基于DEA的湖北省城市建設(shè)資金利用績效評價

張振東

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基于DEA的湖北省城市建設(shè)資金利用績效評價

張振東

(中南財經(jīng)政法大學(xué)哲學(xué)院，湖北武漢430073)

以湖北省武漢市、黃石市、十堰市、宜昌市、襄陽市、鄂州市、荊門市、孝感市、荊州市、黃岡市、咸寧市、隨州市12個主要地級市為研究對象，運(yùn)用數(shù)據(jù)包絡(luò)分析法對其在發(fā)展過程中城市建設(shè)資金利用績效展開分析，得到資金利用的綜合效率、純技術(shù)效率和規(guī)模效率，同時利用“超效率”模型測算得出這12個地市綜合效率的得分情況. 通過研究發(fā)現(xiàn)，湖北省這12個主要城市中4個處于非DEA有效狀態(tài)，并出現(xiàn)了投入冗余和產(chǎn)出不足的情況；另外有3個處于規(guī)模收益遞減狀態(tài). 這些城市應(yīng)該加大技術(shù)投入，優(yōu)化資源配置，而且要進(jìn)一步調(diào)整投入規(guī)模，以實現(xiàn)現(xiàn)階段技術(shù)水平與規(guī)模相匹配.

網(wǎng)絡(luò)包絡(luò)分析法；湖北省；城市建設(shè)資金

中國社會科學(xué)院在2013年發(fā)布的《中國社會藍(lán)皮書》中指出：“我國城鎮(zhèn)化已進(jìn)入新一輪的快速發(fā)展期. 到2013年底，我國城鎮(zhèn)化水平將超過54%，按目前發(fā)展速度，估計到2018年將達(dá)到60%.”[1]國家統(tǒng)計局局長馬建堂在分析2013年中國運(yùn)行特點時介紹，2013年中國城鎮(zhèn)化率為53.73%，比上年提高1.16個百分點.[2]可見實際數(shù)據(jù)與藍(lán)皮書中測算的情況相差無幾. 我國城鎮(zhèn)化如果持續(xù)加速發(fā)展，城市建設(shè)過程中對各種資源的需求量特別是對資金需求將會越來越大. 如何解決擴(kuò)大資金來源問題一直以來是學(xué)術(shù)界研究重點，而且已經(jīng)有一定程度的共識，那就是要多渠道籌集城市建設(shè)資金，加快投資體制改革，放寬市場準(zhǔn)入限制，實現(xiàn)城市建設(shè)投融資主體的多元化和融資方式的多樣化，變政府包建為多方共建，變政府獨(dú)資為多方籌資.[3]同時還要看到城市在發(fā)展過程中資金使用方式不科學(xué)，利用率低，資金投入與產(chǎn)出不成正比等問題也逐漸顯露出來.

本文基于數(shù)據(jù)可得性和連續(xù)性以湖北省武漢市、黃石市、十堰市、宜昌市、襄陽市、鄂州市、荊門市、孝感市、荊州市、黃岡市、咸寧市、隨州市12個主要地級市為研究對象，對其建設(shè)資金利用效率展開研究，這12個主要地級市也較好地代表了當(dāng)前湖北省城市建設(shè)資金利用水平. 湖北省作為我國中部崛起戰(zhàn)略的重要省份，是連接?xùn)|西部地區(qū)的橋梁和紐帶，區(qū)位優(yōu)勢明顯，特別是國務(wù)院最近剛剛批復(fù)的《長江中游城市群發(fā)展規(guī)劃》，湖北省將又迎來一輪新的戰(zhàn)略發(fā)展機(jī)遇. 但是湖北城市發(fā)展格局一直處于不平衡狀態(tài)，武漢市一霸獨(dú)大，其他城市發(fā)展程度與其差距很大. 從資金利用角度來看，武漢市發(fā)展資金利用規(guī)模遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過其他城市，比如2013年武漢市固定資產(chǎn)投資總額占湖北省固定資產(chǎn)投資額的33.6%，其他城市固定資產(chǎn)投資總額僅占66.4%左右.[4]面對資金規(guī)模的不平衡，如何擴(kuò)大資金來源和如何提高城市發(fā)展資金的技術(shù)水平以及利用效率同樣是擺在湖北城市發(fā)展的一道難題.

