中國的財(cái)富管理文化

關(guān)于財(cái)富管理活動(dòng)的起源，經(jīng)濟(jì)學(xué)文獻(xiàn)中并沒有一個(gè)統(tǒng)一的結(jié)論。根據(jù)現(xiàn)有的歷史文獻(xiàn)，“理財(cái)”一詞最早可以追溯到《易經(jīng)·系辭下》：“理財(cái)正辭，禁民為非曰義。”這句話意思是說，治理財(cái)物要名正言順，以義禁止民眾不為非作歹。而對(duì)于家庭理財(cái)?shù)男袨?，最早見諸于戰(zhàn)國時(shí)期的《尉繚子·治本篇》：“夫在蕓耨，妻在機(jī)杼，民無二事，則有儲(chǔ)蓄?！保ㄒ馑际钦f， 男子從事耕種，女子從事紡織，人們專事耕織不受其他事務(wù)的影響，國家就有儲(chǔ)備了。——編者注）這是對(duì)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)社會(huì)家庭進(jìn)行財(cái)富積累的最早論述。自春秋以來，古人們積累了大量的有關(guān)財(cái)富管理的思想。例如，管子曾提出“利出一孔”（ 給予利祿賞賜只有一條途徑，那是從事耕戰(zhàn)。——編者注）;曾子在《大學(xué)》中提到“生財(cái)有大道：生之者眾，食之者寡，為之者疾，用之者舒，則財(cái)恒足矣”;一部《周禮》更是“理財(cái)居其半”。到了西漢時(shí)期，司馬遷在《史記·貨殖列傳》中對(duì)古代中國了理財(cái)思想進(jìn)行了初步的總結(jié)。其后，隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和財(cái)富積累的加劇，財(cái)富管理的思想也逐漸豐富。

由于長期以來受整個(gè)社會(huì)生產(chǎn)力低下的限制，封建社會(huì)中一般居民家庭的財(cái)富處于非常低下水平。在溫飽尚未解決的情況下，大規(guī)模的財(cái)富管理需求并不太可能出現(xiàn)。因此，古代財(cái)富管理需求主要體現(xiàn)在國家一級(jí)一些富裕的家族身上。對(duì)于國家而言，財(cái)富管理包括了“生財(cái)、聚財(cái)和用財(cái)”三個(gè)部分。其中，“生財(cái)”就是創(chuàng)造財(cái)富，“聚財(cái)”就是向百姓收取賦稅，“用財(cái)”就是蓄養(yǎng)民眾。古代中國財(cái)富管理重點(diǎn)在于如何打理國家財(cái)富。然而，由于受儒家“義重于利”思想的影響，國家進(jìn)行財(cái)富管理的最終目標(biāo)并不是獲利，而是為了更好地治理國家。例如，宋朝的政治家王安石就反復(fù)提到“為天下理財(cái)，不為征利”。

對(duì)于家族而言，財(cái)富最主要的形態(tài)除了貨幣之外就是土地了。與工具、房屋等財(cái)產(chǎn)相比，田產(chǎn)不怕天災(zāi)人禍，而且能夠獲得一定的地租收入。雖然這種收入與經(jīng)商相比“生息微而緩”，但是“月計(jì)不足，歲計(jì)有余;歲計(jì)不足，世計(jì)有余”，因而是風(fēng)險(xiǎn)最小、最穩(wěn)定可靠的收入來源。而且，即便對(duì)于一些商人而言，經(jīng)商獲得的收入最后在很大程度上也會(huì)轉(zhuǎn)換為土地。在這種情況下，家族財(cái)富管理往往變成了對(duì)田產(chǎn)的管理。司馬遷在《史記·貨殖列傳》中就指出，“以末（商業(yè)）致財(cái)，用本（農(nóng)業(yè)）守之”。

然而，在生產(chǎn)力水平極其低下的情況下，財(cái)富管理需求只能是社會(huì)極少數(shù)人群特有的。大范圍財(cái)富管理需求的產(chǎn)生必然要依賴與財(cái)富水平的快速增長和社會(huì)經(jīng)濟(jì)水平的全面提升。而這些條件只有在工業(yè)革命爆發(fā)、人類社會(huì)徹底從農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)向工業(yè)經(jīng)濟(jì)之后才可能出現(xiàn)。

（本文節(jié)選自中國人民大學(xué)課題組編寫的《中國財(cái)富管理報(bào)告2014》）