我國(guó)雇主責(zé)任險(xiǎn)存在的問題及保險(xiǎn)模式優(yōu)化研究

張 帥 田 宏

沈陽(yáng)航空航天大學(xué)安全工程學(xué)院

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我國(guó)雇主責(zé)任險(xiǎn)存在的問題及保險(xiǎn)模式優(yōu)化研究

張 帥 田 宏

沈陽(yáng)航空航天大學(xué)安全工程學(xué)院

一、引言

本文所討論的是狹義的商業(yè)雇主責(zé)任保險(xiǎn)，即以被保險(xiǎn)人即雇主的雇員在受雇期間從事業(yè)務(wù)時(shí)因遭受意外導(dǎo)致傷、殘、死亡或患有與職業(yè)有關(guān)的職業(yè)性疾病而依法或根據(jù)雇傭合同應(yīng)由被保險(xiǎn)人承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任為承保風(fēng)險(xiǎn)的一種責(zé)任保險(xiǎn)。雇主責(zé)任保險(xiǎn)的投保人和被保險(xiǎn)人都是雇主，受益人是與雇主有雇傭關(guān)系的雇員。

我國(guó)在職業(yè)傷害保障方面采取以工傷保險(xiǎn)為主、雇主責(zé)任險(xiǎn)為補(bǔ)充的職業(yè)傷害補(bǔ)償制度。雇主責(zé)任保險(xiǎn)和工傷保險(xiǎn)所承保的風(fēng)險(xiǎn)都是雇員在從事職業(yè)活動(dòng)遭受意外事故或者罹患職業(yè)病所導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)損失，但是兩者還是存在明顯的區(qū)別，具體見表1。

表1 雇主責(zé)任險(xiǎn)和工傷保險(xiǎn)的區(qū)別

表2 國(guó)內(nèi)外雇主責(zé)任險(xiǎn)的發(fā)展情況對(duì)比

二、國(guó)內(nèi)外雇主責(zé)任保險(xiǎn)的發(fā)展情況

(一)國(guó)內(nèi)外雇主責(zé)任保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展情況對(duì)比

雇主責(zé)任保險(xiǎn)起源于西方發(fā)達(dá)資本主義國(guó)家的勞工補(bǔ)償制度，在國(guó)外擁有悠久的歷史，目前在西方國(guó)家已經(jīng)發(fā)展得十分健全。西方發(fā)達(dá)資本主義國(guó)家的雇主責(zé)任保險(xiǎn)具有強(qiáng)制性、與工傷保險(xiǎn)密切結(jié)合、覆蓋面廣等具體特點(diǎn)。表2為國(guó)內(nèi)外雇主責(zé)任險(xiǎn)的發(fā)展情況對(duì)比。

雇主責(zé)任險(xiǎn)是我國(guó)責(zé)任保險(xiǎn)中的主要險(xiǎn)種，一般約占產(chǎn)險(xiǎn)公司責(zé)任保險(xiǎn)保費(fèi)收入的40%以上，占保險(xiǎn)公司整個(gè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的比例在1 %～2%左右。雇主責(zé)任保險(xiǎn)作為一項(xiàng)“非主流”的保險(xiǎn)險(xiǎn)種，其業(yè)務(wù)在我國(guó)的發(fā)展一直比較緩慢，即使在深圳，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)較強(qiáng)的“三資”企業(yè)投保率也不到50%。雇主責(zé)任保險(xiǎn)產(chǎn)品本身存在的問題，如責(zé)任范圍的界定模糊、單一的賠償方式等都影響了雇主責(zé)任險(xiǎn)在國(guó)內(nèi)的經(jīng)營(yíng)。

我國(guó)責(zé)任保險(xiǎn)保費(fèi)收入絕對(duì)規(guī)模小，發(fā)展速度緩慢。截至2011年，我國(guó)責(zé)任保險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入148億元，在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中的占比為3.21%。而同期全球責(zé)任保險(xiǎn)占總體財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的平均比例已達(dá)到15%以上，美國(guó)這一比例更是高達(dá)40%。

(二)影響我國(guó)雇主責(zé)任保險(xiǎn)發(fā)展的主要問題

在我國(guó)保險(xiǎn)公司的實(shí)務(wù)中，一般來(lái)講，由于雇主責(zé)任保險(xiǎn)具有賠付率較高、風(fēng)險(xiǎn)大、利潤(rùn)薄等特點(diǎn)，保險(xiǎn)公司通常有條件或限制性地開展此項(xiàng)業(yè)務(wù)，該業(yè)務(wù)在整個(gè)保費(fèi)收入中往往只占很少的份額。我國(guó)在20世紀(jì)80年代引進(jìn)雇主責(zé)任保險(xiǎn)，在開展雇主責(zé)任保險(xiǎn)業(yè)務(wù)時(shí)存在以下問題：

