非傳統(tǒng)安全下企業(yè)刑事法律風(fēng)險的表現(xiàn)及防控研究

葉亞杰

(武漢理工大學(xué)馬克思主義學(xué)院，湖北武漢430070;黃淮學(xué)院社會管理系，河南駐馬店463000)

在非傳統(tǒng)背景下，企業(yè)面臨的刑事風(fēng)險來自政治、經(jīng)濟(jì)、文化等各個方面。從信息安全到生態(tài)環(huán)境，從食品衛(wèi)生到交通醫(yī)療，凡是與老百姓生活息息相關(guān)的領(lǐng)域，都有企業(yè)的身影，也都有社會風(fēng)險的載體企業(yè)的存在。所以，在當(dāng)前風(fēng)險社會里，企業(yè)面臨著巨大的發(fā)展機遇，同時也承擔(dān)著重大的風(fēng)險。在當(dāng)前環(huán)境下，企業(yè)為了健康發(fā)展，必須清楚認(rèn)識到自身的風(fēng)險，特別是具有災(zāi)難性的刑事風(fēng)險，根據(jù)一定的原則，有效地防控這種風(fēng)險。

一、非傳統(tǒng)安全與企業(yè)刑事法律風(fēng)險概述

(一)非傳統(tǒng)安全的內(nèi)涵

傳統(tǒng)上，人們把以軍事安全為重點的安全稱為傳統(tǒng)安全，這種安全觀把軍事威脅認(rèn)為是安全威脅，除此以外的安全威脅稱為非傳統(tǒng)安全威脅。20世紀(jì)90年代后期人們逐漸重視了非傳統(tǒng)安全，這種安全威脅涉及的面更廣，包括除了軍事以外的政治、經(jīng)濟(jì)、文化、科技、信息、生態(tài)環(huán)境等。非傳統(tǒng)安全是相對于傳統(tǒng)安全威脅因素而言的，指除軍事沖突以外的其他對主權(quán)國家及人類生存與發(fā)展構(gòu)成威脅的因素。

與傳統(tǒng)安全相比，非傳統(tǒng)安全主要具有以下特點:

1．威脅不確定性

非傳統(tǒng)安全的威脅具有廣泛性，這就導(dǎo)致了非傳統(tǒng)安全具有不確定性，可以由政治、經(jīng)濟(jì)、文化等各個方面引起威脅，并且這種威脅發(fā)生的時間和地點也是不確定的，而且瞬間爆發(fā)，迅速擴散，并且經(jīng)常還可演變成非傳統(tǒng)安全事件。如突發(fā)的疫情事件，1998年，中國由食用污染的蛤蜊引起的甲肝爆發(fā)影響了約30萬人。2001年，江蘇、安徽等地爆發(fā)了出血性大腸桿菌0157:H7的食物中毒，造成177人死亡，中毒人數(shù)超過2萬人。［1]

2．相互關(guān)聯(lián)性

進(jìn)入21世紀(jì)，人類面臨著流行疾病、生態(tài)危機、恐怖主義、網(wǎng)絡(luò)信息安全等各種非傳統(tǒng)安全問題，這些問題涉及的經(jīng)濟(jì)安全、環(huán)境安全、信息安全、食品安全等各個生活領(lǐng)域，這些領(lǐng)域沒有清晰的界限，而且各個領(lǐng)域相互交叉，相互影響，相互關(guān)聯(lián)。“只有將政治、經(jīng)濟(jì)、文化、和信息等安全問題有機結(jié)合起來，才能全面理解非傳統(tǒng)安全。”［2]另外，這些威脅還是沒有國界的，具有跨國流通領(lǐng)域動和全球性特點，如眼下正在我國南方某些省份如廣州等地爆發(fā)流行的登革熱疫情。據(jù)廣東省登革熱疫情通報，2014年10月26日，全省報告新增登革熱病例217例。截至10月27日零時，今年全省共有20個地級市累計報告登革熱病例41155例。［2]再如正在非洲爆發(fā)流行的埃博拉病毒，正逐步蔓延到歐洲、美洲。據(jù)此，非傳統(tǒng)安全問題，如世界范圍內(nèi)的恐怖主義、金融危機等，已不再是某一個國家的事情，而是全球共同面臨的難題。因而，非傳統(tǒng)安全在涉及的內(nèi)容和地域方面具有相互關(guān)聯(lián)性。

