中小企業(yè)融資難問題及其解決對策

王琴

摘要：據(jù)工商總局的數(shù)據(jù)顯示，截至到2014年年底全國工商登記注冊企業(yè)1527.8萬戶，對GDP的貢獻(xiàn)超過了65%，稅收貢獻(xiàn)占到了50%以上，出口超過了68%，吸收了75%以上的就業(yè)，可謂是推動中國經(jīng)濟發(fā)展的主力軍。中小企業(yè)的特點體現(xiàn)在一個“小”字上，規(guī)模小，實力弱，這使得中小企業(yè)遇到了很多問題：技術(shù)落后，人才缺乏，尤其表現(xiàn)為融資難，融資難已成為制約中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸。選題從現(xiàn)實意義和實際意義上分析了中小企業(yè)融資難問題及其解決對策。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè);融資;資金短缺;金融機構(gòu)

一、中小企業(yè)及其融資的概念、作用、特點

在我國中小型企業(yè)是企業(yè)群體中的弱勢群體，也是最需要政府給予扶持的群體。目前中國中小企業(yè)正是最需要扶持的時候，因為隨著國家緊縮貨幣政策的持續(xù)，中小企業(yè)“融資難”加劇，浙江等地區(qū)甚至出現(xiàn)資金鏈斷裂、企業(yè)倒閉的事件。因此了解并解決中小企業(yè)融資困難至關(guān)重要。

（一）中小企業(yè)的概念、作用

工業(yè)和信息化部、統(tǒng)計局、發(fā)展改革委、財政部等部門于2011年7月4日聯(lián)合發(fā)布了《中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》，將中小企業(yè)劃分為中型、小型和微型企業(yè)，標(biāo)準(zhǔn)的行業(yè)覆蓋面大大擴展，基本涵蓋了國民經(jīng)濟主要行業(yè)。各行業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)如表1。

1. 中小企業(yè)在增加就業(yè)，促進(jìn)社會穩(wěn)定方面發(fā)揮作用。就業(yè)問題一直都是促進(jìn)經(jīng)濟發(fā)展與社會穩(wěn)定的一大因素。中小企業(yè)的特點就是面廣量大，投資少，開業(yè)快，競爭激烈，經(jīng)營靈活，而且對勞動者勞動技能要求低，因而能大量吸納勞動力，創(chuàng)造更多的就業(yè)機會。

2. 中小企業(yè)在推動國民經(jīng)濟發(fā)展構(gòu)造市場經(jīng)濟主體，促進(jìn)社會穩(wěn)定的基礎(chǔ)力量。中小企業(yè)的先進(jìn)性、革命性和生命力以及中小企業(yè)的靈活性而使其大大降低了成本，減少了風(fēng)險，增加了盈利性。推動著國民經(jīng)濟的發(fā)展。

3. 中小企業(yè)在技術(shù)創(chuàng)新方面發(fā)揮作用。中小企業(yè)往往是國家技術(shù)進(jìn)步的載體，也是經(jīng)濟發(fā)展中的增長點、技術(shù)創(chuàng)新的重要力量，這不僅僅體現(xiàn)在中小企業(yè)以知識、技術(shù)密集型逐步取代傳統(tǒng)勞動密集型和資本密集型的發(fā)展趨勢。

（二）企業(yè)融資的概念、分類

融資就是指資金的融通。融資的定義有廣義和狹義兩個方面。從狹義來說，融資就是指融入資金，通過各種方式來獲得資金。從廣義上來說，融資不但包括融入同時也包括融出，就是資金的一種雙向流動。

中小企業(yè)融資就是指資金融入者為中小類型的企業(yè)，即主體是中小企業(yè)，指的是中小企業(yè)是根據(jù)自己的發(fā)展與經(jīng)營戰(zhàn)略，對企業(yè)的資金情況加以了解與分析的基礎(chǔ)上，用一定的方式籌措資金。