1.對(duì)“補(bǔ)償原則”的誤解誘發(fā)了險(xiǎn)種替代。工傷保險(xiǎn)作為社會(huì)保險(xiǎn)先對(duì)受害員工進(jìn)行賠付，只有當(dāng)實(shí)際損失金額超出了工傷保險(xiǎn)賠償額時(shí)，其差額部分才能獲得雇主責(zé)任保險(xiǎn)的補(bǔ)充。這就可能導(dǎo)致人們形成“雇主責(zé)任保險(xiǎn)無(wú)作用”或“雇主責(zé)任保險(xiǎn)作用小于工傷保險(xiǎn)”的錯(cuò)誤印象。而且，從我國(guó)《工傷保險(xiǎn)條例》和雇主責(zé)任保險(xiǎn)條款可以看出，目前兩者所承保的責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)有很多重合之處，實(shí)踐中雇主責(zé)任險(xiǎn)并沒有真正地?cái)U(kuò)大對(duì)雇員的保障范圍，發(fā)揮其應(yīng)有的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁功能。

2.雇主責(zé)任險(xiǎn)的費(fèi)率確定存在一定的不合理性。根據(jù)現(xiàn)有的雇主責(zé)任保險(xiǎn)條款可知，雇主責(zé)任保險(xiǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)率，一般根據(jù)一定的風(fēng)險(xiǎn)歸類確定不同行業(yè)或不同工種的費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)，同一行業(yè)基本上采用同一費(fèi)率。這樣，不同企業(yè)投保雇主責(zé)任保險(xiǎn)的費(fèi)率都是相同的，并未體現(xiàn)出企業(yè)自身風(fēng)險(xiǎn)大小的差別。

三、對(duì)完善我國(guó)雇主責(zé)任保險(xiǎn)的保險(xiǎn)模式探討

(一) 承保方式的選擇

目前，雇主責(zé)任保險(xiǎn)的承保方式有兩種，一種是定員不定名式，一種是定員定名式。定員不定名式承保存在一定的弊端，投保人經(jīng)常在投保人數(shù)上做文章，一方面給理賠帶來(lái)不便，既增大了工作量，也增加了工作難度；另一方面，由于投保人隱瞞人數(shù)，出險(xiǎn)時(shí)其與其雇員達(dá)成一致，保險(xiǎn)公司調(diào)查到的人數(shù)往往不準(zhǔn)確，導(dǎo)致投保人實(shí)際負(fù)擔(dān)的不公平和保險(xiǎn)雙方權(quán)利義務(wù)的不對(duì)等，造成保險(xiǎn)公司不應(yīng)承擔(dān)的損失。定員定名式承保方式，即在保險(xiǎn)合同中附有投保人雇員名冊(cè)，人員確定、數(shù)量準(zhǔn)確，費(fèi)率制定較準(zhǔn)確合理，手續(xù)更加簡(jiǎn)便規(guī)范，出險(xiǎn)理賠時(shí)也容易做到“理賠主動(dòng)、出險(xiǎn)迅速、統(tǒng)計(jì)準(zhǔn)確、賠付合理”。

綜合以上考慮，本文建議雇主責(zé)任保險(xiǎn)以定名定員式進(jìn)行承保。

(二)雇主責(zé)任保險(xiǎn)的費(fèi)率優(yōu)化

通過使用科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)分析方法，可以有效評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生頻率和損失的嚴(yán)重性，從而使保險(xiǎn)費(fèi)率與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法直接聯(lián)系起來(lái)，這樣就能保證保險(xiǎn)人所繳納的保費(fèi)與其預(yù)期損失相當(dāng)。因此，即使是從事同一工種的投保人，在投保雇主責(zé)任保險(xiǎn)時(shí)，保險(xiǎn)公司也應(yīng)對(duì)其按行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)水平進(jìn)行差別劃分，進(jìn)而更好地做到風(fēng)險(xiǎn)管理和控制。考慮到在同一企業(yè)中存在多個(gè)工種，在對(duì)行業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)時(shí)工作量大，存在一定的困難，因此本文建議采用個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)值的定量風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)對(duì)具體企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，通過使用這種方法可以減少工作量，提高工作效率。

1.個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)值的計(jì)算

在對(duì)雇主責(zé)任保險(xiǎn)的基礎(chǔ)費(fèi)率進(jìn)行調(diào)整時(shí)，應(yīng)對(duì)其進(jìn)行企業(yè)員工的作業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，本文采用定量風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法對(duì)作業(yè)人員的個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)算和評(píng)價(jià)。通過對(duì)某一作業(yè)活動(dòng)中發(fā)生事故頻率和后果進(jìn)行定量分析，并與風(fēng)險(xiǎn)可接受標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行比較，對(duì)雇主責(zé)任保險(xiǎn)的基礎(chǔ)費(fèi)率提出調(diào)整建議。其中，個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)€(gè)體在危險(xiǎn)區(qū)域可能受到危險(xiǎn)因素某種程度傷害的頻發(fā)度，通常表述為個(gè)體死亡的發(fā)生頻率。

個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)通常由下面的方程式進(jìn)行計(jì)算：

IR(i,X)=PC(i,X)×PF(i,X)

(1)

