(gòu)完善，便于治理。但是合作基礎(chǔ)上的模式股權(quán)較為分散，導(dǎo)致股份進(jìn)入和退出頻繁，監(jiān)督不到位。

2.4農(nóng)村商業(yè)銀行模式

在這種模式下，農(nóng)村信用社由股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層組成，所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)相分離，做到了產(chǎn)權(quán)清晰、法人治理結(jié)構(gòu)完整，符合農(nóng)村信用社金融改革發(fā)展的要求。

當(dāng)前農(nóng)村信用社經(jīng)過(guò)改革（部分已改制為農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行），建立起了“三會(huì)一層”，即社員代表大會(huì)（股東大會(huì)）、理事會(huì)（董事會(huì)）、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層，但尚未真正建立起完善的法人治理結(jié)構(gòu)，權(quán)責(zé)機(jī)制尚未健全。

3.農(nóng)村信用社發(fā)展模式研究

3.1堅(jiān)定不移地推進(jìn)股份制改革

對(duì)縣級(jí)機(jī)構(gòu)實(shí)施股份制改革、組建農(nóng)村商業(yè)銀行，是完善法人治理的基礎(chǔ)和條件，要堅(jiān)定不移地推進(jìn)股份制改革。按照股份制改革的要求積極吸引各類民間資本，大力引入法人股東，增強(qiáng)股東參與公司治理的動(dòng)力和能力，唯有如此，才能逐步完善出資人制度，從源頭上解決好產(chǎn)權(quán)主體虛位和代理人缺位問題，為構(gòu)建完善的法人治理奠定基礎(chǔ)。

3.2進(jìn)一步完善法人治理機(jī)制

要充分認(rèn)識(shí)農(nóng)村信用社法人治理的階段性特征，既不能因?yàn)榉ㄈ酥卫矸矫娲嬖诘膯栴}和困難就對(duì)法人治理能否實(shí)現(xiàn)產(chǎn)生懷疑，又不能急于推進(jìn)有名無(wú)實(shí)的法人治理。在現(xiàn)階段要根據(jù)自身實(shí)際做好以下工作：一是完善法人治理組織架構(gòu)；二是明確“三會(huì)一層”的職責(zé)邊界；三是制定法人治理規(guī)則；四是提升法人治理理念。同時(shí)，要堅(jiān)決防止急功冒進(jìn)，堅(jiān)決摒棄法人治理是萬(wàn)能藥的思想，堅(jiān)決杜絕不切實(shí)際地搞法人治理的行為。

3.3堅(jiān)持因地制宜分類指導(dǎo)

由于農(nóng)村信用社在發(fā)展水平、資產(chǎn)規(guī)模和外部環(huán)境等方面均存在較大差異，其改革完善就需要因地制宜，就需要省聯(lián)社對(duì)全省進(jìn)行分類指導(dǎo)。

3.4注重提升股東素質(zhì)

合格的股東是實(shí)現(xiàn)科學(xué)治理的前提，有了好的股東才會(huì)有好的治理架構(gòu)，有了好的治理架構(gòu)才會(huì)有好的治理機(jī)制，因此在引入法人股東時(shí)除了要滿足監(jiān)管部門對(duì)法人股東的要求，還要考察這些股東參與法人治理的能力和意愿，更要把握好這些股東的入股動(dòng)機(jī)，既要發(fā)揮股東的內(nèi)生性約束力量，又要防止外部人控制。

3.5轉(zhuǎn)變觀念轉(zhuǎn)換機(jī)制

要摒棄固有觀念，主動(dòng)增強(qiáng)法人治理意識(shí)，主動(dòng)培養(yǎng)法人治理理念；要打破舊有機(jī)制的束縛，建立起真正符合法人治理要求的經(jīng)營(yíng)機(jī)制；要在堅(jiān)持激勵(lì)與約束相結(jié)合、業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)防控相結(jié)合、效率與公平相結(jié)合的原則下，加快用人制度改革，建立明確的業(yè)績(jī)考核評(píng)價(jià)體系，準(zhǔn)確衡量管理者及職工個(gè)人所做的貢獻(xiàn)，健全以績(jī)效考核為核心的激勵(lì)約束機(jī)制，充分調(diào)動(dòng)廣大員工的積極性、主動(dòng)性和創(chuàng)造性，提高企業(yè)發(fā)展活力。