1 研究綜述

對以往文獻(xiàn)進(jìn)行梳理發(fā)現(xiàn)，學(xué)術(shù)界對城市建設(shè)資金的研究主要集中在資金來源方面. 曾康華認(rèn)為建國后較長時間，城市建設(shè)沒有固定的資金來源渠道.[5]直到1992年，國務(wù)院明確規(guī)定，大中城市的工商業(yè)附加稅、公用事業(yè)附加稅和房地產(chǎn)稅，統(tǒng)一劃為市財政.[6]1980年又將城市工商利潤的5%作為城建資金.[7]從1985年，將公用事業(yè)附加稅、房地產(chǎn)稅和工商利潤5%留成，改征城市維護(hù)建設(shè)稅，作為城市維護(hù)建設(shè)資金來源.[8]1987年國務(wù)院《關(guān)于加強(qiáng)城市建設(shè)工作的通知》中，明確提出在受益單位自愿前提下，執(zhí)行“人民城市人民建”的方針，多渠道地籌集城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)基金.[9]吳正紅和萬婷從土地出讓金角度對資金來源展開研究，認(rèn)為目前我國土地儲備資金主要來源是政府撥付的啟動資金、銀行貸款、土地出讓收益等，但是這幾種來源都有局限性，應(yīng)該還要實現(xiàn)土地證券化、土地開發(fā)信托和項目融資等方式.[10]李潔和張?zhí)祉斶\(yùn)用實證研究方法對武漢城市圈固定資產(chǎn)投資展開研究，認(rèn)為目前武漢城市圈固定資產(chǎn)融資主要來源是預(yù)算內(nèi)資金、國內(nèi)信貸、外國投資以及自籌資金等方式，但是僅靠這些傳統(tǒng)渠道來籌集資金，無法滿足固定資產(chǎn)資金需求量的增長速度，因此認(rèn)為應(yīng)該要借鑒國內(nèi)外先進(jìn)融資經(jīng)驗，積極拓展固定資產(chǎn)投資的融資創(chuàng)新.[11]毛毳則對發(fā)達(dá)國家城市建設(shè)資金來源進(jìn)行分析，認(rèn)為發(fā)達(dá)國家城市建設(shè)資金管理方式一般有金融政策手段累積城市建設(shè)資金、建設(shè)政策開發(fā)補(bǔ)充城市建設(shè)資金、擴(kuò)大受益群體分擔(dān)城市建設(shè)資金、吸引民間資本緩解政府資金壓力四種方式. 我國應(yīng)該改變城市經(jīng)營方式，充分利用金融投資手段，積極吸引民間資本，以提高城市資金管理水平.[12]綜上所述，目前針對城市建設(shè)資金方面的研究重點在于如何拓展資金來源渠道，而對于城市建設(shè)資金其他方面，學(xué)界研究成果較少且不成系統(tǒng). 城市發(fā)展過程中資金來源必然重要，但是城市建設(shè)資金的概念界定、參與主體、管理方式、績效評價等方面才是確保資金“用的對”，“用的好”的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，也是當(dāng)前研究所忽視方面，因此對這一情況必須要加以重視.

2 研究方法

2.1 模型選取

由于數(shù)據(jù)包絡(luò)分析法(DEA, Date Envelopment Analysis)是一種非參數(shù)分析方法，不需要預(yù)設(shè)投入—產(chǎn)出函數(shù)關(guān)系，且也不受輸入、輸出數(shù)據(jù)量綱的影響，因此能夠避免主觀因素影響，簡化運(yùn)算減少誤差. DEA方法自上世紀(jì)八十年代引入我國后得到廣泛應(yīng)用于城市開發(fā)、經(jīng)濟(jì)發(fā)展、公共服務(wù)評價等各個領(lǐng)域. 所以，本文采用DEA模型對湖北省主要城市建設(shè)資金利用效率展開研究.

