商業(yè)銀行信用管理體系建設(shè)研究

顧鋮楨

摘 要：商業(yè)化銀行信用管理體系建設(shè)是必須提上日程的重大基礎(chǔ)性工作，任重道遠(yuǎn)。本文介紹了我國商業(yè)銀行信用管理體系的現(xiàn)狀，對(duì)其中存在的問題進(jìn)行深入分析研究，最后提出了針對(duì)性的信用管理體系建設(shè)的建議，對(duì)我國商業(yè)銀行信用管理體系的建設(shè)提供一定的參考作用。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；信用；管理體系

信用，是市場經(jīng)濟(jì)規(guī)范健康發(fā)展的有力保障。關(guān)于商業(yè)銀行信用管理的問題的討論已經(jīng)持續(xù)了十多年，通過大量收集資料發(fā)現(xiàn)，商業(yè)銀行只有充分意識(shí)到信用管理體系的重要性，才能有效適應(yīng)經(jīng)濟(jì)市場，低于市場風(fēng)險(xiǎn)。國外的商業(yè)銀行，已建立各種信用管理系統(tǒng)并投入使用，如瑞士銀行基于“風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值法”和信用風(fēng)險(xiǎn)度量制建立起來的信用管理體系就取得很好的效果。我國的信用管理體系建設(shè)較晚，管理相對(duì)落后。

一、商業(yè)銀行信用概況

信用是一種基本的道德要求，同時(shí)也是一種能力，是建立在共事雙方或產(chǎn)生交易行為的雙方在相互信任的基礎(chǔ)上。這種信用體現(xiàn)在，買方即付款的那一方可以在當(dāng)時(shí)沒有付清全款或沒有付款的情況下也可以享受到同等的服務(wù)，用到同樣的商品或籌集到同等的資金。交易雙方可以協(xié)商擬定一個(gè)合適的時(shí)間范圍，付款方將按照事先約定全額為所享用到的服務(wù)等付清全款。

銀行的信用作為信用的基本形式，是信用制度的主體。銀行的信用具體可以理解為金融機(jī)構(gòu)向普通個(gè)人、企業(yè)法人等授信客體提供信用，以貸款發(fā)放和吸收存款等形式表現(xiàn)出來。銀行的信用具有綜合性的特點(diǎn)，同時(shí)廣泛、間接等都可以是其具有的特性。國內(nèi)陳勇陽教授在《商業(yè)銀行信用管理功能缺位的成因與補(bǔ)救》中總結(jié)出商業(yè)銀行信用管理具有五大基本功能：“第一，風(fēng)險(xiǎn)管理政策督導(dǎo)。第二，客戶統(tǒng)一授信。第三，授信業(yè)務(wù)授權(quán)管理。第四，盡職調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審機(jī)制。第五，資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)控和后評(píng)價(jià)。”商業(yè)銀行的主要活動(dòng)是貨幣資金的經(jīng)營，在其運(yùn)轉(zhuǎn)過程中必然要遇到金融風(fēng)險(xiǎn)等問題，企業(yè)信用水平的高低將直接影響到商業(yè)銀行面對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的可能。

二、商業(yè)銀行信用管理現(xiàn)狀

1.傳統(tǒng)的信用管理理論占主流。我國的商業(yè)銀行信用管理理論與國外的管理理論著差不多的發(fā)展過程。從管理資產(chǎn)的流動(dòng)性到管理負(fù)債的流動(dòng)性，再到管理資產(chǎn)負(fù)債綜合比例。目前在我國的商業(yè)銀行中主要是分開單獨(dú)控制和管理各類風(fēng)險(xiǎn)。有一些銀行試著實(shí)行比例管理銀行資金的政策，受各方面原因的影響，并未取得預(yù)想的效果。

2.傳統(tǒng)的信用評(píng)級(jí)方法。信用評(píng)級(jí)最早出現(xiàn)于美國，按照評(píng)估方式的不同，可以分為內(nèi)部評(píng)估和評(píng)估結(jié)果公布于全社會(huì)的公開評(píng)估，這些在一般情況下都是由專業(yè)的評(píng)估公司進(jìn)行。我國商業(yè)銀行已經(jīng)形成了自己的信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)，供銀行內(nèi)部的使用。大多數(shù)銀行也會(huì)根據(jù)自己的具體情況，有不同的側(cè)重點(diǎn)，但大都以傳統(tǒng)的評(píng)級(jí)方法為主。

