淺談商業(yè)銀行防范操作風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

李娟

眾所周知，各家商業(yè)銀行的生存發(fā)展一直是在風(fēng)險(xiǎn)中博弈，尤其是近年來(lái)伴隨著經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，金融衍生產(chǎn)品的增多，銀行對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)防范不力導(dǎo)致的案件頻頻發(fā)生，這不僅影響金融業(yè)的穩(wěn)定，更阻礙國(guó)家經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。如何規(guī)避和控制操作風(fēng)險(xiǎn)，如何建立操作風(fēng)險(xiǎn)管理的長(zhǎng)效機(jī)制，提升銀行競(jìng)爭(zhēng)力，已成為商業(yè)銀行必須面對(duì)的問(wèn)題。

操作風(fēng)險(xiǎn)/成因/防范/策略

一、操作風(fēng)險(xiǎn)的定義

迄今為止，國(guó)際上對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的概念理解有所爭(zhēng)議，國(guó)內(nèi)銀行考慮自身經(jīng)營(yíng)管理的需要將操作風(fēng)險(xiǎn)劃分為廣義和狹義。廣義操作風(fēng)險(xiǎn)是把信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)之外的所有風(fēng)險(xiǎn)都視為操作風(fēng)險(xiǎn)；狹義操作風(fēng)險(xiǎn)則把與業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)部門(mén)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)稱為操作風(fēng)險(xiǎn)。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)認(rèn)為操作風(fēng)險(xiǎn)是由于內(nèi)部程序、人員和系統(tǒng)的不完備或失效，或由于外部事件造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。

操作風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)相比具有多樣性和內(nèi)生性的特點(diǎn)，其產(chǎn)生的根源主要是內(nèi)部員工、操作程序、科技信息系統(tǒng)等在銀行可控范圍內(nèi)的內(nèi)生風(fēng)險(xiǎn)，其次是由自然災(zāi)害、恐怖襲擊等外部事件引起的損失。在我國(guó)，商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在：?jiǎn)T工不遵守規(guī)章制度失職；內(nèi)部操作流程不完善、內(nèi)外勾結(jié)作案；內(nèi)部科技系統(tǒng)存在漏洞、信息泄露；產(chǎn)品合同存在缺陷導(dǎo)致問(wèn)題糾紛等；自然災(zāi)害、交通事故、外包商不履責(zé)等引發(fā)的外部事件。

二、剖析當(dāng)前國(guó)內(nèi)銀行業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)案件產(chǎn)生的成因：

（一）對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理理念認(rèn)識(shí)上存在誤區(qū)：對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)水平會(huì)影響其管理的水平。從國(guó)內(nèi)銀行業(yè)情況來(lái)看，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)還停留在較膚淺的層次。

主要表現(xiàn)在：1、認(rèn)為操作風(fēng)險(xiǎn)就是操作性風(fēng)險(xiǎn)或操作中的風(fēng)險(xiǎn)，這樣的理念往往讓銀行把操作風(fēng)險(xiǎn)的管理職能賦予內(nèi)部審計(jì)部門(mén)，而與其他管理部門(mén)無(wú)關(guān)。內(nèi)部審計(jì)部門(mén)的職責(zé)是對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行監(jiān)督，而不是直接參與到風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程中，這樣會(huì)導(dǎo)致很多專業(yè)性的風(fēng)險(xiǎn)隱患無(wú)法被發(fā)現(xiàn)，操作風(fēng)險(xiǎn)管理的防范力下降。有效的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)該讓獨(dú)立性和專業(yè)性有機(jī)結(jié)合，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)管理職能應(yīng)獨(dú)立于其他業(yè)務(wù)部門(mén)，而其他業(yè)務(wù)部門(mén)在日常管理時(shí)也要保持與風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的溝通，提供專業(yè)性的支持。