(二)非傳統(tǒng)安全下企業(yè)刑事法律風(fēng)險的概念和特征

非傳統(tǒng)安全下企業(yè)刑事法律風(fēng)險，是指在非傳統(tǒng)安全背景下，企業(yè)在發(fā)展過程中，由于企業(yè)本身的行為違法，或者企業(yè)自身員工的行為觸犯刑法，或者企業(yè)外部人員針對企業(yè)本身的行為違反刑法，而對企業(yè)可能造成的一種包括生命刑、自由刑、財產(chǎn)刑在內(nèi)的刑事責(zé)任的可能性。這種可能性一旦變成現(xiàn)實，對企業(yè)造成的沖擊是巨大的，有時可能是災(zāi)難性的，可能導(dǎo)致企業(yè)關(guān)閉或破產(chǎn)。根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計，僅2006年一年全國法院就審結(jié)一審刑事案件70余萬件，貪污賄賂、瀆職等案件23733件，其中大部分案件與公司、企業(yè)及其成員的違法犯罪行為有關(guān)。并且隨著市場經(jīng)濟(jì)建設(shè)的不斷深入，企業(yè)涉及的刑事犯罪案件占全部刑事案件中的比重也越來越高。［3]在非傳統(tǒng)安全背景下，這種災(zāi)難性的后果不但可以波及到其他企業(yè)、其他產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，甚至影響到本國社會的經(jīng)濟(jì)、文化的發(fā)展，還可能秧及全世界。如2008年的中國發(fā)生的毒奶粉事件，共約29．4萬名三聚氰胺病童入院接受治療，其中6人不排除因食用問題奶粉而死亡，154人病情危重。蒙牛、伊利和光明等行業(yè)領(lǐng)先品牌產(chǎn)品中相繼查處含有三聚氰胺，逾7000噸產(chǎn)品被下架銷毀。三聚氰胺事件使中國奶制品行業(yè)遭受致命的打擊。［4]

非傳統(tǒng)安全下企業(yè)刑事法律風(fēng)險具有以下幾個顯著的特征:

1．災(zāi)難性

企業(yè)刑事法律風(fēng)險一旦發(fā)生，帶來的后果是無法估量的，不但可能造成企業(yè)破產(chǎn)關(guān)閉，還對整個市場經(jīng)濟(jì)秩序帶來巨大的沖擊。如著名的“三鹿奶粉案”［5]正是由于企業(yè)在生產(chǎn)過程中，違反法律，導(dǎo)致三聚氰胺等質(zhì)量安全問題的出現(xiàn)，在短短的幾個月時間三鹿由2007年底總資產(chǎn)16．19億元，總負(fù)債3．95億元，凈資產(chǎn)12．24億元，當(dāng)年的銷售收入為100億元的知名企業(yè)到2008年10月底資產(chǎn)負(fù)債率急劇上升至170．7%，瀕臨倒閉的企業(yè)。加之各債權(quán)人提前追索，終于在2009年2月12日被河北省石家莊市中級人民法院裁定宣告破產(chǎn)。三鹿集團(tuán)股份有限公司原董事長兼總經(jīng)理、黨委書記田文華犯生產(chǎn)、銷售危劣產(chǎn)品罪，被判處無期徒刑，剝奪政治權(quán)利終身，并處罰金人民幣2468．7411萬元。這一事件還波及到政治領(lǐng)域，使得中國國家質(zhì)檢總局局長引咎辭職，河北省石家莊市市委書記、市長和副市長等相繼被撤職免職處理。但是，更為糟糕的是這一事件引發(fā)了中國乳業(yè)的地震，導(dǎo)致多個國家和地區(qū)開始全而或部分禁止進(jìn)口中國奶制品。這不僅造成了中國乳業(yè)的巨大經(jīng)濟(jì)損失，而且嚴(yán)重影響了乳制品的對外貿(mào)易。［6]三鹿集團(tuán)經(jīng)過40多年的創(chuàng)業(yè)，成為國內(nèi)知名的大企業(yè)，2006年位居國際知名雜志《福布斯》評選的“中國頂尖企業(yè)百強”乳品行業(yè)第一位。作為乳品行業(yè)的龍頭老大，就因為刑事法律風(fēng)險的爆發(fā)，而在短短的幾個月內(nèi)轟然倒塌，不但影響經(jīng)濟(jì)，還沖擊著政治，不但波及國內(nèi)，還殃及世界，值得我們反思。

