算算你以后能領(lǐng)多少養(yǎng)老金

孫曉宇

每月繳納幾百甚至上千元養(yǎng)老保險(xiǎn)，退休之后領(lǐng)取的養(yǎng)老金夠不夠養(yǎng)老呢？多繳納保險(xiǎn)金，退休之后會(huì)不會(huì)領(lǐng)的也多呢？

“最沒(méi)用的工資條顯示，我現(xiàn)在一個(gè)月養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人繳納200元，那等我退休之后，每個(gè)月到底可以拿多少錢(qián)?。繒?huì)不會(huì)到時(shí)候連買(mǎi)棵白菜都費(fèi)勁??？”張美女今年25歲，參加工作兩年，她已經(jīng)開(kāi)始對(duì)養(yǎng)老頗為擔(dān)心。

養(yǎng)老保險(xiǎn)大名叫職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，是社會(huì)保險(xiǎn)中的一個(gè)險(xiǎn)種，旨在保障廣大退休人員的晚年基本生活。說(shuō)白了，就是國(guó)家和個(gè)人一起存點(diǎn)錢(qián)，將來(lái)你老了不上班了就從這些存款中領(lǐng)生活費(fèi)。

那么，張美女這一個(gè)月繳納200塊錢(qián)，老了以后究竟能領(lǐng)到多少錢(qián)呢？

養(yǎng)老金=基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個(gè)人賬戶養(yǎng)老金+過(guò)渡性養(yǎng)老金。其中，基礎(chǔ)養(yǎng)老金是指職工退休時(shí)上年度當(dāng)?shù)卦趰徛毠ぴ缕骄べY與本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資之和的平均值（即兩個(gè)數(shù)之和的一半）作為計(jì)發(fā)基數(shù)，繳費(fèi)每滿1年（含視同繳費(fèi)年限，計(jì)算到月）發(fā)給1%；個(gè)人賬戶養(yǎng)老金是退休時(shí)個(gè)人繳納的養(yǎng)老保險(xiǎn)金累計(jì)余額；過(guò)渡性養(yǎng)老金則需要根據(jù)每個(gè)人的不同情況單獨(dú)計(jì)算，比較復(fù)雜。

我們就以張美女為例，計(jì)算一下她退休之后可以領(lǐng)多少錢(qián)。

張美女今年26周歲，2012年7月開(kāi)始繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)，繳費(fèi)基數(shù)2500元，北京2013年在崗職工月平均工資為5793元。假設(shè)張美女55周歲退休，那么她的繳費(fèi)年限按32年整計(jì)算。再假設(shè)32年間繳費(fèi)基數(shù)和當(dāng)?shù)卦趰徛毠て骄べY水平不變，計(jì)算如下：

平均繳費(fèi)工資指數(shù)=2500/5793=0.4316本人平均繳費(fèi)工資指數(shù)=（0.4316×32）/32=0.4316本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資=5793×0.4316=2500元基礎(chǔ)養(yǎng)老金=（5793+2500）/2×32×1%=1326.88元

個(gè)人賬戶養(yǎng)老金=[（2500×20%+2500×8%）×12×32]/（32×12）=700元每月養(yǎng)老金=1326.88+700=2026.88元

因?yàn)槲覀兗俣诉@32年繳費(fèi)期的各種變量都不變，才會(huì)得到這個(gè)結(jié)果，若繳費(fèi)基數(shù)、當(dāng)?shù)卦趰徛毠ぴ缕骄べY發(fā)生變化，繳費(fèi)年限再精確到月數(shù)，那么結(jié)果也會(huì)不同。

從張美女的案例中可以看出，繳費(fèi)基數(shù)越大，每月養(yǎng)老金就越多。但是，養(yǎng)老金的增幅是不是跟繳費(fèi)基數(shù)增幅一樣呢？我們將兩個(gè)案例對(duì)比一下就可以得到答案了。

某人2000年開(kāi)始繳納社會(huì)保險(xiǎn)，2014年底退休，繳費(fèi)15年整。假設(shè)15年間繳費(fèi)工資基數(shù)和當(dāng)?shù)卦趰徛毠て骄べY水平不變（變量無(wú)法估計(jì)，暫定不變），2000年他的繳費(fèi)工資基數(shù)是1600元，當(dāng)?shù)?999年（即上年）在崗職工平均工資是1200元，那么他2000年的平均繳費(fèi)工資指數(shù)是1600/1200=1.3333；以此算法算出此人自2000年開(kāi)始繳費(fèi)至2014年退休這15年間每年的平均繳費(fèi)工資指數(shù)，將這15個(gè)指數(shù)相加再除以15，便可得出他的本人平均繳費(fèi)工資指數(shù)。

