實行貿(mào)易增加值核算對中國科技創(chuàng)新的影響

劉娟娟，張換兆，許建生

(1.昆明學(xué)院，云南 昆明 650214；2.中國科學(xué)技術(shù)發(fā)展戰(zhàn)略研究院，北京 100038；3.北京經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)，北京 100376)

實行貿(mào)易增加值核算對中國科技創(chuàng)新的影響

劉娟娟1，張換兆2，許建生3

(1.昆明學(xué)院，云南 昆明 650214；2.中國科學(xué)技術(shù)發(fā)展戰(zhàn)略研究院，北京 100038；3.北京經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)，北京 100376)

貿(mào)易增加值作為一種全新的貿(mào)易核算方式，其產(chǎn)生主要有三個方面的背景:全球價值鏈、傳統(tǒng)貿(mào)易核算方式不精確以及下一代貿(mào)易規(guī)則的需要。采用貿(mào)易增加值核算，對中國整體上是有利的，對科技創(chuàng)新也會產(chǎn)生影響，包括大幅降低高技術(shù)出口數(shù)據(jù)、明確中國應(yīng)對貿(mào)易摩擦的方向以及加劇科技創(chuàng)新資源競爭。建議中國加快推進(jìn)貿(mào)易增加值核算應(yīng)用的進(jìn)程，實施更加精準(zhǔn)的科技創(chuàng)新激勵政策以推動產(chǎn)業(yè)向價值鏈中高端攀升，實行高質(zhì)量大規(guī)模的 “引進(jìn)來”和 “走出去”。

貿(mào)易增加值；全球價值鏈；科技創(chuàng)新

1 問題的提出

進(jìn)入21世紀(jì)以來，經(jīng)濟全球化趨勢加速，全球價值鏈 (Global Value Chain，GVC)逐漸成為世界經(jīng)濟發(fā)展的顯著特征，傳統(tǒng)貿(mào)易計算方法已經(jīng)難以準(zhǔn)確反映各國在全球價值鏈中的地位。為此，越來越多的學(xué)者從理論和實踐角度提出改進(jìn)傳統(tǒng)貿(mào)易核算的構(gòu)想。2001年，休莫斯等提出 HIY法[1]，即利用投入產(chǎn)出表提出系統(tǒng)測量一國參與國際標(biāo)分工水平的指標(biāo)——垂直專門化率 (HIY)。這種方法假定出口生產(chǎn)是垂直分工，統(tǒng)計每一個生產(chǎn)環(huán)節(jié)所形成的增加值，將出口中所包含的國外增加值部分扣除，并從本國出口中本國增加值的比重、別國出口中本國增加值的比重兩個角度分析一國在全球價值鏈中的地位。根據(jù)區(qū)域間投入產(chǎn)出模型原理，羅伯特·庫普曼等將一國出口總值分解為國外增加值和國內(nèi)增加值，并基于全球生產(chǎn)鏈和國民賬戶核算體系提出KPWW法[2]，利用GTAP第7版和UNCOMTRADE的數(shù)據(jù)，建立國家間購入產(chǎn)出表來衡量出口中的國內(nèi)增加值。

根據(jù)經(jīng)合組織 (OECD)和WTO的全球貿(mào)易增加值初版統(tǒng)計數(shù)據(jù)報告，貿(mào)易增加值原本是隱含在按傳統(tǒng)方法衡量的貿(mào)易總流量中，新核算方法以新增價值代替?zhèn)鹘y(tǒng)方法的總價值來衡量貿(mào)易流量，這個新增加的價值是由生產(chǎn)出口產(chǎn)品的國家創(chuàng)造的，它包含生產(chǎn)過程中的雇員報酬、稅和利潤。通過WTO和OECD的研究，可以將貿(mào)易增加值核算定義為:將出口產(chǎn)品各生產(chǎn)環(huán)節(jié)中的增值部分歸入不同的國家，各國的出口產(chǎn)品只反映為本國的增值。該方法可以追蹤每一國家在產(chǎn)品生產(chǎn)鏈中的附加價值，從新增價值的角度反映各國間的經(jīng)貿(mào)關(guān)系。