2.2指標(biāo)選取與數(shù)據(jù)來源

本文以湖北省的12個地級市為研究對象進(jìn)行DEA 評價. 每一個城市作為一個DMU，每個DMU選取相同的投入與產(chǎn)出指標(biāo)，然后計算出每個城市的發(fā)展效率值. 在遵循科學(xué)性、綜合性、可比性原則基礎(chǔ)上借鑒選取《湖北省統(tǒng)計年鑒(2013)》中對城市最具有代表性的評價指標(biāo)構(gòu)建本文評價指標(biāo)體系(如表1). 投入與產(chǎn)出指標(biāo)的數(shù)據(jù)來源于湖北省統(tǒng)計年鑒(2014)》. 其中在投入指標(biāo)中，財政支出、利用外資金額、固定資產(chǎn)投資、社會保障及就業(yè)支出是城市發(fā)展主要和必需的資金來源；在產(chǎn)出指標(biāo)中，筆者選取分別代表經(jīng)濟(jì)、社會、民生、環(huán)境的第二三產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)總值、城市建設(shè)用地面積、城鎮(zhèn)居民可支配收入、綠地覆蓋率這4個方面指標(biāo)來進(jìn)行計算評價，這4個指標(biāo)是評價一個城市發(fā)展水平的最主要指標(biāo).

表1 湖北省城市發(fā)展投入與產(chǎn)出評價指標(biāo)體系

2.3 模型建立

文章采用CCR模型計算DMU的綜合效率值，超效率DEA模型計算DMU的純技術(shù)效率值，再利用兩者計算DMU的規(guī)模效率值和資金投入冗余與產(chǎn)出不足以及資金規(guī)模收益情況，探討湖北省城市建設(shè)資金利用績效情況.

假設(shè)(>0)個決策單元(DMU)，每一個決策單元DMU(=1，2，3，4，…)都有(=4)個輸入和(=4)個輸出；X表示第個決策單元DMU的輸入向量；Y表示第個決策單元DMU的輸出向量，引入松弛變量-和+，則具有非阿基米德無窮小、評價決策單元DMU有效性的DEA-CCR測度模型為：

式(1)中，θ0則為協(xié)調(diào)發(fā)展度，表示DMU投入(資金投入)對于產(chǎn)出(發(fā)展水平)的有效性；是大于0且小于任何正數(shù)的數(shù)，即阿基米德無窮小量；-是項輸入的松弛變量；+為項輸出的松弛變量；= {1,2,3,…}為個DMU的組合系數(shù)；^=(1,1,1, …1)∈，=(1,1,1, …1)T∈. 如果該模型的最優(yōu)解為*，-*，+*，*0，在實際分析中，如果*0<1則DMU0為非DEA有效，表示技術(shù)效率和規(guī)模效率都無效；如果*0=1且^T-*+^T+*>0，則DMU0為弱DEA有效，表示技術(shù)效率和規(guī)模效率不是同時最優(yōu)，原投入可減少而產(chǎn)出可以保持不變，或者原投入保持不變而產(chǎn)出可以增加；如果*0=1，^T-*+^T+*=0，則DMU0為DEA有效，表示該DMU位于最優(yōu)生產(chǎn)前沿面上，技術(shù)效率和規(guī)模效率同時有效，原投入和產(chǎn)出組合已達(dá)到最優(yōu).

3 CCR測算結(jié)果與評價

本文利用DEA-Solver-LV軟件對湖北省城市發(fā)展投入與產(chǎn)出指標(biāo)進(jìn)行測算，根據(jù)2014年《湖北省統(tǒng)計年鑒》對這12個城市的統(tǒng)計數(shù)據(jù)測算得到綜合效率值、純技術(shù)效率值、規(guī)模效率值和規(guī)模收益(表2).