其中，IR(i,X)是在一個(gè)被定義地點(diǎn)i，事故危險(xiǎn)源X下的個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)值；PC(i,X)是在地點(diǎn)i處，個(gè)人暴露于事故危險(xiǎn)X影響下的可能性大小；PF(i,X)是在地點(diǎn)i處，處于事故危險(xiǎn)X影響下死亡的可能性大小。

對(duì)企業(yè)中各個(gè)崗位潛在的事故風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類，針對(duì)這些不同的類別，可以利用統(tǒng)計(jì)資料和事故后果分析等方法，根據(jù)式(1)來(lái)計(jì)算各種事故風(fēng)險(xiǎn)的個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)。

當(dāng)各種事故風(fēng)險(xiǎn)下的個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)值確定后，所有危害下的總個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)值(TIR)由各個(gè)危險(xiǎn)值代入式(2)中。

(2)

個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)算值與個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)值(IRC)相比，若TIR>IRC,則TIR是“嚴(yán)重的”，否則是“可接受的”。

同時(shí)，根據(jù)企業(yè)的安全管理水平、傷亡事故發(fā)生頻率、相關(guān)的安全評(píng)價(jià)報(bào)告等數(shù)據(jù)，將企業(yè)分為高風(fēng)險(xiǎn)、中風(fēng)險(xiǎn)、低風(fēng)險(xiǎn)三個(gè)類別，結(jié)合工作場(chǎng)所風(fēng)險(xiǎn)劃分，就能得到一個(gè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的取值。

將個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)值和企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類結(jié)合，可以體現(xiàn)出不同企業(yè)不同行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)特性，從而對(duì)雇主責(zé)任保險(xiǎn)的基礎(chǔ)費(fèi)率進(jìn)行調(diào)整。與其他方法相比，這種個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)值計(jì)算法減少了工作量，提高了工作效率。

2.雇主責(zé)任保險(xiǎn)的費(fèi)率調(diào)整建議

(1)在基礎(chǔ)費(fèi)率方面，結(jié)合個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)值與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分類進(jìn)行調(diào)整。這樣可以得到一個(gè)調(diào)整后的基礎(chǔ)費(fèi)率。

(2)積極發(fā)揮費(fèi)率杠桿的調(diào)節(jié)作用。在第二年厘定費(fèi)率時(shí)，實(shí)行差異化費(fèi)率。這樣可以促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理。根據(jù)企業(yè)在第一年投保的情況，對(duì)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)條件以及這一年內(nèi)傷亡事故發(fā)生的頻率和風(fēng)險(xiǎn)管理狀況等設(shè)定費(fèi)率檔次，或者設(shè)定一些費(fèi)率調(diào)節(jié)因子。采用“獎(jiǎng)優(yōu)罰劣”的浮動(dòng)費(fèi)率，即對(duì)于安全生產(chǎn)條件得到改善、事故率降低的企業(yè)，可以降低費(fèi)率，反之，則提高費(fèi)率。

(3)對(duì)已投保工傷保險(xiǎn)的企業(yè)，保險(xiǎn)公司應(yīng)給予優(yōu)惠的費(fèi)率。對(duì)已投保工傷保險(xiǎn)的企業(yè)，出險(xiǎn)時(shí)首先由工傷保險(xiǎn)進(jìn)行補(bǔ)償，不足的部分(原應(yīng)由企業(yè)承擔(dān)的部分)由雇主責(zé)任保險(xiǎn)進(jìn)行賠償。出于這個(gè)原因，保險(xiǎn)公司應(yīng)對(duì)投保了工傷保險(xiǎn)的企業(yè)提供優(yōu)惠費(fèi)率。反之，對(duì)于沒有投保工傷保險(xiǎn)的企業(yè)，出險(xiǎn)后所有的損失都由保險(xiǎn)公司在賠償限額內(nèi)進(jìn)行賠付，所以應(yīng)采用較高費(fèi)率。

四、結(jié)語(yǔ)

本文對(duì)我國(guó)雇主責(zé)任保險(xiǎn)中存在的問題和保險(xiǎn)模式的優(yōu)化進(jìn)行了探討，得到了以下結(jié)論：雇主責(zé)任保險(xiǎn)在職業(yè)傷害保障體系中占有重要的地位，在我國(guó)也有十分廣闊的發(fā)展前景，因此對(duì)我國(guó)雇主責(zé)任保險(xiǎn)中存在的問題以及解決對(duì)策的研究具有一定的現(xiàn)實(shí)意義；本文對(duì)雇主責(zé)任保險(xiǎn)基礎(chǔ)費(fèi)率的風(fēng)險(xiǎn)因素，包括被保險(xiǎn)人從事的工種、工作場(chǎng)所風(fēng)險(xiǎn)和企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類研究分析，在此基礎(chǔ)上提出了雇主責(zé)任險(xiǎn)基礎(chǔ)費(fèi)率的調(diào)整方法；借鑒國(guó)外雇主責(zé)任保險(xiǎn)實(shí)施的方案，建議強(qiáng)制實(shí)施雇主責(zé)任保險(xiǎn)，保險(xiǎn)公司和相關(guān)部門應(yīng)更好地將工傷保險(xiǎn)和雇主責(zé)任保險(xiǎn)相結(jié)合。