專利質(zhì)押融資中專利權(quán)價值評估體系探析

成春旺 楊林

摘 要：專利權(quán)質(zhì)押是解決科技型中小企業(yè)有技術(shù)無資金困境的有效途徑，但專利權(quán)價值評估難一直是制約專利權(quán)質(zhì)押的難點問題。本文通過分析專利權(quán)價值評估難的成因和國內(nèi)的評估現(xiàn)狀，提出完善評估體系的相關(guān)舉措，以更好地發(fā)揮專利權(quán)質(zhì)押在市場中的作用。

關(guān)鍵詞：專利質(zhì)押；評估風(fēng)險；評估體系；審查資源

專利質(zhì)押貸款是一種以“知識換資本”的新興融資手段，是解決科技型中小企業(yè)資金困境的有效途徑。雖然專利質(zhì)押貸款的前景很好，國家和政府也陸續(xù)出臺一系列的方針和政策來促進這種新興融資模式的快速發(fā)展，但是在實踐中，銀行開展專利質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)的積極性并不高，專利質(zhì)押貸款融資并沒有在我國如火如荼地展開。

一、專利質(zhì)押貸款的瓶頸及現(xiàn)狀

專利質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)中，對專利價值的準確評估是銀行開展專利質(zhì)押的基礎(chǔ)和前提。專利價值的大小很大程度上決定了銀行實際發(fā)放的貸款額度多少。在2006年9月湖南省湘潭召開的“全國知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資工作研討會”上，與會的專家代表們都認為專利的估值風(fēng)險是銀行惜貸、專利質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)步履維艱的關(guān)鍵因素[1]。

目前大多數(shù)銀行都不擁有專利評估的專業(yè)人員，也沒有專門的機構(gòu)，另外，社會上的專利評估機構(gòu)又不規(guī)范，不同機構(gòu)對同一項知識產(chǎn)權(quán)權(quán)的評估值可能相差數(shù)十倍，銀行普遍對其評估結(jié)果持不信任態(tài)度。該不信任從銀行的限定授信額度可見一斑，以北京地區(qū)為例， 銀行規(guī)定，根據(jù)銀行聘請的專業(yè)評估機構(gòu)對專利權(quán)的評估價值，發(fā)明專利的授信額不能超過評估值的25%，實用新型專利不能超過15%，而同期有形資產(chǎn)的授信額度則接近80%[2]。

二、影響專利權(quán)價值評估的因素

1.專利權(quán)固有屬性

專利權(quán)作為無形資產(chǎn)，其價值的不確定或易變性是與生俱來的。影響專利價值的因素主要有三類：首先是法律因素。例如專利所表現(xiàn)出的創(chuàng)造性、專利權(quán)范圍大小、專利權(quán)的法律狀態(tài)及實施狀態(tài)等。其次是技術(shù)因素。例如該專利技術(shù)的成熟度、實施的難度、所屬領(lǐng)域的發(fā)展情況等。最后是經(jīng)濟因素。如創(chuàng)造該專利的成本、預(yù)期的收益、市場因素等。除了這些因素外，專利權(quán)人所擁有的其他同類型專利的整體數(shù)量、專利對業(yè)界的影響、被引用的次數(shù)、專利技術(shù)的壽命等也是影響專利權(quán)價值的因素。

2.評估人員整體素質(zhì)不高

專利權(quán)評估工作涉及到技術(shù)、法學(xué)、經(jīng)濟學(xué)、會計學(xué)等多門學(xué)科，要求評估人員必須具備一定的基本素質(zhì)及實操經(jīng)驗。當前，我國評估人員水平參差不齊，且不少評估執(zhí)業(yè)人員是從行政機關(guān)分流的人員，未經(jīng)嚴格的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和資格審查，結(jié)果導(dǎo)致評估中操作不規(guī)范，鑒定不科學(xué)，數(shù)據(jù)不準確，評估質(zhì)量不高。

三、國內(nèi)專利價值評估現(xiàn)狀

我國目前還比較缺乏評價無形資產(chǎn)所需的完備技術(shù)標準和系統(tǒng)的信息儲備，無形資產(chǎn)評估事業(yè)也正處于起步摸索階段，缺乏權(quán)威的價值評估機構(gòu)。當前很多地市還沒有符合資質(zhì)的專利權(quán)評估機構(gòu)，從市場上僅有的幾家無形資產(chǎn)評估機構(gòu)了解到，專利權(quán)的評估，本身要比房產(chǎn)等不動產(chǎn)評估復(fù)雜很多，很多價格指數(shù)沒有一個完整的對比系統(tǒng)，而且受市場開發(fā)的潛在風(fēng)險的影響，專利權(quán)的價值更難以精確計算。