國內(nèi)學(xué)者也對貿(mào)易增加值進(jìn)行了研究[3-5]。從國內(nèi)外的情況看，現(xiàn)有研究對貿(mào)易增加值如何影響經(jīng)濟發(fā)展，尤其是科技創(chuàng)新的影響涉及較少。對貿(mào)易增加值對科技創(chuàng)新的影響研究，不僅有利于拓展該領(lǐng)域研究的范圍，同時對中國科技部門如何把握貿(mào)易增加值的影響和制定有針對性的政策具有參考價值。

2 貿(mào)易增加值核算產(chǎn)生的背景

一是全球價值鏈迫切要求建立新的貿(mào)易核算方式。傳統(tǒng)國際貿(mào)易主要以最終消費品為貿(mào)易對象，當(dāng)下的國際貿(mào)易更多呈現(xiàn)碎片化，主要以中間品為貿(mào)易對象。根據(jù)WTO的報告，2009年非化石能源國際貿(mào)易50%以上的是中間產(chǎn)品。這種貿(mào)易模式越來越像是一種 “任務(wù)型貿(mào)易”，在單一商品出口中 “世界制造”已逐步替代 “×國制造”。如全球主要民用飛機制造，波音公司從20世紀(jì)50年代波音707約2%的零部件外包生產(chǎn)發(fā)展到目前波音787的近90%外包，空客關(guān)閉了其在歐洲的工廠，把A350客機的生產(chǎn)外包給中國和其他國家，多達(dá)60%的生產(chǎn)工作在歐洲大陸之外進(jìn)行，巴西航空則采用全球制造系統(tǒng)。波音787從發(fā)明、定型、轉(zhuǎn)化、融資幾乎都通過全球網(wǎng)絡(luò)實現(xiàn)，設(shè)計由美國、日本、俄羅斯和意大利共同完成，全機400多萬零件的制造和研發(fā)由美國、日本、法國、英國、意大利、瑞典、加拿大、韓國、澳大利亞和中國等十多個國家和地區(qū)供應(yīng)商提供。全球價值鏈更加廣泛的延伸和發(fā)展客觀上要求更加精準(zhǔn)的貿(mào)易核算模式以明確各國在全球價值鏈中的地位和貢獻(xiàn)。

二是傳統(tǒng)國際貿(mào)易核算體系容易導(dǎo)致國際貿(mào)易 “滲水”。傳統(tǒng)國際貿(mào)易主要依據(jù)原產(chǎn)地原則進(jìn)行貿(mào)易統(tǒng)計，從全球價值鏈的角度看，至少存在兩個方面的弊端，一方面是依原據(jù)產(chǎn)地統(tǒng)計跨境貿(mào)易總量而非凈增加值，容易導(dǎo)致大量重復(fù)計算，特別是中間品貿(mào)易比重增加，進(jìn)一步加大國際貿(mào)易的 “水分”。UNCTAD報告表明，全球出口中約有28%的貿(mào)易量是作為生產(chǎn)某種出口商品或服務(wù)而進(jìn)口的中間產(chǎn)品。2010年全球出口貿(mào)易19萬億美元，其中超過25%屬于重復(fù)核算。在全球價值鏈分工中以加工貿(mào)易和中間品貿(mào)易為主的國家，重復(fù)計算和虛增的比重更高。另一方面，由于沒有反映出產(chǎn)品價值在生產(chǎn)環(huán)節(jié)上的變化，所以雙邊貿(mào)易統(tǒng)計中包含了他國中間投入品價值，難以準(zhǔn)確反映不同國家在全球價值鏈中所存在的地位差異。以簡單的中美韓 “三角貿(mào)易”模式為例，中國分別從韓國進(jìn)口價值為A、美國進(jìn)口價值為B的中間產(chǎn)品，組裝后全部銷往美國產(chǎn)生的出口貿(mào)易額為C。按照傳統(tǒng)的算法，中國承擔(dān)的進(jìn)出口貿(mào)易額為A+B+C，對美貿(mào)易順差為C-B。按照新的算法，中國對美貿(mào)易順差為C-B-A，將大大低于現(xiàn)有的規(guī)模。而韓國對中國的出口A將作為韓國對美國的出口A。根據(jù)WTO和IDE-JETRO(2011)報告，中美貿(mào)易順差在2000年、2005年和2008年三個年份相比傳統(tǒng)統(tǒng)計方式計算出的順差額要縮小20%～27%，如果考慮到加工貿(mào)易因素，貿(mào)易失衡的程度更是減少40%以上，甚至在2005年達(dá)到了53%的縮減規(guī)模。貿(mào)易增加值核算方法從源頭上明確了在全球價值鏈中，美國處于高端而中國處于中低端的事實。

