淺談我國銀行經濟資本管理

姜忠全

摘 要：對于銀行來講，通過開展資本管控工作，能夠分析其所有的業(yè)務模塊獲取收益。及在獲取收益過程中所要負擔的風險指數(shù)，能夠調節(jié)利潤，能夠評定客戶面對的風險，最終可以確?？冃y評更加的精準合理，總的來講它的意義非常顯著。作者先是分析了該項管理活動在我們國家的發(fā)展情況，進而分析了資本管理的意義等相關內容。

關鍵詞：我國；銀行；經濟資本管理

1 概述

對于金融行業(yè)來講，經濟資本是一個非常耳熟的詞匯。不過在實際的工作中，工作者們一直苦于怎樣將該詞匯和實務活動有效的聯(lián)系到一起。自從出現(xiàn)了這個詞匯之后，相關的工作者就一直在分析怎樣使用這個詞匯，怎樣確保它有非常好的操控能力。定量地、具體化地度量經濟資本，以及如何利用各種經濟資本指標來深化金融企業(yè)的業(yè)績管理。這些努力總結起來，其實質就是如何實施經濟資本管理工作。

具體來講，經濟資本指用于承擔業(yè)務風險或購買外來收益的股東投資總額。經濟資本：風險資本+商譽。假如未購置外來收益的話，此時我們就可以將經濟資本和風險資本等同看待。而風險資本是指一定時間內，信區(qū)間內資產和其他危險價值的潛在損失金額。即指能夠令損失超過資本的概率小于一定水平的資本要求。在當前的金融行業(yè)中，資本水平的高低會對銀行規(guī)模的擴張水平產生很大的影響，除此之外還能夠影響到風險的應對水平等。金融單位在開展資本管控工作的時候，可通過對所有的業(yè)務板塊進行細致的量化活動，來明確運作過程中存在的風險，進而可以輔助我們更好的調控風險，確保績效測評更為精準恰當。

2 銀行經濟資本管理在中國的運用

對于銀行來講，我們在判定它的運作水平時，往往會分析它控制風險的水平。如果其控制風險的水平較高，我們就可以判定它的運作能力較高。巴察爾新資本協(xié)議其實質體現(xiàn)了對銀行風險管理的要求，新資本協(xié)議要求精確計量信用風險、市場風險和操作風險，新資本協(xié)議對銀行的資本結構、風險狀況、資本充足狀況等信息披露提出了更為具體的要求。如何依照新巴塞爾脅議的要求，識別金融風險，利用金融風險技術建立風險模型。難以計量與完整披露銀行的風險，如何以“資本約束下盈利能力最大化”為目標，實現(xiàn)流程銀行等管理激變，建立健全全面風險管理體系，如何在經濟管理過程中貫穿風險控制意識和風險管理，這些問題的答案都在于引人經濟資本分配和管理模式。

對于我們國家的銀行單位來講，使用資本分配以及管控體系有著十分關鍵的意義。要適時地建立績效考核系統(tǒng)，用以分辨和計量運作過程中存在的風險，進而明確運作活動所要擔負的風險，最終起到調節(jié)風險，確保績效測評更為精準的目的。同時還能夠切實的提升自身管控風險的水平。不斷的優(yōu)化結構體系，和資本的監(jiān)管規(guī)定保持一致。當資本充足率較低，不符合監(jiān)管規(guī)定的時候，要積極地開展好資本管理工作。形成完善的制約體系，進而合理的引導并且約束資產增長，確保風險和資本能有序增長，保持一致，切實提升充足率。

3 銀行經濟資源管理的作用

當前銀行普遍使用資本管理系統(tǒng)，它的使用在很大程度上表示銀行的管控體系發(fā)生了質的變化。通過使用該系統(tǒng)，并且建立相關的體制，可以從根本上帶動銀行的管控體系從粗放形式變?yōu)榧s形式。

經濟資本是銀行實施戰(zhàn)略管理的基礎手段。全面計量和監(jiān)控風險狀態(tài)是銀行實施戰(zhàn)略化管理、贏得市場競爭優(yōu)勢的基礎手段。