目前國內(nèi)專利權(quán)價值評估一般采用收益現(xiàn)值法進行估算。采用該計算方法得到的預(yù)期值很容易受到評估人、委托方人為因素的影響而產(chǎn)生與實際狀況相背離的情況，使得質(zhì)權(quán)人可能承擔了其債權(quán)得不到充足擔保的風(fēng)險。

四、對于專利權(quán)價值評估體系的建議

我國專利制度起步較晚，相應(yīng)的專利運營也是近幾年逐漸發(fā)展起來的，技術(shù)交易市場、運營機制還不成熟，特別是對于專利價值的評估還處于摸索階段，而傳統(tǒng)的價值評估方法往往依托于完善的交易市場、專利后期的運營等條件?；谀壳皣鴥?nèi)專利運營的現(xiàn)狀，需結(jié)合我國的具體實際，摸索適合國情的評價體系，現(xiàn)提出如下建議：

1.完善價值評估法規(guī)

目前雖然存在若干資產(chǎn)評估公司可以開展專利權(quán)價值評估，但是其采用的估算方法多種多樣，對于專利權(quán)的法律屬性、技術(shù)屬性如何考慮，均沒有統(tǒng)一規(guī)范的做法。盡管2001年財政部出臺了《資產(chǎn)評估準則-無形資產(chǎn)》，但其只是對無形資產(chǎn)評估制訂了總體標準，并未針對不同的知識產(chǎn)權(quán)制定獨立的操作規(guī)則，因而實際操作性不強，很難對不同知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)進行準確的價值評估，也不利于加快知識產(chǎn)權(quán)的商業(yè)化進程。故而相關(guān)部門應(yīng)整合法律界、會計學(xué)界的力量，結(jié)合我國實際制定專利價值評估標準和辦法。

2.依托審查資源，建立規(guī)范、權(quán)威的專利權(quán)評估體系

（1）整體環(huán)境的需要。黨的十八屆三中全會提出了“加強知識產(chǎn)權(quán)運用和保護”的指導(dǎo)方針，將知識產(chǎn)權(quán)工作提升到了新的戰(zhàn)略高度?！疤嵘龑＠麆?chuàng)造質(zhì)量和運用效益”也已寫入國家知識產(chǎn)權(quán)局2015年工作重點，并具體提及拓寬知識產(chǎn)權(quán)資本化、產(chǎn)業(yè)化渠道，創(chuàng)新專利變現(xiàn)和轉(zhuǎn)化方式，大力發(fā)展知識產(chǎn)權(quán)金融，建設(shè)好全國知識產(chǎn)權(quán)運營公共服務(wù)平臺和特色試點平臺。同時，隨著國家知識產(chǎn)權(quán)局審查隊伍建設(shè)的深入進行，已經(jīng)形成了一局七中心輻射全國的布局規(guī)劃，專利審查機構(gòu)既要承擔專利審查工作也要履行服務(wù)社會服務(wù)地方的基本職能。