3.6完善共同治理模式

現(xiàn)階段省聯(lián)社的行業(yè)管理作為外部治理不可或缺，是對(duì)法人內(nèi)部治理的有效補(bǔ)充，這就是共同治理模式。省聯(lián)社建立對(duì)股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層運(yùn)行規(guī)范性的監(jiān)督評(píng)價(jià)機(jī)制，對(duì)“三會(huì)一層”的運(yùn)行規(guī)范性、對(duì)董監(jiān)事、高級(jí)管理人員的產(chǎn)生程序等進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)，最終實(shí)現(xiàn)“黨委發(fā)揮政治核心作用、社員（股東）大會(huì)行使最高權(quán)力、理（董）事會(huì)依法決策、經(jīng)營(yíng)層盡職執(zhí)行、監(jiān)事會(huì)有效監(jiān)督”的治理機(jī)制，實(shí)現(xiàn)法人外部治理和內(nèi)部治理相得益彰、自我管理與行業(yè)管理相互協(xié)調(diào)。

4.農(nóng)村信用社發(fā)展補(bǔ)充政策建議

4.1積極擴(kuò)大農(nóng)信社金融產(chǎn)品領(lǐng)域，增加業(yè)務(wù)收入

在開放金融領(lǐng)域和金融產(chǎn)品上，農(nóng)村信用社與大型商業(yè)銀行享受到的政策待遇是不平等的，在中間業(yè)務(wù)逐漸成為金融機(jī)構(gòu)重要盈利的今天，應(yīng)給予農(nóng)村信用社更多的政策支持，大力推進(jìn)農(nóng)村信用社在金融產(chǎn)品領(lǐng)域的創(chuàng)新。

4.2支持實(shí)現(xiàn)跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)

實(shí)現(xiàn)農(nóng)村信用社的跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)，是農(nóng)村信用社擺脫縣域金融市場(chǎng)狹小的瓶頸制約，支撐其不斷發(fā)展壯大的一條重要途徑。從培育競(jìng)爭(zhēng)性金融市場(chǎng)和培育多元化競(jìng)爭(zhēng)主體的角度出發(fā)，都要從政策上給予農(nóng)村信用社相應(yīng)的支持，以使這種跨地域經(jīng)營(yíng)能夠順利進(jìn)行。

4.3借鑒成功案例適當(dāng)引入民間資本

在溫州試點(diǎn)金融改革中，鼓勵(lì)民間資本的引入成為此次金融改革的一大亮點(diǎn)，目前農(nóng)村民間資本數(shù)量巨大，因此合理利用這些民間資本將會(huì)對(duì)農(nóng)村信用社產(chǎn)生巨大的影響。

5.總結(jié)

農(nóng)村信用社的改革并非一朝一夕，需要長(zhǎng)期的規(guī)劃和建設(shè)。同時(shí)國(guó)內(nèi)外也為其改革提供了重要的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)去借鑒，農(nóng)村商業(yè)銀行相比于農(nóng)村信用社而言治理完善、效率更高，是農(nóng)村信用社發(fā)展模式改革的目標(biāo)，但是準(zhǔn)入門檻較高，需要農(nóng)村信用社結(jié)合自身實(shí)際，加快發(fā)展、防控風(fēng)險(xiǎn)、轉(zhuǎn)換機(jī)制，不斷向現(xiàn)代金融企業(yè)邁進(jìn)。 [科]

【參考文獻(xiàn)】

[1]胡麗娜.農(nóng)村信用社的改革模式研究[D].西南財(cái)經(jīng)大學(xué)，2011.