工程保險在城市軌道交通工程風險管理中的應(yīng)用

姚雨生

摘 要：進入21世紀以來，我國城市軌道交通取得了飛速發(fā)展，EPC模式逐漸成為城市軌道交通建設(shè)管理的主要模式。在具體的軌道交通工程建設(shè)中受各種主客觀因素的制約，總是面臨著多重風險，阻礙著軌道交通的建設(shè)。

關(guān)鍵詞：軌道交通工程；風險管理；保險；應(yīng)用研究

隨著我國國民經(jīng)濟的發(fā)展和城市化進程的加快，城市交通量的極具增長，城市交通擁堵現(xiàn)象日趨嚴重。因此，發(fā)展城市軌道交通已成為解決大城市的交通和維持城市持續(xù)發(fā)展的必然選擇。城市軌道交通工程同一般工程建設(shè)項目相比，具有投資大、工期長、技術(shù)強、涉及面廣等特性，同時受到不可預見的水文地質(zhì)條件、社會環(huán)境、施工技術(shù)可靠度、經(jīng)濟發(fā)展程度等多方面因素的影響，同時面臨著自然風險、技術(shù)風險、經(jīng)濟風險和環(huán)境風險等多種風險，屬于高風險的工程建設(shè)項目。

軌道交通工程作為一項龐雜的系統(tǒng)工程，具有風險性高、技術(shù)復雜等特點，在國內(nèi)外市場上，軌道交通工程的設(shè)備安裝風險事故和土建施工風險事故不勝枚舉，嚴重威脅著工程施工的順利進行。正因為如此，我國企業(yè)開始將風險管理提上企業(yè)管理日程，無疑，商業(yè)保險成為軌道交通工程風險管理的首要選擇，正日益發(fā)揮著其重要作用。

1. 城市軌道交通工程的基本特點

城市軌道交通在選擇工程建造地點時，一般將目光著眼于大城市，其根本出發(fā)點是最大限度的為城市居民提供便利的交通環(huán)境，其特點主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

1.1 運量大，占地少

與公路交通運輸相比，軌道線路的實際輸送能力相當于公路運輸?shù)?0倍左右，在運送同樣單位的載重時所消耗的能量更少，滿足了資源節(jié)約型社會的發(fā)展需求，而且電力是軌道交通的主要牽引力，減少了對環(huán)境的污染。乘客在乘坐軌道交通的過程中可以享受到快捷、舒適的環(huán)境，而且噪音相對集中，減輕了治理的麻煩。

1.2 資本十分密集

發(fā)展城市軌道交通需要大量的資金支持，屬于資本密集型產(chǎn)業(yè)。例如，廣州地鐵一號線的造價約為6.9億元/km，地鐵二號線造價約為5.5億元/km；西安地鐵二號線的造價約為4億元/km，成都地鐵造價約為4.3億元/km，南京地鐵造價約3.8億元/km，深圳地鐵造價約為4.6億元/km。在城市軌道交通建設(shè)項目中，投資費用結(jié)構(gòu)一般按要求劃分為如下幾部分：前期準備、財務(wù)、設(shè)備以及土建等，其中財務(wù)費用占總費用的5%，設(shè)備費用占總費用的40%，土建費用占總費用的35%，前期費用約占總費用的20%。

1.3 技術(shù)密集

軌道交通中的地鐵機電設(shè)備主要包括以下系統(tǒng)：給排水系統(tǒng)、自動檢票系統(tǒng)、自動扶梯電梯系統(tǒng)、防火報警系統(tǒng)、環(huán)境監(jiān)控系統(tǒng)、空調(diào)和通風系統(tǒng)、信號系統(tǒng)、通信系統(tǒng)以及供電系統(tǒng)等。地鐵設(shè)備最關(guān)鍵、最核心的就是車輛，它的施工工藝較為復雜、投資大，地鐵技術(shù)的發(fā)展水平在很大程度上受車輛的影響。當前，國內(nèi)大多數(shù)機車生產(chǎn)廠家也都實現(xiàn)了車輛的國產(chǎn)化。《國務(wù)院加快振興裝備制造業(yè)若干意見》指出，要在16個關(guān)鍵領(lǐng)域?qū)崿F(xiàn)國產(chǎn)化，其中A型地鐵列車就包括在內(nèi)。長期以來，龐巴迪、西門子、阿爾斯通等控制和壟斷了A型地鐵列車的生產(chǎn)和銷售。2007年，我國首次打破了海外各國的技術(shù)壟斷，A型大車在上海電氣廠自主研發(fā)并制造出來，開創(chuàng)了我國A型大車生產(chǎn)的新紀元。但是，在提高運輸效率的關(guān)鍵部門和關(guān)鍵領(lǐng)域，例如信息控制系統(tǒng)、制動系統(tǒng)、控制系統(tǒng)以及牽引傳動裝置等仍主要依賴于進口，受外國廠家和企業(yè)的制約。