（2）審查資源的固有優(yōu)勢。當前的專利體系中，審查資源中的專利信息、人力資源最為集中，國家知識產(chǎn)權(quán)局近年來開展了許多領(lǐng)域的專利分析課題，對于領(lǐng)域內(nèi)的技術(shù)發(fā)展脈絡(luò)、關(guān)鍵技術(shù)均有清晰的梳理。而審查員憑借在審查工作中積累的職業(yè)素養(yǎng)，對專利權(quán)技術(shù)屬性、權(quán)項保護范圍的認識有著得天獨厚的先覺條件。同時審查員的工作性質(zhì)決定了其是法律和技術(shù)復(fù)合型人才，是從事專利價值評估的最佳人員。首先，審查員具有深厚的理工科背景知識。多數(shù)審查員都具備理工科碩士研究生教育背景，不少審查員擁有理工科博士學(xué)位或?qū)崢I(yè)從業(yè)經(jīng)歷，他們經(jīng)歷了系統(tǒng)的學(xué)校教育，或在行業(yè)中的實際歷練，因此，具備專業(yè)背景知識、具備對工業(yè)生產(chǎn)的了解和認識、也具備一定科研能力，有利于對專利的技術(shù)價值做出較為客觀的判斷。其次，審查員從事專利審查工作，都補充了法律知識的學(xué)習(xí)。在經(jīng)歷多年專利審查之后，法律知識和技術(shù)知識在審查員身上能夠得到一定程度的融合，既使得他們能夠判斷專利的法律價值，也能進一步促進他們對專利技術(shù)價值的認識和判斷。第三，在專利評估過程中，審查員還可以運用扎實的檢索功底，通過相應(yīng)的現(xiàn)有技術(shù)檢索，對評估專利運用專利大數(shù)據(jù)分析，給出待評估專利權(quán)價值的影響因素的綜合評價，如以專利檢索結(jié)果再次核定其法律穩(wěn)定性，從權(quán)利保護范圍評價其競爭性，依據(jù)領(lǐng)域?qū)＠治鰣蟾鎻募夹g(shù)角度考量其技術(shù)效果，基于專利分析預(yù)判其市場前景等。

借助審查資源，可充分利用其信息全面、人力豐富、專業(yè)水準高、涉及門類廣的優(yōu)勢，開展專利權(quán)的法律價值和技術(shù)價值的評級，從而能夠有效解決目前專利權(quán)質(zhì)押過程中準確評估的眾多難題，為專利權(quán)價值轉(zhuǎn)化提供良好基礎(chǔ)。

（3）以審查資源為依托的專利評估體系。專利權(quán)價值的評估工作涉及法學(xué)、經(jīng)濟學(xué)、會計學(xué)等多門學(xué)科，要求評估人員必須具備一定的基本素質(zhì)及實操經(jīng)驗。而這些技能不是一個普通評估業(yè)務(wù)從業(yè)人員都能具備的，通常需要眾多行業(yè)專家進行聯(lián)合評估。因此，筆者認為，在借助審查資源進行專利權(quán)評估的基礎(chǔ)上，還需增加行業(yè)協(xié)會和會計師等領(lǐng)域的從業(yè)人員，由行業(yè)協(xié)會提供相應(yīng)的經(jīng)濟價值評估，如包括市場應(yīng)用情況、市場規(guī)模前景、市場占有率、競爭情況、政策適應(yīng)性等評價。由會計師根據(jù)專利保護地域、專利交易市場、預(yù)期收益等選擇合理的評估方法，通過多方最優(yōu)組合對專利評估中的法律、技術(shù)、市場等要素提供權(quán)威的專業(yè)護航，確保專利評估的客觀性和準確性。

3.對評估機構(gòu)進行有效監(jiān)管，完善其相關(guān)法律責(zé)任

評估機構(gòu)能否公平公正、盡職盡責(zé)對專利權(quán)進行客觀評估，關(guān)系到專利權(quán)質(zhì)押雙方當事人能否知悉專利的真實價值，因此，相關(guān)主管部門應(yīng)加強對資產(chǎn)評估機構(gòu)的監(jiān)督管理，明確評價機構(gòu)和從業(yè)人員的法律責(zé)任，做到有法可依，有法必依。如對評估機構(gòu)逐步建立認證標準，明悉評估機構(gòu)的準入和退出規(guī)則、經(jīng)營業(yè)務(wù)活動規(guī)范、業(yè)務(wù)違法責(zé)任；監(jiān)督審核評估機構(gòu)的職責(zé)意識，建立嚴格的責(zé)任制度，因評估人員的過錯產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由其承擔損害賠償責(zé)任，情節(jié)嚴重構(gòu)成犯罪的依法追究刑事責(zé)任。

五、總結(jié)與展望

專利價值評估是專利技術(shù)運營中的核心環(huán)節(jié)，科學(xué)合理評估對發(fā)展專利運營具有重要意義。本文結(jié)合專利評估中的需求，提出了依托審查資源建立的專利評估體系，旨在作出客觀準確的評估結(jié)果，推動專利融資的順利發(fā)展，解決當前中小企業(yè)的融資困境。

參考文獻：

[1]專利質(zhì)押融資瓶頸亟待打破.中國知識產(chǎn)權(quán)報，2006年12月13日

[2]我國知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款的進程和出路.宋偉等.《科技與法律》，2010年地2期