三是適應(yīng)下一代國際貿(mào)易規(guī)則建設(shè)的需要。20世紀(jì)90年代以來，經(jīng)濟全球化進(jìn)程加速，區(qū)域一體化趨勢也日益明顯。但由于WTO多哈回合貿(mào)易談判陷入僵局，加強區(qū)域經(jīng)濟一體化成為主要國家的現(xiàn)實選擇，推動大型自由貿(mào)易協(xié)定(FTA)則成為各國制定下一代貿(mào)易規(guī)則的主要方式。截止到2013年底，全球已生效的FTA共253項，已簽署的FTA共25項，正在談判中的FTA有77項，處于研究階段、正在進(jìn)行政府間預(yù)備談判的FTA共27項。在所有在談的FTA中，最具全球影響和時代特征的協(xié)定是跨大西洋貿(mào)易和投資伙伴關(guān)系協(xié)定 (TIP)、跨太平洋戰(zhàn)略經(jīng)濟伙伴協(xié)定 (TPP)和國際服務(wù)貿(mào)易協(xié)定 (TiSA)。在發(fā)達(dá)國家主導(dǎo)下，下一代貿(mào)易規(guī)則將在知識產(chǎn)權(quán)、勞工、原產(chǎn)地原則、環(huán)保、服務(wù)業(yè)開放、投資以及政府采購等領(lǐng)域等傳統(tǒng)貿(mào)易領(lǐng)域和電子商務(wù)、金融服務(wù)、電信服務(wù)、計算機報務(wù)、跨境數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)移等新興貿(mào)易領(lǐng)域制定高標(biāo)準(zhǔn)、更全面的國際貿(mào)易規(guī)則。這也對國際貿(mào)易核算方式提出了新的要求。

3 貿(mào)易增加值核算對中國科技創(chuàng)新的影響

貿(mào)易增加值核算方式對中國的國際貿(mào)易整體上來說是有利的，一方面有利于極大減少中國對主要發(fā)達(dá)國家的貿(mào)易順差。OECD根據(jù)新貿(mào)易增加值算法，2009年中國對美貿(mào)易順差下降25%，對日本由順差變?yōu)槟娌?，對英國順差減少40%，對歐盟順差減少了80%以上。另一方面有利于極大減少中國的國際貿(mào)易糾紛。以經(jīng)常性賬戶順差占GDP的比重作為全球貿(mào)易失衡程度的衡量指標(biāo)，按照IMF的統(tǒng)計，中國經(jīng)常性賬戶失衡占全球失衡的份額從2003年的6.8%上升到2008年的峰值24.3%，2010年回落到19.9%。發(fā)達(dá)國家將全球失衡歸咎于中國，由此引發(fā)一系列的匯率、貿(mào)易摩擦等。除對中國經(jīng)貿(mào)發(fā)展的影響外，新的核算方式也會對中國科技創(chuàng)新產(chǎn)生一系列的影響。

