商業(yè)銀行信貸管理中存在問題原因及對策

李爽

近期對某地方商業(yè)銀行信貸管理情況進行了調查研究，調查發(fā)現信貸資產質量呈快速下滑趨勢，信貸風險的內部制衡機制十分薄弱，信貸業(yè)務的風險評估、審查、審批操作流程有失規(guī)范，嚴重威脅著商業(yè)銀行信貸資產安全和平穩(wěn)健康發(fā)展。因此分析商業(yè)銀行信貸管理中存在問題的原因并有針對性的提出對策是當務急需解決的重要問題之一。

一、調查發(fā)現信貸資金管理中存在的主要問題

（一）基礎管理工作薄弱，信貸檔案資料不齊全完整

由于基礎管理工作薄弱部分借款人和保證人的財務資料、貸款抵押憑證、貸后檢查報告、催收通知書、項目前期主管部門批復文件等資料的漏缺；擔保合同的簽訂存在瑕疵或者不規(guī)范，如主債權確定期間涵蓋最高額抵押權設立前已經存在的主債權發(fā)生時間；借款合同存在錯填、漏填等現象，如銀票協議中銀票到期日早于出票日、未使用省分行統一制定的合同文本、借款人未在借款合同上簽字等。信貸檔案是銀行發(fā)放、管理、收回貸款這一完整過程的記錄，它的漏缺，尤其是有些法律文件不全，不僅對貸款的風險分析造成困難，也構成了依法收貸的障礙。

（二）沒有嚴格執(zhí)行貸款審貸分離制度

審貸分離機構流于形式，如信貸人員常常在貸款審批前已填好貸款合同、借據等法律文件和放款憑證，出現合同簽訂日期和貸款借據日期早于貸款審批日期，貸款金額和期限與審批金額和期限不同等現象。

（三）貸款“三查”制度不落實

一是貸前調查流于形式，過分依賴企業(yè)提供的財務報表，對企業(yè)提供的貸款資料缺乏深入的調查和分析；二是貸中審查把關不嚴，出現貸款額度頂格抵押、保證合同簽訂金額，超權限審批、辦理融資等現象；三是貸后檢查對貸款人貸款使用情況跟蹤表面化，忽視對借款人貸后資信情況、抵押物、質押物的變化情況以及保證人經營情況和或有負債的變化進行跟蹤調查。

（四）貸款經辦人員法律知識薄弱，法律意識不強，貸款失去法律保護

1.保證人主體資格不符合法律規(guī)定的要求，擔保人董事會或股東（大）會未提供同意擔保的決議；2.未對抵押物、質押物的合法性、有效性進行認真審查，存在抵押期限和貸款到期日均超過了土地證有效期限情況；3.按照《擔保法》規(guī)定必須辦理抵押登記的，未按法律規(guī)定辦理抵押登記，或權證抵押期限到期后，未及時重新辦理抵押登記手續(xù)，造成抵押行為無效；4.變更主合同主要條款、延長主債務履行期限或者加重主債務人債務數額，未征得保證人書面同意，致使保證合同無效或部分無效；5.不能充分運用法律有關訴訟時效中斷或中止的規(guī)定，維護銀行的依法收貸權。

（五）信貸人員風險意識不強，貸后管理不到位

單人辦理抵押登記，保險到期未及時續(xù)保，保險金額少于主合同貸款本息，融資審批附加條件未落實，貸款用途不合規(guī)，貸前調查資料不齊全完整，貸后管理手冊存在漏填、錯填現象，小企業(yè)間隔期檢查不完整，未對到期貸款還款來源和還款能力進行檢查和分析，未對企業(yè)新發(fā)生欠息、貸款逾期情況進行特別檢查，企業(yè)財務預警分析不到位，管理系統信息錄入不及時、不準確，在崗信貸人員未具備相應資格證書等。