3.銀行推行五級(jí)貸款分類。五級(jí)貸款分類是根據(jù)貸款者的償還貸款的能力來確定一個(gè)違約的可能度，將貸款分為良好貸款和不良貸款，實(shí)現(xiàn)了更有效地與世界接軌。不良貸款包括“損失貸款”、“可疑貸款”和“次級(jí)貸款”三類，良好的貸款則是“正常貸款”和“關(guān)注貸款”。這樣的分類方式更加注重貸款人還款的能力，使信貸風(fēng)險(xiǎn)這方面的監(jiān)控得以加強(qiáng)。這些都是商業(yè)銀行信用管理系統(tǒng)建設(shè)的前提，有利于建設(shè)現(xiàn)代化的金融制度，有效應(yīng)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)，乃至金融風(fēng)險(xiǎn)。

三、我國商業(yè)銀行信用管理體系建設(shè)中存在的問題

受到經(jīng)濟(jì)迅猛發(fā)展、社會(huì)信用轉(zhuǎn)變以及過去計(jì)劃經(jīng)濟(jì)等各方面因素的影響，使得我國商業(yè)銀行信用管理體系中存在著一些亟待解決的問題。因此我國商業(yè)銀行必須使信用管理體系不斷完善建設(shè)，根據(jù)我國具體情況，制定相應(yīng)的發(fā)展策略進(jìn)而促進(jìn)整個(gè)金融環(huán)境金融體制的逐步完善。以下將對(duì)商業(yè)銀行面臨的信用管理體系建設(shè)中的一些問題作闡述。

1.落后的內(nèi)部信用評(píng)級(jí)方法

國外的商業(yè)銀行信用管理體系比較先進(jìn)，但是國外的管理經(jīng)驗(yàn)和模型照搬過來并不能在我國很好的適用，因此我國的信用管理系統(tǒng)建設(shè)是比較落后的，尤其是評(píng)級(jí)的方法，依然停留在的人為的進(jìn)行定性分析，缺少對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)等的測量進(jìn)行有理有據(jù)的定量分析。其次，內(nèi)部的信用評(píng)級(jí)方法在評(píng)級(jí)指標(biāo)的選取和指標(biāo)權(quán)重的決定方面有明顯的不足之處。專家評(píng)級(jí)法是目前我國商業(yè)銀行主要的內(nèi)部評(píng)級(jí)方法，因此有很大的人為因素?fù)诫s在里面，自然增加了主觀因素對(duì)各種判斷的影響力度，這些主觀性意見主要來自商業(yè)銀行內(nèi)部高級(jí)管理人員或信貸專員的意見。除此之外，評(píng)級(jí)結(jié)果具有一定的滯后性，評(píng)級(jí)指標(biāo)及評(píng)級(jí)權(quán)重不能及時(shí)的根據(jù)實(shí)際經(jīng)營情況和緊急發(fā)展環(huán)境的改變而進(jìn)行修正改進(jìn)。因?yàn)橐呀?jīng)形成的專家系統(tǒng)在一定時(shí)間內(nèi)很少發(fā)生改變且接收到的數(shù)據(jù)都是歷史數(shù)據(jù)。故目前的內(nèi)部評(píng)級(jí)方法得出的結(jié)論對(duì)未來的預(yù)測情況并無多大效力，甚至作用很小。

2.商業(yè)銀行工作人員缺乏責(zé)任意識(shí)

僅僅依靠加強(qiáng)金融制度建設(shè)實(shí)現(xiàn)防范信用風(fēng)險(xiǎn)是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，只有商業(yè)銀行的每一名工作人員加強(qiáng)責(zé)任意識(shí)，尤其是商業(yè)銀行的高級(jí)管理者和專業(yè)的技術(shù)人才，才能有效保障商業(yè)銀行信用管理系統(tǒng)建設(shè)的進(jìn)行。但是我國商業(yè)銀行在銀行人員組織及員工素質(zhì)方面的重視程度遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，對(duì)通過銀行工作人員公正客觀地工作來提高商業(yè)銀行信用管理能力的意識(shí)還很薄弱。在研究我國商業(yè)銀行防范金融風(fēng)險(xiǎn)化解金融風(fēng)險(xiǎn)的問題時(shí)，把重點(diǎn)都放在了評(píng)級(jí)管理的各種情況，忽略了信貸專員的責(zé)任意識(shí)在工作過程中帶來的主觀因素對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的影響。加強(qiáng)商業(yè)銀行信貸專員就等工作人員的責(zé)任意識(shí)和提高他們的業(yè)務(wù)工作能力可以在完美的制度上錦上添花，進(jìn)而有效避免信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