一是有利于明確中國應(yīng)對高技術(shù)產(chǎn)品貿(mào)易摩擦的方向。自金融危機以來，針對中國出口產(chǎn)品發(fā)起救濟調(diào)查的案例數(shù)量急劇上升。2011年，美國對中國輸美太陽能電池開展首個清潔能源領(lǐng)域“雙反”調(diào)查。2012年，美國對中國輸美的應(yīng)用級風(fēng)電塔產(chǎn)品發(fā)起 “雙反”調(diào)查，對華為等企業(yè)發(fā)起針對帶有可伸縮USB連接器的電子設(shè)備的 “337調(diào)查”。2013年，美國對中國手機觸屏軟件、便攜式電子設(shè)備保護(hù)套、3G/4G無線設(shè)備及其組件、微電子機械加工體系、線性制動器等19項高技術(shù)產(chǎn)品發(fā)起 “337”調(diào)查。歐盟對中國無線通訊設(shè)備依職權(quán)資助自主反傾銷反補貼調(diào)查，涉案產(chǎn)品主要包括基站、交換機及天線等。2014年前三季度，共有21個國家對中國發(fā)起75起救濟調(diào)查。其中不少摩擦針對中國戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，且涉案金額巨大，對中國的轉(zhuǎn)型升級形成沖擊。中國可以利用貿(mào)易增加值核算方法，對中國出口的主要高技術(shù)產(chǎn)品，尤其是針對被發(fā)起貿(mào)易救濟的產(chǎn)品和行業(yè)分析。依據(jù)分析結(jié)果，對被發(fā)起貿(mào)易救濟的產(chǎn)品和行業(yè)進(jìn)行有針對性的反貿(mào)易救濟和反制裁措施，即所謂的 “鏡像策略”。如根據(jù)測算，中國對美國出口中有86.7%的增加值來自美國本土。這一結(jié)論應(yīng)該成為中國應(yīng)對中美貿(mào)易摩擦的重要依據(jù)。

二是導(dǎo)致高技術(shù)產(chǎn)業(yè)出口數(shù)據(jù)大幅下降。根據(jù) 《全球價值鏈與貿(mào)易增加值核算報告》的初步測算，中國單位出口產(chǎn)品的增加值含量較低，2010年每1000美元出口僅為國內(nèi)帶來615美元增加值，2011年上升到618美元。從不同行業(yè)看，農(nóng)業(yè)、服務(wù)業(yè)以及紡織服裝、家具制造等傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)單位出口的國內(nèi)增加值含量較高，而機械制造產(chǎn)品等高科技產(chǎn)品以及石油化工等產(chǎn)品單位出口的國內(nèi)增加值含量較低 (見表1)。也就說，技術(shù)含量較高的產(chǎn)品出口給國內(nèi)帶來的增加值未必是較高。根據(jù)專家測算，在出口部門中，含國外增加值比重較高的部門集中在制造業(yè)，其出口產(chǎn)品含國外增加值的平均比重為26.3%，即主要制造業(yè)部門的出口超過1/4的增加值非中國本國創(chuàng)造。

表1 中國三次產(chǎn)業(yè)貿(mào)易增加值測算 (每千美元出口單位:美元)

三是有利于刺激中國提升自主創(chuàng)新能力。按照中美技術(shù)比較研究結(jié)論，中國整體實力相當(dāng)于美國的67.1%。中國科技發(fā)展從改革開放初期的全面跟蹤，進(jìn)入 “領(lǐng)跑、并跑、跟跑”三跑并存，且以 “領(lǐng)跑、并跑”為主的階段。但是，70%的技術(shù)仍處于實驗室 (31%)或中試階段 (40%)，技術(shù)領(lǐng)先國家超過70%的技術(shù)處于產(chǎn)業(yè)化階段，反映中國從知識到技術(shù)到產(chǎn)品的創(chuàng)新能力與發(fā)達(dá)國家還有較大差距。而這部分正是中國提升貿(mào)易增加值和中國科技創(chuàng)新實力的關(guān)鍵。貿(mào)易增加值核算方式使得中國更加清晰認(rèn)識到中國處于全球價值鏈的中低端，使中國更加清晰認(rèn)識到科技進(jìn)步不一定能轉(zhuǎn)化創(chuàng)新能力。中國要更加聚焦于科技成果轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實生產(chǎn)力的環(huán)節(jié)。