經濟資本是銀行開展全面風險管理的重要工具。全面風險管理是銀行核心競爭力的重要內容，它的重點內容是量化并且分析面對的各種風險，并且制定合理的應對方法。而該資本可以經由運算以及預估非預測性的損失，來精準的反饋面對的各類風險的具體狀態(tài)。

經濟資本是銀行內部績效考核的重要依據(jù)。在經濟資本配置的基礎上，通過風險調整后的資本收益率指標對銀行的各分支機構等評價，考察了其盈利能力。

經濟資本管理的實施為銀行市場營銷提供指引。銀行決策者判斷不同業(yè)務和產品市場進退標準是經濟資本回報的大小。銀行應該保留發(fā)展大額資本的業(yè)務，要不然的話就要對其收縮。

4 如何建立完善的現(xiàn)代銀行經濟資本管理體系

4.1 盡快建立和完善經濟資本配置程序

對于銀行來講，必須全面的分析股東以及運作管理機構、監(jiān)管部門等很多元素與資本管控活動的關系。具體來講，應該從如下的這些層面入手，不斷的完善配置步驟。第一，判定銀行承擔風險的水平。董事機構應該認真分析監(jiān)管部門的風險，同時還要認真的測評資本能力。作為高層人員必須結合自身偏愛的風險結構開展正確的決策。第二，做好資源配置工作。銀行必須結合設定好的資本總數(shù)以及其他方面的規(guī)定，通過管理限額等措施，把資本合理的配置。第三，確?？捎觅Y本最合理。當風險結構以及預估的資本有嚴格的規(guī)定時，必須做好監(jiān)管資本和經濟資本兩者之間的權衡工作，通過控制模型將資本掌控在最為合理的范圍之內，保證可用的資本能夠和規(guī)劃的數(shù)值保持統(tǒng)一，確保資本最合理。第四，判定資本運用以及獲益情況。銀行在有序運作的背景下分析具體的獲益情況，如果環(huán)境改變或是業(yè)務超過了之前訂立的目標而導致工作無法完成的話，此時銀行就需要調整計劃。

4.2 合理制定配套管理體系

資本的管理思想以及措施等都要應用到銀行的各種業(yè)務工作之中，而且要切實體現(xiàn)出決定的意義。在當今背景下，我們國家的金融單位要始終貫徹“間步推進、配套建設、逐步完善”的原則。不但要積極的宣傳，做好培訓活動，確保運作理念發(fā)展。同時，還要加快創(chuàng)新的腳步，探索合理的管控措施。

4.3 確定計量區(qū)間

依據(jù)內部風險資本模型計量的經濟資本應與監(jiān)管當局要求的監(jiān)管資本保持總體平衡。銀行應分別計量相應經濟資本抵御各種風險。

4.4 正確選擇計量以及配置措施

當前常用的資本計量以及配置措施有三類，分別是資產波動法、收入波動法和系數(shù)法。這三個措施的復雜性不一樣，而且它們在技術方面也有各自的優(yōu)點和缺陷。通過分析當前國際銀行的發(fā)展態(tài)勢可以得知，第一種措施的使用幾率非常大，人們較為認可該項措施。

4.5 建立風險調整后的資本收益率評價體系

對于許多國外的銀行來講，它們在分析機構的獲利水平以及風險調控水平時，經常用到資本收益效率這個指標。它不但可以把機構面對的風險和收益聯(lián)系到一起，同時還可以帶動銀行制定合理的制約體系，還可以激勵金融機構自覺開展風險調控活動，在合理運作的前提之下發(fā)展業(yè)務，獲取風險調節(jié)之后的資本利潤最大，進而為股東帶來最多的收益。

4.6 做好信息體系創(chuàng)建工作

通過分析我們發(fā)現(xiàn)許多國外的金融機構都開始使用更為優(yōu)秀的管理體系，比如資產負債管理系統(tǒng)等。通過使用此類體系，我們不但能夠很好的將機構自身的資本加以良好的調控，還能夠調節(jié)賬面收益能力，獲知風險調控之后的收益情況，最終可以有效的反饋出資本是不是能夠增加收益。

參考文獻

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