從表2可以看出，武漢市、黃石市、十堰市、宜昌市、鄂州市、荊州市、黃岡市、隨州市8個城市處在投入—產(chǎn)出效率前沿面上，占到研究對象總數(shù)的67%，其綜合效率、純技術(shù)效率、規(guī)模效率均為1，松弛變量為0，表明其在發(fā)展過程中資金投入與產(chǎn)出有效，都實現(xiàn)了相對最佳利用狀態(tài). 襄陽市、荊門市、孝感市、咸寧市呈現(xiàn)出非DEA有效狀態(tài)，占到總數(shù)的33%，而且這4個城市可以分為兩類：第一類是純技術(shù)效率有效，規(guī)模效率未實現(xiàn)有效的城市，即荊門市和咸寧市，表明其產(chǎn)出已經(jīng)達(dá)到最大，資金投入有效，而規(guī)模與投入、產(chǎn)出不相適應(yīng)，需要增加或者減少規(guī)模以適應(yīng)投入和產(chǎn)出；第二類是綜合效率、純技術(shù)效率和規(guī)模效率均呈現(xiàn)無效狀態(tài)的城市，即襄陽市和孝感市. 其中，襄陽市的綜合效率為0.970，純技術(shù)效率為0.976，而其規(guī)模效率0.993，說明襄陽市在城市發(fā)展過程中要更加重視優(yōu)化資金投入產(chǎn)出結(jié)構(gòu)，增加技術(shù)投入以實現(xiàn)技術(shù)效率和綜合效率有效；孝感市的綜合效率為0.756，規(guī)模效率為0.782，純技術(shù)效率為0.967，這三方面都處于湖北省城市發(fā)展落后地位，說明孝感市在以后城市發(fā)展過程中還有很大的規(guī)模擴(kuò)展空間，需要不斷擴(kuò)大投入規(guī)模以實現(xiàn)DEA有效.

另外，通過表2中的規(guī)模收益情況還可以發(fā)現(xiàn)，這12個城市中有9個處于規(guī)模收益不變狀態(tài)，3個城市處于規(guī)模收益遞減狀態(tài)，分別占到12個城市總數(shù)的75%和25%. 規(guī)模收益不變是理想生產(chǎn)狀態(tài)，規(guī)模收益遞減或者遞增都表明該城市處于規(guī)模無效狀態(tài). 荊門市、孝感市和咸寧市目前處于規(guī)模效益遞減狀態(tài)說明這個3個城市生產(chǎn)規(guī)模與當(dāng)前技術(shù)水平不相適應(yīng)，應(yīng)該增加單位投入要素上的技術(shù)投入，提高資金利用的技術(shù)水平，并且進(jìn)一步調(diào)整投入規(guī)模，以實現(xiàn)現(xiàn)階段技術(shù)水平與規(guī)模相匹配.

根據(jù)湖北省12個城市的投入冗余和產(chǎn)出不足結(jié)果(如表3)可以看出，襄陽市、荊門市、孝感市和咸寧市存在投入冗余和產(chǎn)出不足的情況.

表3 湖北省城市發(fā)展非DEA有效決策單元投影分析

從投入角度看，襄陽市和咸寧市在財政支出投入冗余，襄陽市在財政支出上需要減少23.519億元，咸寧需要減少11.215億元；襄陽市、荊門市和孝感市在社會保障和就業(yè)支出方面出現(xiàn)投入冗余狀態(tài)，襄陽市需要減少社會保障和就業(yè)支出10.667億元，荊門市需要減少支出3.058億元，孝感市需要減少支出1.938億元. 可以看出襄陽市投入冗余程度最為嚴(yán)重，資金利用水平最低.