四是有利于更加清醒地評價中國科技創(chuàng)新績效。從表1可以看到，技術(shù)水平高的產(chǎn)品出口貿(mào)易增加值低，農(nóng)業(yè)、服務(wù)業(yè)及傳統(tǒng)制造業(yè)等技術(shù)水平相對較低的產(chǎn)品反而貿(mào)易增加值較高。這并不是科技無用論。農(nóng)業(yè)、服務(wù)業(yè)及傳統(tǒng)制造業(yè)產(chǎn)品之所以貿(mào)易增加值高，一方面是由于屬地性質(zhì)。這類產(chǎn)品一般屬于一國具有一定競爭優(yōu)勢和比較優(yōu)勢的產(chǎn)品類型，因而產(chǎn)品中外國附加值相對較低。另一方面，這類產(chǎn)品有很多屬于經(jīng)過較長期的國際競爭后形成較為穩(wěn)定的分工，發(fā)達(dá)國家基本不再生產(chǎn)或很少生產(chǎn)。而高技術(shù)產(chǎn)品則是各國競爭的焦點。雖然目前中國在高技術(shù)產(chǎn)品出口中的貿(mào)易增加值較低，但相對于改革開放初期，甚至更早以前，中國在高技術(shù)產(chǎn)品出口中的貿(mào)易增加值可能更低。20世紀(jì)90年代初期，中國高技術(shù)產(chǎn)品出口40多億美元，2012年中國超越美國成為世界第一大高技術(shù)產(chǎn)品出口國，2014年實現(xiàn)。這表明中國創(chuàng)新績效是顯著，但績效結(jié)構(gòu)尤其是科技創(chuàng)新的質(zhì)量有待進(jìn)一步提升。

五是加劇科技創(chuàng)新資源的國際競爭。貿(mào)易增加值核算方式的實行將使各國充分認(rèn)識到，提升各國在國際貿(mào)易中增加值比重的重要性。從WTO、OECD和UNCTAD等的研究報告可以看出，提高增加值比重的關(guān)鍵在于占據(jù)價值鏈的高端。從圖2的情況可以看到，OECD根據(jù)2009年的數(shù)據(jù)進(jìn)行測算，在中國、德國、韓國、日本以及美國5國的出口中，含外國附加值最高的是中國為42%，其次是德國、韓國，日本和美國則低于20%。

圖2 主要5國出口中外國附加值占比

全球經(jīng)濟的不斷增長是不斷做大蛋糕的過程，但也存在新增蛋糕為誰主要占有的爭奪。中國不斷向價值鏈中高端攀升的過程，必然要不斷吸引更加優(yōu)質(zhì)的科技創(chuàng)新資源，不斷提升創(chuàng)新能力。而創(chuàng)新資源尤其是高端創(chuàng)新資源是有限的。因此，在此過程中，必然會受到德國、韓國、日本以及美國的限制和阻礙。同樣，作為德國、韓國、日本以及美國為保持自身在價值鏈的高端地位，也必然要加強對創(chuàng)新資源的爭奪。近年來，以美歐日為代表的國家已經(jīng)強化了對創(chuàng)新資源的爭奪。如美國出臺新的移民改革法案，針對優(yōu)秀外國人才每年發(fā)放12萬份簽證。美國實施 “再工業(yè)化”戰(zhàn)略，推動制造業(yè)回流，其目的不僅在于繼續(xù)維持其在價值鏈高端的地位，同時為實現(xiàn)就業(yè)，還繼續(xù)向價值鏈中端延伸。

4 思考與建議

一是加快推進(jìn)貿(mào)易增加值核算應(yīng)用的進(jìn)程，制定和實施基于貿(mào)易增加值的國際貿(mào)易反制策略。中國一方面要積極與OECD、UNCTAD、WTO等國際組織合作，利用國際組織平臺加速貿(mào)易增加值核算推廣進(jìn)程，并在中國雙邊貿(mào)易談判和FTA協(xié)定談判中，將之納入到談判內(nèi)容中。

二是科學(xué)應(yīng)對高技術(shù)產(chǎn)品國際貿(mào)易摩擦。針對中國目前面臨的大量國際貿(mào)易糾紛，以貿(mào)易增加值核算方式為基礎(chǔ)，主動開展反制策略的研究和制定實施工作，尤其是要針對在我出口產(chǎn)品中增加值占比較高的美國、日本和歐盟等國家制定專門的應(yīng)對措施。

