我國商業(yè)銀行信用風險管理存在的問題及對策

王艷麗

摘 要：面對激烈的市場競爭和復(fù)雜多變的經(jīng)濟形勢，商業(yè)銀行必須以增強自身競爭力為主要訴求，但同時不能忽視對風險的規(guī)避。本文主要根據(jù)當前經(jīng)濟形勢，闡述商業(yè)銀行提高風險控制的必要性，并對我國商業(yè)銀行風險管理現(xiàn)狀進行歸納總結(jié)，從風險認知、專業(yè)人才、以及評估體制這三方面進行分析，從而為我國信用風險的管控提供意見。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；信用風險管控；劣質(zhì)貸款；預(yù)防體制

在我國，實體經(jīng)濟穩(wěn)定、通貨膨脹預(yù)期強烈的背景下，商業(yè)銀行主要面臨了信貸緊縮、劣質(zhì)貸款只增不降等一系列問題。商業(yè)銀行提高其信用風險管理水平和貸款風險收益率，是增強銀行核心競爭力的關(guān)鍵，下面對相關(guān)問題和解決辦法進行具體闡述。

一、商業(yè)銀行進行風險管控的必要性

商業(yè)銀行風險主要是信用風險，加大其風險管控力度是關(guān)鍵所在。在穩(wěn)健的經(jīng)濟政策下，銀監(jiān)會雖然公布商業(yè)銀行劣質(zhì)貸款在不斷減少，然而涉及“股改剝離”政策的施行，到2010年二季度末，商業(yè)銀行劣質(zhì)貸款高達2.3萬億元，劣質(zhì)率高達24%。根據(jù)財政在區(qū)域性金融平臺的投資項目中，供過于求的企業(yè)較多，房地產(chǎn)項目是其中之一，這一現(xiàn)象導(dǎo)致劣質(zhì)貸款數(shù)額居高不下。以上現(xiàn)狀表明，商業(yè)銀行在面對只增不減的貸款問題時，需要加強風險管控，選擇較為穩(wěn)健的道路。

二、國內(nèi)商業(yè)銀行信用風險管控體制不完善

1.尚未形成正確的信用風險管理理念

首先，國內(nèi)商業(yè)銀行工作人員對信貸風險管控認知不足，一味追求業(yè)績，不注重資產(chǎn)質(zhì)量和盈利水平，這無疑給銀行帶來無形壓力。另外，他們只著眼于短期盈利，忽視了未來商機。最后，信貸風險管控理念在實際執(zhí)行過程中，并未在商業(yè)銀行整個人才體系中全面施行，導(dǎo)致工作人員誤入歧途。

2.缺乏信用風險管理專業(yè)人才

商業(yè)銀行工作人員總體綜合素質(zhì)偏低：社會經(jīng)驗不足、法律知識欠缺、業(yè)務(wù)方式不當、沒有管理分析能力。在工作過程中，工作人員責任感較低，未根據(jù)貸款要素對貸款人進行嚴格審核，缺乏及時處理并調(diào)整貸款類別的積極性，沒有核實貸款要素是否如實填制?；A(chǔ)數(shù)據(jù)的不統(tǒng)一和不準確嚴重阻礙商業(yè)銀行的信用風險管制水平提高，即使是簡單的分析工具也會導(dǎo)致數(shù)據(jù)出現(xiàn)質(zhì)量問題，從而造成結(jié)果信任度低。也就無法建立各種信用風險管理模型，無法把先進的信用風險管理技術(shù)運用到銀行實際的信用風險管制中去。信用風險量度模型和技術(shù)落后是造成專業(yè)人才稀少的根本原因。