從產(chǎn)出角度看，襄陽市、荊門市、孝感市和咸寧市在城市建設(shè)用地方面產(chǎn)出不足. 其中，襄陽市距離調(diào)整目標(biāo)4.876 km2，荊門市距離調(diào)整目標(biāo)25.416 km2，孝感市距離調(diào)整目標(biāo)37.012km2，咸寧市距離調(diào)整目標(biāo)14.62km2；荊門市、孝感市和咸寧市在城鎮(zhèn)居民可支配收入方面產(chǎn)出不足，距離調(diào)整目標(biāo)分別是1383.48元、3029.06元和3779.22元；另外，襄陽市在綠地建設(shè)方面出現(xiàn)產(chǎn)出不足現(xiàn)象. 可以發(fā)現(xiàn)，目前湖北省部分城市如襄陽市、荊門市、孝感市和咸寧市存在著城市建設(shè)資金利用率較低，技術(shù)水平不高，而且以GDP為城市發(fā)展主要目標(biāo)，民生建設(shè)投入較低，發(fā)展不夠均衡.

4 DEA超效率分析

文章利用CCR模型對湖北省12個主要城市發(fā)展過程中資金的投入與產(chǎn)出效率的分析，和對其投入產(chǎn)出的綜合效率、技術(shù)效率和規(guī)模效率進(jìn)行評價，但CCR模型也存在不足，即無法對比效率值為1的有效決策單元之間效率的高低. 在這種情況下，DEA超效率模型應(yīng)運(yùn)而生，超效率模型能夠比較有效決策單元的效率高低. 超效率DEA模型表達(dá)形式如下：

本文利用DEA-Solver-LV軟件的SUPER-CCR模型對湖北省12個研究對象發(fā)展資金的利用效率進(jìn)行測算(表4). 可以看出湖北省12個主要城市城市發(fā)展資金利用效率得分和排名情況，即效率值超過2的有黃岡市和鄂州市，分別為2.355、2.348；效率值大于1小于2的有6個，分別是隨州市、宜昌市、武漢市、荊州市、十堰市和黃石市；效率值低于1的有襄陽市、荊門市、咸寧市和孝感市. 表明湖北省這12個城市在城市發(fā)展資金利用效率方面內(nèi)部差距較大，排名第1的黃岡市與排在末位的孝感市效率值差達(dá)到1.599. 此外，作為湖北省省會武漢市資金利用效率值僅位居第5位. 其建設(shè)資金投入總量巨大，遠(yuǎn)遠(yuǎn)領(lǐng)先于湖北省其他城市，而如果資金利用效率不高，必然會造成更大的資金浪費(fèi).

表4 湖北省12個城市發(fā)展資金利用效率得分

5 結(jié)論及建議

本文采用DEA對所選取的湖北省12個城市的城市發(fā)展資金利用績效展開評價與分析，利用湖北省統(tǒng)計年鑒的數(shù)據(jù)測算了這12個城市的投入與產(chǎn)出效率，并利用超效率模型測算了其效率得分情況，通過計算結(jié)果可以得出如下結(jié)論：

1)湖北省這12個主要城市中建設(shè)資金DEA有效的城市為8個，4個城市處于非DEA有效狀態(tài)，這4個城市都存在投入冗余和產(chǎn)出不足的情況；9個城市處于規(guī)模收益不變的狀態(tài)，3個城市處于規(guī)模收益遞減狀態(tài)，說明這3個城市如果增加資金投入量不會產(chǎn)生更高比例的產(chǎn)出.

2)通過對湖北省12個主要城市建設(shè)資金利用進(jìn)行“超效率”模型分析可以看出，這12個城市資金利用效率內(nèi)部差距較大，黃岡市和孝感市效率得分差距達(dá)到1.599，而且低于平均值的有8個城市. 此外湖北省城市發(fā)展過程中一直是“一家獨(dú)大”的發(fā)展格局，武漢市吸收了比其他城市多得多的發(fā)展資源，進(jìn)行大規(guī)模城市建設(shè). 而表4中武漢市城市發(fā)展資金利用效率得分僅排在第5位，說明不斷加大城市資金投入規(guī)模并不能提高資金利用的綜合效率，必須提高資金使用的技術(shù)水平以優(yōu)化投入產(chǎn)出結(jié)構(gòu).