（三）中小企業(yè)融資特點

1. 企業(yè)融資規(guī)模小，資金需求的數(shù)額少，頻率高。由于中小企業(yè)的規(guī)模小，經(jīng)營的方式靈活，涉及面很廣，所以資金需求的數(shù)額較少，頻率高，相應(yīng)的對融資要求量小、范圍廣、借期短、具有很強的時效性，發(fā)生借貸的頻率很高。

2. 中小企業(yè)更加依賴債務(wù)融資，尤其表現(xiàn)為銀行貸款。企業(yè)主要以借貸為主，融資形式單一。中小企業(yè)的融資規(guī)模大多介于大型企業(yè)和自然人之間，不具備股票和借貸融資的條件，信貸融資是主要的融資形式.

3. 企業(yè)實力弱，自有資金較少，抵押擔(dān)保難以落實。企業(yè)建立時間段，在起步的階段大多是租賃場地進(jìn)行經(jīng)營，自有資金少，缺少足夠的不動產(chǎn)作抵押，難以取得投資企業(yè)和銀行的信任，很難找到有實力的擔(dān)保人。大多數(shù)中小企業(yè)不符合銀行借貸條件。

二、中小企業(yè)融資現(xiàn)狀

（一）中小企業(yè)資金緊張，盈利空間小，融資困難

現(xiàn)在，在通貨膨脹的形勢下， 中小企業(yè)資金普遍緊張，盈利空間很小，融資難問題成為焦點。據(jù)調(diào)查，勞動力成本上升、原材料的價格上漲、資金的成本增加等多種因素疊加，很容易造成中小企業(yè)的生產(chǎn)和經(jīng)營出現(xiàn)困難，而中小企業(yè)與金融機構(gòu)之間的信息不對稱性則加重了企業(yè)融資的難度。

（二）中小企業(yè)信貸需求的日趨旺盛，加劇了與金融機構(gòu)收緊信貸資源舉措間的矛盾

某項調(diào)查中，有31.6%的企業(yè)表示，“資金緊張”是企業(yè)生產(chǎn)困難的主要因素。

（三）中小企業(yè)的貸款滿意度較低， 銀行效率和企業(yè)期望之間存在差距

在被調(diào)查企業(yè)中，企業(yè)在2011年一共申請貸款687次，平均為每家2～3次，其中銀行滿足的次數(shù)為359次，平均為每家1～2次，滿足率是53.1%。有159家企業(yè)認(rèn)為，“銀行的門檻高，條件多，貸出的資金少”，占到了總企業(yè)的52.3%;有68家公司認(rèn)為，“銀行的門檻保持不變，但是可貸到的資金少了”，占到了總企業(yè)的22.9%。企業(yè)在“從申請到獲得貸款，大概需要幾個工作日”調(diào)查中，有41.4%的企業(yè)是“三周或三周以上”。

三、中小企業(yè)融資環(huán)境賞析

（一）中小企業(yè)融資困境的外部原因

1. 商業(yè)銀行對中小企業(yè)放貸是慎之又慎，同時很少有銀行能夠為中小企業(yè)提供專門服務(wù)。商業(yè)銀行的貸款大多是面向國有企業(yè)或其他大企業(yè)，而且雙方有著較為穩(wěn)定的伙伴關(guān)系。我們現(xiàn)行金融體系建立于改革開放的初期，基本上與以大企業(yè)為主的國有經(jīng)濟匹配。

2. 缺少信用記錄，征信系統(tǒng)不夠完善。很多中小企業(yè)創(chuàng)辦時間短，一般沒有發(fā)行過股票、產(chǎn)權(quán)融資甚至是貸款，因此銀行還未對他們進(jìn)行信用等級的評定，使中小企業(yè)融資機會減少。正因為缺少這些記錄使得企業(yè)的融資變得相當(dāng)困難。

（二）中小企業(yè)融資困境的自身原因

企業(yè)之所以會出現(xiàn)融資困境也有其自身的原因：其一，企業(yè)自身競爭力不強。我國的中小企業(yè)主要是集中于勞動密集型產(chǎn)業(yè)，大多依靠國內(nèi)廉價的原材料與勞動力來維持低成本低價格而得以生存和發(fā)展。其二，缺少足夠的抵押資金。