二、針對商業(yè)銀行信貸管理問題的對策及建議

對于上述種種信用風險及銀行業(yè)風險管理存在的問題，要從源頭上進行控制和防范，商業(yè)銀行應積極培育健康的信貸風險管理文化，倡導和強化信貸風險意識，樹立起全方位的信貸風險管理理念，同時盡量地提高其收集、加工與運用信息的能力，加快風險管理的信息化建設，并對收集的信息要加強研究并提出風險防范對策。

（一）培育健康的信貸風險管理文化

信貸風險管理要是能夠有效地被執(zhí)行，除了制定適當的信貸風險管理的政策與適時監(jiān)督銀行整體的風險外，更為積極的一種方法就是促使信貸風險管理的理念深植于商業(yè)銀行的組織文化中亦即是讓銀行這個組織中充滿著重視風險管理的文化。培育信貸風險管理文化，就是倡導和強化信貸風險意識，樹立起全方位的信貸風險管理理念，從而推展信貸風險管理文化。

（二）調整組織架構，實現風險管理關口前移。

風險管理必須依據發(fā)展戰(zhàn)略，為提高銀行核心競爭力提供支持，按照戰(zhàn)略導向調整風險管理組織架構，對風險管理組織機構實行垂直管理。按照客戶導向優(yōu)化業(yè)務流程，建立風險管理嵌入融入業(yè)務流程的平行作業(yè)機制。在流程控制上，積極推行大力推行客戶經理與風險經理風險管理融入業(yè)務流程的平行作業(yè)機制，前移風險管理關口。在技術支持上，設立專門的風險計量部門設立獨立的風險計量部門，加強計量工具、分析模型的開發(fā)應用，實現風險管理的專業(yè)化、精細化。在客戶經理制的基礎上，注重培養(yǎng)專業(yè)化的風險管理隊伍，加大風險管理人員的選拔和培養(yǎng)，強化內部分工與協作意識。

（三）加強信貸市場研究，不斷優(yōu)化客戶結構，培育優(yōu)質信貸客戶群體。

銀行要利用信息加強信貸市場研究，做好存量客戶和目標客戶的結合，瞄準目標客戶，精心培育相互信賴、相互依存的高效信貸客戶群體，加強對行業(yè)壟斷客戶、基礎設施項目、外資企業(yè)、績優(yōu)上市公司和民營企業(yè)的服務，走質量效益之路，培育良好的信貸載體，確保增量貸款的有效配置，以實現信貸經營增長方式的轉變，這是規(guī)避信貸風險的根本措施。建立新型銀企合作伙伴關系。改變銀行與企業(yè)之間的傳統資金供應關系，代之以相互依存、共同發(fā)展的伙伴關系。

（四）強化盡職調查，規(guī)避貸款決策失誤風險。

銀行要強化對借款人真實還款能力和風險的考查。對借款人的融資需求和借款用途及風險進行了解、分析，主動設計與借款人需求相適應的信貸產品，并通過了解借款人的業(yè)務，識別貸款期間的潛在風險，對借款人的經營、管理、財務、行業(yè)和環(huán)境等狀況進行盡職的分析；在有效預期和控制風險的前提下，主動、持續(xù)性地開展業(yè)務。

（五）建立規(guī)范社會信用管理體系，推動社會信用文化建設

為了實現商業(yè)銀行運用現代信用風險管理模型計量、跟蹤信用風險，建立規(guī)范社會信用管理體系是當務之急。根據我國的具體實際，為建立規(guī)范社會信用管理體系，推動社會信用文化建設，銀監(jiān)會、人民銀行、政府主管部門應積極建立健全有關社會信用的法律體系、建立以商業(yè)銀行為主體、各類征信公司和評級公司為輔助的征信和評級架構。其次政府主管部門應加強對征信和信用評級行業(yè)的監(jiān)管，發(fā)揮征信和信用評級行業(yè)協會的自律和協調作用，為社會信用管理體系的發(fā)展創(chuàng)造良好的宏觀環(huán)境。