從當(dāng)前湖北省各城市的發(fā)展情況看，在今后的發(fā)展過程中要轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，增加科技投入，提高資源利用的技術(shù)含量. 此外要控制好城市發(fā)展規(guī)模，防止出現(xiàn)盲目的擴(kuò)張圈地來加快提高城市發(fā)展水平的現(xiàn)象. 城市資金的利用必須要提高利用效率，杜絕規(guī)模超前的不經(jīng)濟(jì)行為，提高資金利用的綜合效率，當(dāng)前技術(shù)水平要與規(guī)模相匹配.

[1] 新華網(wǎng). 社會藍(lán)皮書: 我國城鎮(zhèn)化水平2018年將達(dá)60%[N/OL]. (2013-12-26)［2015-05-06］. http://news.xinhuanet.com/fortune/2013-12/26/c_118726966.htm

[2] 中國新聞網(wǎng). 國家統(tǒng)計局: 2013年中國城鎮(zhèn)化率為53.73%[N/OL]. (2014-01-20)［2015-05-06］. http://www.chinanews.com/gn/2014/01-20/5755331.shtml.

[3] 全國市長研究班第四課題組. 中國城市建設(shè)資金籌集政策建議[N]. 中國建設(shè)報, 2011-2-22(6).

[4] 國家統(tǒng)計局. 2014中國城市統(tǒng)計年鑒[M]. 北京: 中國統(tǒng)計出版社, 2014: 212-231.

[5] 曾康華. 論城市基礎(chǔ)設(shè)施資金來源問題[J]. 中央財政金融學(xué)院學(xué)報, 1994, 35(12): 44-46.

[6] 新華網(wǎng). 中共中央、國務(wù)院關(guān)于當(dāng)前城市工作若干問題的指示[N/OL]. (2015-01-25)[ 2015-05-06］. http://news.xinhuanet.com/ziliao/2005-01/25 /content_2505164.htm.

[7] 中華人民共和國國務(wù)院. 國務(wù)院批轉(zhuǎn)《全國城市規(guī)劃工作會議紀(jì)要》[J]. 中華人民共和國國務(wù)院公報, 1980(20): 646-652.

[8] 中華人民共和國國務(wù)院. 中華人民共和國城市維護(hù)建設(shè)稅暫行條例[J]. 中華人民共和國國務(wù)院公報, 1985(5): 99.

[9] 中華人民共和國國務(wù)院. 國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)城市建設(shè)工作的通知[J]. 中華人民共和國國務(wù)院公報, 1987(13): 457-463.

[10] 吳正紅, 萬 婷. 拓寬城市土地儲備資金渠道的幾種思路[J]. 城市問題, 2004(2): 59-62.

[11] 李 潔, 張?zhí)祉? 武漢城市圈固定資產(chǎn)投資的資金需求分析—基于經(jīng)濟(jì)增長的視角[J]. 理論月刊, 2012, 43(1): 131-134.

[12] 毛 毳. 探討發(fā)達(dá)國家城市建設(shè)資金管理方式及啟示[J]. 全國商情, 2014(20): 65-66.

Performance Appraisal of Construction Funds in 12 Cities of Hubei Province Based on DEA

ZHANG Zhendong

(Institute of Sociology, Zhongnan University of Economics and Law, Wuhan 430073, China)

In this paper, DEA-Solver-LV software, in Taking 12 major cities in Hubei province including Wuhan, Huangshi, Shiyan, Yichang, Xiangyang, Ezhou, Jingmen, Xiaogan, Jingzhou, Huanggang, Xianning and Suizhou as the research objects, using data envelopment analysis (DEA), it analyzed the performance of the construction funds in the development process and obtained the overall efficiency of the use of funds. It finds that four of these cities are of invalid DEA state, with redundant input and insufficient output; three cities are of decreasing return to scale. These cities should increase technology investment, optimize resource allocation and further adjust the scale of investment in order to achieve the match of the technical level and the scale.

DEA; Hubei Province; City construction funds

F127

A

2095-4476(2015)11-0054-05

2015-08-03

張振東(1989— ), 男, 山東萊蕪人, 中南財經(jīng)政法大學(xué)哲學(xué)院碩士研究生.

(責(zé)任編輯：饒 超)