2、認(rèn)為只有基層操作人員才有發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)的可能。在錯(cuò)誤理念的“指導(dǎo)”下，銀行內(nèi)部審計(jì)部門(mén)主要精力放在基層操作人員身上，而缺乏對(duì)高層管理人員建立日常監(jiān)督機(jī)制，由于高層管理人員掌握著關(guān)鍵性權(quán)力，如果內(nèi)外勾結(jié)，其危害性要遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于基層操作人員。

3、認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)管理影響業(yè)務(wù)發(fā)展。覺(jué)得風(fēng)險(xiǎn)管控嚴(yán)格了，很多業(yè)務(wù)就無(wú)法拓展，在市場(chǎng)拓展時(shí)，只管把業(yè)務(wù)做成，強(qiáng)調(diào)任務(wù)完成率，輕視對(duì)風(fēng)險(xiǎn)關(guān)的把控，導(dǎo)致業(yè)務(wù)不合規(guī)，甚至引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件。

（二）操作風(fēng)險(xiǎn)防范管理體系不夠健全。

主要表現(xiàn)在：1、沒(méi)有應(yīng)用科學(xué)的計(jì)量手段對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，缺乏用數(shù)據(jù)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的分析能力，無(wú)法從整體上掌控操作風(fēng)險(xiǎn)；2、基層機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)部門(mén)、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)常常分不清各自的職責(zé)界限，在操作風(fēng)險(xiǎn)防控問(wèn)題上缺乏溝通，不能有效的協(xié)作，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)防控體系整體性不強(qiáng)； 3、缺乏完善的操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策、方法和程序來(lái)管理風(fēng)險(xiǎn)。比如風(fēng)險(xiǎn)管理制度政策的修訂與產(chǎn)品創(chuàng)新的速度不能同步，導(dǎo)致理論制度和實(shí)際操作脫節(jié)；風(fēng)險(xiǎn)管理制度中缺乏關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)細(xì)化部分，再加上信息傳遞或理解的偏差，最終影響制度的執(zhí)行力。

（三）對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)規(guī)章制度執(zhí)行不力。

主要表現(xiàn)在：1、對(duì)已經(jīng)制定的規(guī)章制度遵循性較差，常常在操作過(guò)程中任意刪減操作流程步驟，有的甚至逆流程操作；2、對(duì)新業(yè)務(wù)的操作流程不熟悉，對(duì)新產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)把握不準(zhǔn)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)監(jiān)管不力，檢查工作停留在表面，局限于防錯(cuò)查弊；3、對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題整改不到位，常常是檢查過(guò)后又死灰復(fù)燃，同樣的問(wèn)題在同一機(jī)構(gòu)或不同機(jī)構(gòu)重復(fù)發(fā)生，對(duì)出現(xiàn)問(wèn)題缺乏舉一反三主動(dòng)改進(jìn)的機(jī)制。

三、探究操作風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策：操作風(fēng)險(xiǎn)不可能完全消除，但通過(guò)采取一些防范對(duì)策能使其發(fā)生率降低，主要可從以下幾方面來(lái)控制：

（一）樹(shù)立正確的操作風(fēng)險(xiǎn)管理觀念。

首先要培養(yǎng)員工正確的操作風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，讓員工主動(dòng)地控制風(fēng)險(xiǎn)，構(gòu)建全員參與的操作風(fēng)險(xiǎn)管理文化，把風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任落實(shí)到各個(gè)部門(mén)、各個(gè)崗位和各個(gè)工作環(huán)節(jié)，讓每個(gè)機(jī)構(gòu)、每個(gè)員工都承擔(dān)起風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)；加大業(yè)務(wù)和制度培訓(xùn)的力度，多學(xué)案例，加強(qiáng)自我保護(hù)意識(shí)的教育，熟悉業(yè)務(wù)操作，養(yǎng)成良好的操作習(xí)慣，使遵守規(guī)章制度成為一種文化。其次管理層人員要以身作則，做員工仿效的榜樣；嚴(yán)格執(zhí)行制度，對(duì)違反規(guī)章制度的人員按要求予以相應(yīng)的懲罰；鼓勵(lì)員工對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行舉報(bào)，建立檢舉人保護(hù)制度。