3.商業(yè)銀行未建立恰當(dāng)?shù)钠髽I(yè)信用數(shù)據(jù)庫

商業(yè)銀行由于在信息系統(tǒng)上沒有足夠的預(yù)見性使得在信息發(fā)展迅速的當(dāng)今時(shí)代雖取得了很大發(fā)展但卻迷失了方向。冗亂繁雜的數(shù)據(jù)連續(xù)性差，一致性差。大多數(shù)的商業(yè)銀行沒有建立完備的信用管理信息系統(tǒng)導(dǎo)致不能采集最新最可靠的信息、綜合查詢受阻、統(tǒng)計(jì)報(bào)表困難及沒有信息詳盡更新及時(shí)的數(shù)據(jù)庫。所以不能夠迅速的到最新消息，不能得以反饋和分析，及時(shí)解決風(fēng)險(xiǎn)隱患成了一種愿望。另一方面，我國各商業(yè)銀行處于單打獨(dú)斗的局面，不能共享數(shù)據(jù)庫，沒有充分發(fā)揮規(guī)模優(yōu)勢，因此至今沒有出現(xiàn)數(shù)據(jù)庫共享、共同繁榮的信用體系建設(shè)局面。目前的信息情況，很大程度上造成了資源浪費(fèi)，不利于資源節(jié)約型友好社會(huì)的建設(shè)。

4.全面推進(jìn)商業(yè)銀行、企業(yè)信用管理體系建設(shè)尚未提上日程

全面推進(jìn)商業(yè)銀行信用管理體系建設(shè)直接影響到商業(yè)銀行未來的發(fā)展。同時(shí)企業(yè)的信用管理體系也直接影響到商業(yè)銀行的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。向銀行貸款的主要是各大公司或企業(yè)，公司企業(yè)的經(jīng)營情況及償還能力直接影響到商業(yè)銀行的貸款能夠及時(shí)準(zhǔn)額進(jìn)行收回。因此，在加強(qiáng)商業(yè)銀行信用管理體系的同時(shí)提高督促同步提高各公司企業(yè)的信用管理水平是非常必要的。商業(yè)銀行沒有權(quán)利直接影響企業(yè)公司的發(fā)展策略，但可以在借款同時(shí)跟蹤款項(xiàng)的去處及使用情況，進(jìn)而對(duì)企業(yè)公司提供反饋和信用管理的建設(shè)性意見，從而提高商業(yè)銀行和公司企業(yè)的互動(dòng)，同時(shí)提高了商業(yè)銀行和企業(yè)的信用管理水平，實(shí)現(xiàn)了共同發(fā)展的雙贏局面。

四、商業(yè)銀行信用管理體制建設(shè)的建議

1.建立商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)

全面提高商業(yè)銀行的信息管理系統(tǒng)的建設(shè)，就要進(jìn)一步完善商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)信息管理系統(tǒng)，把風(fēng)險(xiǎn)信息管理作為重中之重，并加以實(shí)施，落到實(shí)處。

商業(yè)銀行所面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)一般可以理解為產(chǎn)生交易的付款方或者說是債務(wù)方?jīng)]有按照事先約定的合同中的內(nèi)容履行承諾，信用質(zhì)量下降，使得金融產(chǎn)品的所有人、銀行和債權(quán)人都因?yàn)榻鹑诋a(chǎn)品價(jià)值受到影響而造成一定的經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。我國信用風(fēng)險(xiǎn)因素主要有政府、商業(yè)銀行自身及所涉及的企業(yè)三個(gè)方面：政府對(duì)于地方企業(yè)的偏袒和干預(yù)導(dǎo)致壞賬率提高，信用有償特征遭到破壞；國有企業(yè)的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)缺陷使得無法實(shí)現(xiàn)責(zé)任到人，造成商業(yè)銀行信用管理的動(dòng)力不足；一些企業(yè)運(yùn)營低效、管理不到位、產(chǎn)品不具競爭力，不斷虧損，不能及時(shí)歸還貸款，甚至故意拖欠賬款、賴賬，破壞了商業(yè)銀行信用管理體系的建設(shè)。

因此，商業(yè)銀行不僅要完善各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，還要做好內(nèi)部的評(píng)級(jí)制度的改革，并以此為切入點(diǎn)結(jié)合我國實(shí)際情況制定一套有效的風(fēng)險(xiǎn)檢測系統(tǒng)，通過數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)分析和建立數(shù)學(xué)模型，對(duì)各企業(yè)的貸款依據(jù)歷史信用進(jìn)行評(píng)級(jí)來判定，從根源上遏制信用風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)加強(qiáng)資料的收集管理，并學(xué)會(huì)分享信息，開發(fā)有效的信息管理系統(tǒng)。

2.建立并完善內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)