1.4 風險集中

軌道交通土建施工中面臨著極大的風險因素，車站深基坑、隧道等都是風險多發(fā)地，深基坑坍塌、隧道滲水都是難以避免的危險，所造成的損失巨大。上海地鐵四號線在土建施工中遭受了隧道滲水事故，致使整個線路延遲兩年完工，另造成經(jīng)濟損失5億元。軌道設(shè)備的關(guān)鍵和核心就是軌道交通車輛、通信系統(tǒng)以及供電系統(tǒng)等，這些系統(tǒng)的工藝技術(shù)較為復雜，進口仍是這些設(shè)備的主要來源，這進一步增加了施工工程成本。在地鐵設(shè)備投資中，車輛購買費占據(jù)了非常重要的一部分，大約為總造價的45%到50%左右。同時，這些進口設(shè)備的安裝和調(diào)試也面臨巨大挑戰(zhàn)，由于技術(shù)環(huán)節(jié)及相關(guān)工藝的不熟悉，導致安裝風險加大，一旦出現(xiàn)意外情況，將造成難以挽回的經(jīng)濟損失[1]。

2. 工程風險管理的重要意義

之所以對工程進行風險管理，一個重要原因就是最大限度的運用風險管理技術(shù)，從而切實保障融資者、承包商和業(yè)務(wù)的合法權(quán)益，其意義主要表現(xiàn)在以下方面：

2.1 最大限度的控制物質(zhì)損失風險

軌道交通在建設(shè)過程中，極易受到意外事故的干擾，從而造成物質(zhì)資源的極大損失，同時，一旦風險發(fā)生，損失金額將是不可預料的。假如在車輛調(diào)試期間發(fā)生脫軌事故，那么所造成的經(jīng)濟損失將無法估計，承包商很可能傾家蕩產(chǎn)。假若在事先做好風險防范和控制工作，將風險發(fā)生的可能性控制在最小范圍內(nèi)，那么將有利于工程項目的順利實施。

2.2 盡可能以最低的風險成本，解除工程施工的后顧之憂

在對在建工程進行風險管理的過程中，要盡可能減少經(jīng)濟支出和損失，最有效的預防和控制風險，從而以最少的經(jīng)濟支出獲得最有效的安全保障。

2.3 切實保障財務(wù)狀況的穩(wěn)健，為項目工程保駕護航

一旦工程項目發(fā)生事故，那么重大經(jīng)濟損失將會不可避免的，這是，總承包企業(yè)的財務(wù)狀況將會受到極大的干擾，從而表現(xiàn)出強烈的不穩(wěn)定性，這時工程企業(yè)就要向社會募集資金。盡可能避免意外事故對項目工程的損害，事先做好財務(wù)融資計劃是工程風險管理的一個重要出發(fā)點。加強風險管理，能幫助企業(yè)免受財務(wù)波動的影響，從而實現(xiàn)資金的持續(xù)供應(yīng)，保證工程項目的順利施工。

2.4 將一切不確定因素轉(zhuǎn)變?yōu)榇_定因素，有條不紊的推進工程建設(shè)

軌道交通工程建設(shè)作為一項系統(tǒng)龐雜的工程，存在著較多的動態(tài)性因素，只有實現(xiàn)各種資源的優(yōu)化配置，才能保證項目的順利施工，可見，要保證工程項目的順利施工就要有良好的計劃作為支撐。人們常說，計劃趕不上變化，任何細微的變化都有可能導致整個計劃的滿盤皆輸。所以，在具體的工程建設(shè)中，要盡可能減少不確定因素，增強計劃的可行性，從根本上杜絕意外事故的頻繁發(fā)生，將資源優(yōu)勢發(fā)揮到極限[2]。

3. 分析并探討工程保險在軌道交通工程風險管理中的應(yīng)用

3.1 優(yōu)勢

保險就是最大限度的減輕受害人的人力、物力和財力損失，它能最有效的集合同質(zhì)風險，從而分散損失。由此可見，從一定意義上來說，保險能夠?qū)崿F(xiàn)社會互助互濟。就軌道交通而言，它存在著較高的風險性，工程保險有著不可比擬的優(yōu)越性。

3.1.1能在全球范圍內(nèi)分散風險，同時補償風險所造成的經(jīng)濟損失

工程保險就是以直接保險人和再保險體系的綜合化商業(yè)運作，最大限度的解決單個人的償付難題，從而在全球范圍內(nèi)分散巨災風險所造成的經(jīng)濟損失，將總承包商和業(yè)主的風險損失控制在一定限度內(nèi)。

3.1.2風險轉(zhuǎn)移的公平性

就單個風險項目而言，風險具有差異性和個體性，但是依賴于科學的定價技術(shù)和風險評估體系，能充分發(fā)揮出市場競爭的優(yōu)勢，從而以一個相對公平的形式轉(zhuǎn)移風險費率，確保每一個投保人獲得公平的風險轉(zhuǎn)移機會。