本人平均繳費(fèi)工資指數(shù)=（1.3333×15）/15=1.3333本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資=1200×1.3333=1600元基礎(chǔ)養(yǎng)老金=（1200+1600）/2×15×1%=210元

個(gè)人賬戶養(yǎng)老金=[（1600×20%+1600×8%）×12×15]/（15×12）=448元每月養(yǎng)老金=210+448=658元

若將案例一中個(gè)人繳費(fèi)工資基數(shù)的1600元變成3200元，即繳費(fèi)基數(shù)增長(zhǎng)一倍，其他條件不變，那么養(yǎng)老金會(huì)不會(huì)也會(huì)多一倍呢？讓我們一起來(lái)算算。

平均繳費(fèi)工資指數(shù)=3200/1200=2.6666本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資=1200×2.6666=3200元基礎(chǔ)養(yǎng)老金=（1200+3200）/2×15×1%=330元個(gè)人賬戶養(yǎng)老金=[（3200×20%+3200×8%）×12×15]/（15×12）=896元每月養(yǎng)老金=1226元

總結(jié)：兩個(gè)案例比較可以看出，在每年繳費(fèi)工資基數(shù)和當(dāng)?shù)卦趰徛毠て骄べY水平不變的假設(shè)前提下，若繳費(fèi)工資基數(shù)增長(zhǎng)一倍，那么個(gè)人賬戶養(yǎng)老金會(huì)隨之增長(zhǎng)一倍，但是基礎(chǔ)養(yǎng)老金沒(méi)有增長(zhǎng)到一倍，所以每月養(yǎng)老金總額也沒(méi)有增長(zhǎng)一倍那么多。

本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資

是參保人員退休時(shí)全省上一年度在崗職工月平均工資×本人平均繳費(fèi)工資指數(shù)得來(lái)的。其中，本人平均繳費(fèi)工資指數(shù)，指參加養(yǎng)老保險(xiǎn)社會(huì)統(tǒng)籌人員歷年繳費(fèi)工資指數(shù)的平均值，由參保人每年的繳費(fèi)基數(shù)除以當(dāng)?shù)厣夏甑脑趰徛毠て骄べY，得出繳費(fèi)當(dāng)年的繳費(fèi)工資指數(shù)；如此每年計(jì)算一次，到退休時(shí)，把每年的繳費(fèi)工資指數(shù)相加，然后再除以實(shí)際繳費(fèi)年限得出的。

包括單位繳費(fèi)劃入個(gè)人賬戶部分和個(gè)人繳費(fèi)儲(chǔ)存額的合計(jì)數(shù)額，其中繳納單位比例為外資單位20%，省屬單位18%，私企單位12%；個(gè)人繳費(fèi)比例為8%。

適用于1995年養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革前沒(méi)有實(shí)行職工個(gè)人繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的職工。例如，某人在1995年時(shí)已57歲，繳費(fèi)3年后即退休，那么他的個(gè)人賬戶中只有3年的繳費(fèi)，但是他的預(yù)期壽命可能是20年，那么，3年的繳費(fèi)分到20年中按月領(lǐng)取，養(yǎng)老金就太低了，因此就產(chǎn)生了過(guò)渡性養(yǎng)老金這一特殊概念。就是說(shuō)，在國(guó)發(fā)《關(guān)于深化企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的通知》（【1995】6號(hào)文）實(shí)施前參加工作、實(shí)施3年內(nèi)達(dá)到法定退休年齡的職工，除了領(lǐng)取個(gè)人賬戶積累中的錢(qián)之外，再加發(fā)一部分錢(qián)，以保證他們的養(yǎng)老金不會(huì)受到太大影響。加發(fā)的這部分錢(qián)，就是過(guò)渡性養(yǎng)老金，意即為實(shí)現(xiàn)政策過(guò)渡而加發(fā)的養(yǎng)老金。而對(duì)于6號(hào)文實(shí)施后參加工作的，按政策，企業(yè)和職工個(gè)人都應(yīng)繳交養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)，因此不存在過(guò)渡的問(wèn)題，也就不會(huì)有過(guò)渡性養(yǎng)老金。從理論上講，隨著領(lǐng)取過(guò)渡性養(yǎng)老金的人相繼死亡，過(guò)渡性養(yǎng)老金也將退出歷史舞臺(tái)。