論中小股東權(quán)利保護(hù)

摘 要：公司這個(gè)詞最早出自孔子的《大同》《列詞傳》：“公者，數(shù)人之財(cái)，司者，運(yùn)轉(zhuǎn)之意?！?，其與現(xiàn)代公司的含義大致相同，即公司是以營利為目的的企業(yè)法人，公司享有獨(dú)立的法人人格，有權(quán)自己決定公司的經(jīng)營管理行為，而公司的最終風(fēng)險(xiǎn)卻都是由股東來承擔(dān)?，F(xiàn)實(shí)生活中的企業(yè)內(nèi)部大股東與中小股東的利益矛盾沖突尖銳，雖說如今的《公司法》比較注重對中小股東的保護(hù)，但是，并沒有徹底改變大股東擺布中小股東的命運(yùn)，仍然存在一些不足和缺陷，其在具體制度方面還缺乏必要的規(guī)范，有待于進(jìn)一步完善與加強(qiáng)，從而推動(dòng)我國公司法律制度的不斷健全。因此，中小股東權(quán)益保護(hù)問題一直備受各國公司法的關(guān)注，是極具現(xiàn)實(shí)意義的話題之一，對我國的市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展有著一定的影響，因此研究中小股東的權(quán)利保護(hù)意義重大。

關(guān)鍵詞：中小股東；權(quán)利保護(hù)；法律

一、中小股東相關(guān)概念之厘定及其權(quán)益保護(hù)

（一）中小股東相關(guān)概念之厘定

1.股東概念

股東是股份公司或有限責(zé)任公司中持有股份的人，其可以出席股東大會(huì)并行使表決權(quán)。公司成立的根基是股東，“凡是基于合法原因（如對公司投資或繼承、贈(zèng)予或法院強(qiáng)制執(zhí)行等）而持有一定份額公司資本且享有股東權(quán)利的主體即是公司的股東?！?/p>

2.中小股東概念厘定

將中小股東從股東的大概念中剝離出來，更有利于對中小股東權(quán)利的保護(hù)。可以看出，大股東是指那些出資額占公司資本總額的較大部分并不一定要超過一半以上，并且能夠控制公司的決策權(quán)，經(jīng)營管理權(quán)等重大利益并且能夠影響其他股東利益的那部分人。那么對于公司股東的其余部分即是中小股東。

（二）中小股東權(quán)利保護(hù)

1.中小股東權(quán)利保護(hù)的法理基礎(chǔ)

法律的公平價(jià)值取向體現(xiàn)在了中小股東權(quán)利的法律保護(hù)這個(gè)問題上，對利益分配合理性的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)就是公平。權(quán)利保護(hù)公平與否關(guān)鍵要看其享有的股東權(quán)利與承擔(dān)的股東義務(wù)是否具有相當(dāng)性。中小股東的權(quán)利常常被大股東所“綁架”吸收，致使中小股東的各種權(quán)益因缺少保護(hù)而受到大股東的侵害，使得公司治理的難度加大。站在大股東的角度來看，由于其出資較多，法律上應(yīng)該承認(rèn)其地位，但不能因此而傷害到中小股東的權(quán)益，所以，在兩者之間應(yīng)該建立起一個(gè)可以平衡雙方權(quán)利行使的管理機(jī)制，使得彼此可以相互聯(lián)系相互制衡，進(jìn)而才可以實(shí)現(xiàn)法的公平價(jià)值。

2.中小股東權(quán)利保護(hù)的必要性

（1）法律對弱勢群體的特殊關(guān)注體現(xiàn)出法律保護(hù)弱者的合法權(quán)益的基本功能，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)維護(hù)市場秩序的公平正義。中小股東與大股東比較處于明顯的弱勢地位，經(jīng)濟(jì)實(shí)力和獲取公司、市場等信息的能力弱等等。所以，強(qiáng)調(diào)法律對中小股東權(quán)益的保護(hù)采取傾斜的態(tài)度，才更加符合構(gòu)建和諧社會(huì)，實(shí)現(xiàn)公平、正義的主旋律。

（2）股東平等原則是股份公司的一項(xiàng)基本原則。股東平等的含義即公司在基于股東資格而發(fā)生的法律關(guān)系中，應(yīng)按股東所持股對其實(shí)行平等待遇，不得在股東之間間實(shí)行歧視、不合理的待遇。