3.1.3有效的發(fā)揮風險管理和防災防損功能

實踐表明，保險市場已初步具備了風險管理和工程技術(shù)協(xié)調(diào)發(fā)展的能力，能夠為大型風險項目提供較強的防災防損和風險管理能力，從而在全社會范圍內(nèi)減少風險發(fā)生的可能性，實現(xiàn)工程項目的順利施工。

3.1.4承保風險具有廣泛性

當前，保險市場能為投保人提供相對健全的風險保障服務(wù)，能實現(xiàn)建設(shè)項目物質(zhì)損失風險的有效轉(zhuǎn)移。

3.2 缺點

保險除了能提供社會互助功能以外，還是以營利為目的商業(yè)產(chǎn)品，有自身特點和不足，這主要表現(xiàn)在以下幾方面：

3.2.1風險轉(zhuǎn)移有一定的局限性

對于保險行業(yè)來說，它所提供的保險范圍十分有限，不可保風險、投機風險均不在其保險范圍內(nèi)。同時，只有投保人受到直接經(jīng)濟損失以后，才能提出索賠要求，保險公司不受理間接損失的索賠請求。

3.2.2理賠成本較高

保險公司履行賠償義務(wù)的依據(jù)是保險合同，當事人雙方就各自所需承擔的責任和義務(wù)簽訂協(xié)議，由于理解偏差所引起的糾紛屢見不鮮。特別是在擬定保險合同的過程中，專業(yè)術(shù)語較多，行外人難以理解其中的文字描述，專業(yè)人士也會因角度差異出現(xiàn)理解上的偏差，從而導致合同糾紛的不斷出現(xiàn)，增加了理賠成本。

3.2.3保費成本

投保人在購買相關(guān)的保險產(chǎn)品時需要支付一定數(shù)額的保費。當前，大部分承包商難以承受高額的保費。同時，目前尚缺乏精確的保費定價機制，所以保費成本不公平轉(zhuǎn)移現(xiàn)象時有發(fā)生。尤其值得注意的是，保險人根本沒有明確辨別欺詐索賠和投保逆選擇的能力，這在無形中增加了道德水平好、風險管理水平高的投保人的保費成本，不法投保人則從中獲取暴利，導致成本的不公平轉(zhuǎn)移。

3.3 解決措施和建議

要有效解決軌道交通中保險問題，就要積極協(xié)調(diào)各方力量，其具體措施主要有以下幾點：

3.3.1推動保險技術(shù)的進一步發(fā)展

保險行業(yè)要積極解放思想，不斷優(yōu)化精算技術(shù)，大力開發(fā)可保風險產(chǎn)品，有效緩解當前產(chǎn)品供應(yīng)不足的現(xiàn)狀，從根本上保障可保風險產(chǎn)品的有效供給。同時，要進一步強化核保技術(shù)水平，建立起完善的個體工程風險定價和評價體系，協(xié)調(diào)保費和風險之間的關(guān)系，保證定價的科學合理，最終實現(xiàn)保費成本的公平轉(zhuǎn)移。

3.3.2為保險中介的進一步發(fā)展創(chuàng)造條件

當前，保險中介在我國仍處于發(fā)展的初級階段，核心競爭優(yōu)勢尚未形成。在建設(shè)大型項目工程時，要大力發(fā)揮保險經(jīng)紀人的優(yōu)勢，以其專業(yè)的技術(shù)優(yōu)勢協(xié)調(diào)投保人與投保人之間的關(guān)系，保證保險方案的科學、合理，切實有效的分散風險，提高保險保障水平。此外，要重視保險公估人的作用，不斷發(fā)揮其地位和技術(shù)優(yōu)勢，確保理賠服務(wù)的順利開展，有效減少保險摩擦和糾紛。

3.3.3積極運用非保險風險管理方法

保險作為事后補償?shù)挠行C制，它能較好的管理風險，但是如何在事前做好防范工作仍值得我們探討和思考。例如，相關(guān)部門可以積極運用非保險風險管理辦法，積極開發(fā)和使用新的工藝和設(shè)備，從根本上杜絕風險事故的頻繁發(fā)生。此外，非保險風險管理方法能有效解決保險所不能解決的問題[3]。

4.結(jié)論

工程保險在軌道交通工程風險管理中的意義非同尋常，相關(guān)管理人員必須根據(jù)實際情況，運用各種措施做好工程保險工作。通過對各類風險因素進行分析、識別并采取響應(yīng)的風險管控措施，及時規(guī)避城市軌道交通建設(shè)中存在的潛在風險，方能保障城市軌道交通工程建設(shè)的安全。

參考文獻

[1] 唐鏡濱.論工程保險在工程風險管理中存在的問題及建議措施[J]. 門窗. 2013（02）

[2] 戰(zhàn)捷.財務(wù)角度下對地鐵工程保險的思考[J]. 交通財會. 2012（06）

[3] 葉勤松，於其芳，葉茂勇.關(guān)于企業(yè)應(yīng)對工程項目風險有關(guān)問題的思考[J]. 經(jīng)營管理者. 2012（08）