3.商業(yè)銀行信用風險評估體系不完善

首先，我國商業(yè)銀行法人構(gòu)架不穩(wěn)，董事會和監(jiān)事會權(quán)利過于集中，不能相互制衡；其次，風險管制沒有完善的規(guī)章制度，影響風險管控的效果；最后是銀行內(nèi)部稽核部門沒有獨立性。我國推行貸款風險分為五大類，但存在很大缺陷：（1）主觀性思維比較嚴重，貸款界限模糊，結(jié)果不一致；（2）對資產(chǎn)質(zhì)量惡化的預(yù)估能力較低；（3）分類結(jié)果是粗線條分類；（4）利用帶塊五級分類計提貸款準備不能遮蓋銀行的信用風險；（5）五級分類不能區(qū)分借款人風險和債務(wù)風險。我國商業(yè)銀行信用緩釋方式單一不能夠分散風險，各商業(yè)銀行在抵質(zhì)押率、后續(xù)風險管理、信息系統(tǒng)創(chuàng)建等方面存在較大差異。全國尚未實施統(tǒng)一風險要素調(diào)整規(guī)定，我國拍賣市場不完善，質(zhì)押品處理難度高，銀行不僅僅承擔借款人的信用風險，更是作為擔保人承擔責任。

三、加強我國商業(yè)銀行信用風險管理的建議

1.樹立全面控制信用風險管理理念

在完善風險認知程度這一方面，不僅需要全面控制管理，還要注重部門全體人員的參與意識，強化董事會、高級管理層和操作執(zhí)行者的監(jiān)管問責制度以及參與意識，以此達到增強內(nèi)部評級體制治理有效性的目的，強化內(nèi)部控制的目標。銀行把分離且落后的業(yè)務(wù)同互聯(lián)網(wǎng)結(jié)合，加強內(nèi)部監(jiān)管力度。銀行需要規(guī)范員工業(yè)務(wù)操作，合理設(shè)計監(jiān)管制度。杜絕銀行內(nèi)部犯罪，明確職能權(quán)利和責任。銀行需要加強獎懲力度和監(jiān)管考核，以此強化員工在工作中的執(zhí)行力度。

2.吸收優(yōu)秀的風險管理人才，培養(yǎng)專門的風險管理團隊

銀行利用相關(guān)待遇政策吸引優(yōu)秀管理人才，并且調(diào)整團隊構(gòu)造，讓團隊整體素質(zhì)得到提升，善于發(fā)現(xiàn)工作人員特長并且給予合適的崗位。與此同時，銀行需定期對員工進行培訓(xùn)考核，使其技術(shù)和體制能夠跟上時代發(fā)展步伐，更加不容忽視的是對員工風險意識和專業(yè)道德素質(zhì)訓(xùn)練，以此保持體制的先進性和實用性。銀行便能讓整個人才系統(tǒng)隨時保持在最優(yōu)狀態(tài)，員工素質(zhì)得以提升，以此來降低信貸風險強度。

3.建立科學(xué)的風險管理機制和方法

銀行內(nèi)部創(chuàng)建獨立的審核部門，在貸款之后進行跟進工作，不定時對信貸等級進行復(fù)核，調(diào)整信用等級，還必須保持這個部門的獨立性。除此之外，還需加強信息的管理，引入先進的度量模型和內(nèi)部評級法。銀行需要規(guī)范員工的業(yè)務(wù)操作能力，按流程辦事，把獎懲制度完善化，加強監(jiān)督體制，銀行還要善于和銀監(jiān)會互相配合，落實相關(guān)經(jīng)濟政策。

健全風險預(yù)防機制上，商業(yè)銀行把可以通過相關(guān)操作作為預(yù)防基礎(chǔ)，建立內(nèi)容詳細、真實、完整的體制，并且對風險進行分析、測量、監(jiān)管，及時采取強有力的方式解決問題。還要把風險預(yù)防體制同其他方式進行對比。我國商業(yè)銀行風險主要依靠動態(tài)信息、整體化、準確性內(nèi)部系統(tǒng)進行測評，工作人員還需結(jié)合預(yù)防機制增強防火墻的功能。

四、結(jié)論

風險管制是銀行的命脈所在，直接關(guān)系到銀行的存亡。我國的商業(yè)銀行應(yīng)該有強烈的危機感，還需要有創(chuàng)新意識，有高瞻遠矚的能力，利用已經(jīng)存在的資源去解決相關(guān)問題，提高服務(wù)質(zhì)量和能力，國家相關(guān)部門應(yīng)該創(chuàng)造良好的外部條件，加快金融業(yè)發(fā)展的步伐。

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