四、中小企業(yè)融資的國際借鑒

（一）日本

實行利率優(yōu)惠政策，特別貸款制度，日本的中小企業(yè)可以按照最低利率在國家銀行或者金融公司獲得貸款，而且還款期限可以延長。各區(qū)縣政府設(shè)立了利息補助制度，對新事業(yè)、新技術(shù)振興以及地方中小企業(yè)貸款提供利息補助。設(shè)立中小企業(yè)經(jīng)營支援貸款，幫助因經(jīng)營業(yè)績暫時惡化資金周轉(zhuǎn)遇到困難的中小企業(yè)度過難關(guān)。

（二）德國

德國中小企業(yè)的社會融資體系的參與者主要是德國聯(lián)邦和州政府，州擔(dān)保機構(gòu)，銀行，KFW，工商協(xié)會等。它們互相協(xié)作，形成了風(fēng)險共同承擔(dān)，收益共同分享的中小企業(yè)社會化融資體系。政府能夠?qū)@個體系提供政策性支持。各個州建立的擔(dān)保銀行是非盈利性的經(jīng)濟資助組織。德國可以為中小企業(yè)針對性的提出有兼職的建議，為中小企業(yè)提供多方面的支持和幫助。

五、解決中小企業(yè)融資問題的對策

（一）改善中小企業(yè)自身融資環(huán)境，提升中小企業(yè)自身素質(zhì)

1. 加強現(xiàn)代企業(yè)制度的建設(shè)。中小企業(yè)健全各項基礎(chǔ)管理制度，形成科學(xué)的經(jīng)營決策程序。中小企業(yè)要學(xué)習(xí)國內(nèi)外先進(jìn)的管理經(jīng)驗，找出一條適合自身發(fā)展特點、能夠適應(yīng)市場變化的道路。遵守企業(yè)會計準(zhǔn)則，加強財務(wù)管理，建全財務(wù)制度。

2. 提升中小企業(yè)核心競爭力，建立高素質(zhì)的人才隊伍。加強企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新，實施專業(yè)化的生產(chǎn)，實現(xiàn)中小企業(yè)“小而特”、“小而優(yōu)”、“小而?！?、“小而強”，使得人力、財力、物力能夠迅速集中、快速做出反應(yīng)，這將是企業(yè)具備合作資格及實施敏捷制造的前提條件。因地制宜，及時地調(diào)整產(chǎn)品生產(chǎn)結(jié)構(gòu)，充分發(fā)揮地方技術(shù)、資源、市場等方面的優(yōu)勢，形成具有競爭優(yōu)勢及區(qū)域特色的產(chǎn)品。

（二）在我國建立統(tǒng)一的中小企業(yè)管理機構(gòu)體系

一方面，我國應(yīng)建立統(tǒng)一的中小企業(yè)管理機構(gòu)體系，可以考慮建立由中央中小企業(yè)局、省市中小企業(yè)管理分局及縣市中小企業(yè)地方局共同組成的統(tǒng)一的中小企業(yè)管理機構(gòu)體系，規(guī)范對中小企業(yè)的管理。另一方面，大力支持中小企業(yè)公共服務(wù)平臺和普惠金融超市，采取政府推動、企業(yè)運作、財政支持、金融參與的運營方式，創(chuàng)造良好的營商環(huán)境，促進(jìn)現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展

（三）進(jìn)一步加快現(xiàn)代規(guī)范企業(yè)制度建設(shè)

現(xiàn)代企業(yè)制度的建立涉及到企業(yè)與企業(yè)、企業(yè)與政府、企業(yè)與市場、企業(yè)與社會之間多方面生產(chǎn)關(guān)系的調(diào)整。因此，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，實行同步配套改革尤為重要。

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（作者單位：淄博卓意玻纖材料有限公司）