三是實施更加精準(zhǔn)的科技創(chuàng)新激勵政策以推動產(chǎn)業(yè)向價值鏈中高端攀升，提升自身的創(chuàng)新能力，研發(fā)具有自主知識產(chǎn)權(quán)的核心技術(shù)和產(chǎn)品。建議中國科技創(chuàng)新激勵政策在更多實行普惠型和間接型激勵方式的基礎(chǔ)上，更加精準(zhǔn)地聚焦科技成果轉(zhuǎn)化產(chǎn)業(yè)化，聚焦行業(yè)關(guān)鍵產(chǎn)品和產(chǎn)業(yè)鏈價值鏈核心環(huán)節(jié)。

四是實行高質(zhì)量大規(guī)模的 “引進(jìn)來”和 “走出去”，以應(yīng)對加劇的科技創(chuàng)新資源競爭。建議加快研究出臺 《實行高質(zhì)量大規(guī)模的 “引進(jìn)來”和“走出去”指導(dǎo)意見》及相關(guān)配套政策，其核心目標(biāo)應(yīng)包括但不限于，一方面大規(guī)模吸引研發(fā)投資，促進(jìn)中間品從進(jìn)口向國內(nèi)生產(chǎn)轉(zhuǎn)型。這有利于延伸國內(nèi)產(chǎn)業(yè)一體化和拉長國內(nèi)產(chǎn)業(yè)鏈條。另一方面，鼓勵更多的企業(yè)有針對性地走出去，在其他國家生產(chǎn)更高增加值的產(chǎn)品，進(jìn)口到國內(nèi)，提升中國產(chǎn)品進(jìn)口中中國增加值比重。

[1]Hummels David，Ishii Jun，Yi，Kei-Mu.The Nature and Growth of Vertical Specialization in World Trade[J].Journal of International Economics，Elsevier，2001，54(1):75-96.

[2]Koopman Robert，Powers William M，Wang Zhi，Wei Shang-Jin.Give Credit Where Credit Is Due:Tracing Value Added in Global Production Chains[R]，NBER Working Paper No.w16426.September 2010.

[3]李昕.貿(mào)易總額與貿(mào)易順差的全值統(tǒng)計法與增加值統(tǒng)計法對比[J].統(tǒng)計研究，2012，(10):15-22.

[4]賈懷勤.中國貿(mào)易統(tǒng)計如何應(yīng)對全球化挑戰(zhàn)——將增加值引入貿(mào)易統(tǒng)計:改革還是改進(jìn)?[J].統(tǒng)計研究，2012，(5):5-15.

[5]張詠華.中國制造業(yè)增加值與中美貿(mào)易失衡[J].財經(jīng)研究，2013，(2):15-25.

(責(zé)任編輯 譚果林)

The Impact of Trade in Value Added on China's Science，Technology and Innovation

Liu Juanjuan1，Zhang Huanzhao2，Xu Jiansheng3
(1.Kunming University，Kunming 650214，China；2.Chinese Academy of Science and Technology for Development，Beijing 100038，China；3.Beijing Economy and Technology Development Zone，Beijing 100376，China)

As a new accounting method，for the appearance of trade in Value Added there are three aspect backgrounds:global value chain，traditional trade accounting method and the need for next generation trade rules.In total，the usage of trade in Value Added will be helpful to China's development，as well as to China's science，technology and innovation，which will significantly decrease the export of high-tech products，give China more clear-cut direction on how to deal with trade conflicts and increase the competition in S＆T and innovation resources.Based on the analysis，we put forward to four recommendations:accelerating the application of accounting method，implementing more accuracy incentive measures，promoting our industry to middle and high level of industrial chain and carrying out more high-quality large-scale“bringing in”and“going out”.

Trade in Value Added；Global value chain；S＆T and innovation

劉娟娟 (1979-)，女，云南曲靖人，昆明學(xué)院講師；研究方向:國際科技競爭與合作。

F124.3

A

國家軟科學(xué)計劃項目 “十三五科技發(fā)展規(guī)劃編制思路研究”(2013GXS3K051)。

2015-07-05