二、《公司法》對中小股東權(quán)利保護(hù)現(xiàn)狀

（一）《公司法》對中小股東的立法保護(hù)

（1）《公司法》賦予股東的權(quán)利。根據(jù)法律規(guī)定股東的權(quán)利有：第一，股東有查閱、復(fù)制公司章程、股東會(huì)會(huì)議記錄、董事會(huì)會(huì)議決議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的權(quán)利，在公司拒絕查閱股東有請求人民法院要求公司提供查閱的權(quán)利。第二，公司董事、監(jiān)事、高級管理人員違反規(guī)定給公司和股東利益造成損失，為維護(hù)公司和自身的權(quán)益向法院起訴的權(quán)利，即賦予股東派生訴權(quán)。第三，當(dāng)公司經(jīng)營發(fā)生嚴(yán)重困難時(shí)，股東有請求解散公司的權(quán)利。

（2）增設(shè)累積投票制。我國舊法選董事、監(jiān)事的原則是股東一股一票，這樣一來，大股東基于自己持有的多數(shù)股份，從而實(shí)現(xiàn)對公司的控制，中小股東選不出代表自身的利益的董事、監(jiān)事。新《公司法》增設(shè)了股東的累積投票制度，中小股東可以從中選出代表自身利益的董事、監(jiān)事，從而協(xié)調(diào)了中小股東與大股東之間的利益。

（二）我國公司法的立法缺陷

1.累積投票制的不完善

我國現(xiàn)今的公司法規(guī)定累積投票制適用的主體只有董事和監(jiān)事，對于其他的高級管理人員卻沒有規(guī)定，此外，罷免董事、監(jiān)事的表決方式法律也沒有明確規(guī)定，也就是說如果罷免選出的董事和監(jiān)事用普通的程序，那么累積投票制度的價(jià)值就無法體現(xiàn)出來。

2.相關(guān)的法律制度不成體系，人們很難在一部法律中查詢到所有關(guān)于中小股東權(quán)利保護(hù)的規(guī)定，其規(guī)定散見于公司法、證券法、行政法、訴訟法等眾多的法律體系之中，然而各部門法之間不能形成統(tǒng)一的體系，有時(shí)關(guān)于交叉的問題會(huì)存在不同的規(guī)定，這樣就會(huì)使中小股東的權(quán)利得不到較好保護(hù)。

三、完善中小股東權(quán)利保護(hù)的幾點(diǎn)建議

（一）進(jìn)一步完善累積投票制度

我國的《公司法》規(guī)定了累積投票制度，但此法條的適用主體只有董事和監(jiān)事，雖然確為中小股東的利益保護(hù)做出了很大的貢獻(xiàn)，但是，關(guān)于累計(jì)投票制度的罷免程序沒有相關(guān)規(guī)定以及適用主體范圍過于狹窄，因此，應(yīng)該增設(shè)累計(jì)投票制度的罷免的規(guī)定以及擴(kuò)大適用主體范圍，從而更好地保護(hù)中小股東的各項(xiàng)權(quán)利。

（二）進(jìn)一步完善中小股東享有的知情權(quán)。

知情權(quán)是指知悉、獲取信息的自由與權(quán)利，是實(shí)現(xiàn)股東權(quán)利的基本保障。知情權(quán)既有公權(quán)屬性又有私權(quán)屬性，因此，知情權(quán)就顯得尤為重要，因此應(yīng)當(dāng)擴(kuò)展中小股東的知情權(quán)，可以從以下幾個(gè)方面對知情權(quán)進(jìn)行擴(kuò)大：第一，對知情權(quán)范圍的確定制定一個(gè)基本原則，只要符合原則性的規(guī)定，那么都可以納入到知情權(quán)的對象范疇。第二，增加中小股東對公司重大事件的知情權(quán)。

保護(hù)股東合法權(quán)益，是公司生存、發(fā)展的前提和基礎(chǔ)，而中小股東是公司股東的重要組成部分，其權(quán)益保護(hù)就顯得尤為重要。雖然我國立法已經(jīng)取得一定的進(jìn)步，但對于完善中小股東權(quán)利保護(hù)的巨大工程是任重而道遠(yuǎn)的，我們要不斷的在實(shí)踐中摸索總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，完善。

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作者簡介：王曉雪（1989.05～），女，遼寧省本溪人遼寧大學(xué)法學(xué)院在讀研究生。