國外的商業(yè)銀行信用管理體系比較先進(jìn)，但是國外的管理經(jīng)驗(yàn)和模型照搬過來并不能在我國很好的適用，因此我國的信用管理系統(tǒng)建設(shè)是比較落后的，尤其是評(píng)級(jí)系統(tǒng)，不應(yīng)停留在的人為的進(jìn)行定性分析，加強(qiáng)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)等的測量進(jìn)行有理有據(jù)的定量分析。其次，要改善內(nèi)部的信用評(píng)級(jí)方法在評(píng)級(jí)指標(biāo)的選取和指標(biāo)權(quán)重的決定。要改善專家評(píng)級(jí)法，專家評(píng)級(jí)法是目前我國商業(yè)銀行主要的內(nèi)部評(píng)級(jí)方法，因此有很大的人為因素?fù)诫s在里面，自然增加了主觀因素對(duì)各種判斷的影響力度，這些主觀性意見主要來自商業(yè)銀行內(nèi)部高級(jí)管理人員或信貸專員的意見。除此之外，應(yīng)改善評(píng)級(jí)結(jié)果的滯后性，評(píng)級(jí)指標(biāo)及評(píng)級(jí)權(quán)重要及時(shí)的根據(jù)實(shí)際經(jīng)營情況和緊急發(fā)展環(huán)境的改變而進(jìn)行修正改進(jìn)。同時(shí)要保證專家系統(tǒng)在一定時(shí)間內(nèi)很少發(fā)生改變且接收到的數(shù)據(jù)都是最新數(shù)據(jù)。加強(qiáng)內(nèi)部評(píng)級(jí)方法得出的結(jié)論對(duì)未來的預(yù)測情況的效力。

3.提高銀行員工素質(zhì)及責(zé)任意識(shí)

僅僅依靠加強(qiáng)金融制度建設(shè)實(shí)現(xiàn)防范信用風(fēng)險(xiǎn)是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，只有商業(yè)銀行的每一名工作人員加強(qiáng)責(zé)任意識(shí)，尤其是商業(yè)銀行的高級(jí)管理者和專業(yè)的技術(shù)人才，才能有效保障商業(yè)銀行信用管理系統(tǒng)建設(shè)的進(jìn)行。因此要充分提高我國商業(yè)銀行在銀行人員組織及員工素質(zhì)方面的重視程度，成立專門的機(jī)構(gòu)對(duì)員工進(jìn)行培訓(xùn)，培養(yǎng)高素質(zhì)高能力的高級(jí)信用管理人才。提高銀行工作人員公正客觀地工作來提高商業(yè)銀行信用管理能力的意識(shí)還很薄弱。加強(qiáng)商業(yè)銀行信貸專員就等工作人員的責(zé)任意識(shí)和提高他們的業(yè)務(wù)工作能力可以在完美的制度上錦上添花，進(jìn)而有效避免信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

4.提高企業(yè)信用管理意識(shí)，建立銀行信用管理企業(yè)文化

企業(yè)的信用管理體系也直接影響到商業(yè)銀行的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。向銀行貸款的主要是各大公司或企業(yè)，所以，在加強(qiáng)商業(yè)銀行信用管理體系的同時(shí)應(yīng)該引導(dǎo)商業(yè)銀行信用體系的所有參與企業(yè)充分認(rèn)識(shí)信用風(fēng)險(xiǎn)的危害性，提高各公司企業(yè)的信用管理的意識(shí)，推進(jìn)企業(yè)自身建立信用管理文化氛圍，已到達(dá)提高企業(yè)信用度、保證銀行貸款回款的目的。商業(yè)銀行應(yīng)該及時(shí)跟蹤款項(xiàng)的去處及使用情況，并將得到的情況及時(shí)反饋給相應(yīng)的企業(yè)，提出信用管理的建設(shè)性意見，增強(qiáng)商業(yè)銀行與企業(yè)的之間的互動(dòng)，同時(shí)提高了商業(yè)銀行和企業(yè)的信用管理水平，實(shí)現(xiàn)了共同發(fā)展的雙贏局面。

五、結(jié)論

總之，商業(yè)化銀行信用管理體系建設(shè)是必須提上日程的重大基礎(chǔ)性工作，任重道遠(yuǎn)。需要我們及時(shí)將相關(guān)的研究成果投入實(shí)踐應(yīng)用當(dāng)中，改變我國商業(yè)化銀行信用管理系統(tǒng)落后的局面，減少對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)為的定性的分析，增加以數(shù)據(jù)模型為依據(jù)的定量分析，以使商業(yè)銀行信用管理體系建設(shè)更加完善和健全。

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