（二）建立完善的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

首先建立操作風(fēng)險(xiǎn)管理制度流程的框架。將各種業(yè)務(wù)按性質(zhì)和復(fù)雜程度分門(mén)別類，隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展，對(duì)原有規(guī)章制度存在缺陷的，及時(shí)進(jìn)行相應(yīng)的完善；其次是建立分工明確的操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)架構(gòu)。設(shè)立專門(mén)負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理部門(mén)，由它牽頭建立對(duì)高層管理人員的監(jiān)督制約機(jī)制，其他各層面配合制定操作風(fēng)險(xiǎn)管理策略，防止管理斷層和風(fēng)險(xiǎn)控制的盲區(qū)，使操作風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。

（三）建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警分析。

1、運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)對(duì)早期風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警，使風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)能提前采取措施進(jìn)行事前防范，對(duì)可能發(fā)生的操作風(fēng)險(xiǎn)事件可以采用現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)的監(jiān)控手段，持續(xù)跟蹤檢查，防患于未然；2、利用先進(jìn)的信息技術(shù)，對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的處理過(guò)程實(shí)施后臺(tái)監(jiān)控，及時(shí)預(yù)警，將風(fēng)險(xiǎn)管控的事后監(jiān)督職能前移，建立一種集中風(fēng)控的管理體系，強(qiáng)化對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別，讓識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)、控制和處置風(fēng)險(xiǎn)形成系統(tǒng)性的操作鏈條，提高監(jiān)督過(guò)程的有效性；3、建立定期和不定期的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，針對(duì)不同崗位、不同業(yè)務(wù)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)；建立定期排查制度，機(jī)構(gòu)、部門(mén)自排，員工間互排；經(jīng)常召開(kāi)風(fēng)險(xiǎn)例會(huì)，分析評(píng)分結(jié)果，存在的問(wèn)題以及解決的措施。

（四）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)文化建設(shè)，落實(shí)風(fēng)控執(zhí)行力。

1、加強(qiáng)員工日常思想道德教育，引導(dǎo)員工樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，用鮮活的案例教育員工珍惜現(xiàn)有崗位，告誡員工應(yīng)當(dāng)遵章守法，遠(yuǎn)離各種誘惑；2、加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，尤其是對(duì)新員工、新業(yè)務(wù)的培訓(xùn)，讓員工養(yǎng)成合規(guī)操作的習(xí)慣，增強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件的判斷力，使業(yè)務(wù)操作流程合規(guī)；3、良好的執(zhí)行力是搞好各項(xiàng)工作的前提，要確保各項(xiàng)制度真正得到貫徹執(zhí)行，必須要風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)加強(qiáng)對(duì)規(guī)章制度執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查。對(duì)檢查出的各類問(wèn)題分析其薄弱環(huán)節(jié)、剖析關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，探尋讓其不在出現(xiàn)的措施，研究制定整改方案和措施；開(kāi)展各種專項(xiàng)治理檢查，通報(bào)檢查整改結(jié)果，建立積分制度，對(duì)同類問(wèn)題再犯者應(yīng)加大處罰力度；建立問(wèn)題整改后續(xù)跟進(jìn)制度，復(fù)查問(wèn)題整改情況，使整改成為一項(xiàng)重要的、日常的基礎(chǔ)管理工作。

總之，商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)防范是一個(gè)系統(tǒng)工程，防范重在對(duì)流程、細(xì)節(jié)的管理，只要建立良好的合規(guī)文化，建立有效完善的防范體系，明確防控目標(biāo)，保證執(zhí)行過(guò)程的質(zhì)量，就能逐步提高控制效率，提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力，提高自身的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，從而保障業(yè)務(wù)平穩(wěn)快速發(fā)展。

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