2．責(zé)任多重性

國務(wù)院國資委副主任黃淑和在2005年《國有重點企業(yè)法律風(fēng)險防范國際論壇》上的講話稱:“企業(yè)法律風(fēng)險按照不同的屬性具有多種類型。從企業(yè)作為獨立的法人實體的角度看，我們認(rèn)為企業(yè)風(fēng)險主要有自然風(fēng)險、商業(yè)風(fēng)險和法律風(fēng)險等。其中前兩種風(fēng)險分別以不可抗力和市場因素為特征的，而法律風(fēng)險是以勢必承擔(dān)法律責(zé)任為特征的。”［7]企業(yè)的刑事法律風(fēng)險首先具有責(zé)任性，而這種刑事責(zé)任還具有多重性。首先，單位和相關(guān)的直接負(fù)責(zé)人或其他直接責(zé)任人員都可能承擔(dān)相應(yīng)的刑事責(zé)任。我國刑法第31條規(guī)定:“單位犯罪的，對單位判處罰金，并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員判處刑罰。”根據(jù)該條的規(guī)定，企業(yè)刑事法律風(fēng)險可能出現(xiàn)的責(zé)任一般由雙重主體承擔(dān)，即對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員判處有期徒刑、無期徒刑等刑罰，而對企業(yè)判處罰金。這種既處罰單位，又處罰個人的處罰方式，說明了企業(yè)刑事法律風(fēng)險的多重性特征。其次，在非傳統(tǒng)安全背景下，這種安全具有相互關(guān)聯(lián)性，一旦威脅爆發(fā)，不但禍及企業(yè)本身，還會沖擊當(dāng)?shù)氐恼?，甚至中央政府。相?yīng)的政府由于監(jiān)管失職，也應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。如前文所述“三鹿奶粉案”，企業(yè)承擔(dān)責(zé)任以外，當(dāng)?shù)氐恼椭醒胝闹鞴茴I(lǐng)導(dǎo)也承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

二、企業(yè)刑事法律風(fēng)險的表現(xiàn)

企業(yè)在設(shè)立、運營、破產(chǎn)中都可能存在刑事法律風(fēng)險，根據(jù)企業(yè)發(fā)展過程的不同，企業(yè)刑事法律風(fēng)險表現(xiàn)為企業(yè)設(shè)立時的刑事法律風(fēng)險、企業(yè)運營中的刑事法律風(fēng)險、企業(yè)破產(chǎn)時的刑事法律風(fēng)險，現(xiàn)分述如下:

(一)企業(yè)設(shè)立時的刑事法律風(fēng)險

《公司法》、《公司登記管理條列》規(guī)定，公司設(shè)立主要有設(shè)立準(zhǔn)備、申請登記、出資等環(huán)節(jié)。在各個環(huán)節(jié)都應(yīng)當(dāng)遵守相關(guān)的法律、法規(guī)和規(guī)定，否則性質(zhì)嚴(yán)重的，可能構(gòu)成犯罪。在準(zhǔn)備環(huán)節(jié)，公司對發(fā)起人人數(shù)、股東的身份、設(shè)立方式、出資額和認(rèn)購、募集的股本不低于法定資本的最低限額等應(yīng)當(dāng)逐一審查，看是否滿足法定設(shè)立條件抑或是否符合法律規(guī)定。在登記環(huán)節(jié)，根據(jù)《公司登記管理條列》和其他法律的相關(guān)規(guī)定，依法向有關(guān)政府主管部門提出申請，按照法律的步驟和程序申請登記。在出資環(huán)節(jié)，發(fā)起人或者股東應(yīng)當(dāng)依法準(zhǔn)時、足額地繳納所認(rèn)繳、認(rèn)購的出資額、股本額。

根據(jù)公司法的相關(guān)規(guī)定，只有嚴(yán)格依照上述程序和要求，依法申請，取得合法登記和領(lǐng)取相關(guān)執(zhí)照的條件下，企業(yè)才屬于依法成立，否則極易觸犯兩個罪名，即虛假出資、抽逃出資罪和虛報注冊資本罪。我國刑法第159條規(guī)定，公司發(fā)起人、股東違反公司法的規(guī)定未交付貨幣、實物或者未轉(zhuǎn)移財產(chǎn)權(quán)，虛假出資，或者在公司成立后又抽逃其出資，數(shù)額巨大、后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，構(gòu)成虛假出資、抽逃出資罪;刑法第158條規(guī)定，申請公司登記使用虛假證明文件或者采取其他欺詐手段虛報注冊資本，欺騙公司登記主管部門，取得公司登記，虛報注冊資本數(shù)額巨大、后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，構(gòu)成虛報注冊資本罪。

(二)企業(yè)運營中的刑事法律風(fēng)險

企業(yè)的生產(chǎn)、經(jīng)營、銷售等運營活動是企業(yè)作為市場主體的一種日常的商業(yè)行為，這一過程涉及生產(chǎn)、銷售、用工、納稅、上市融資、貸款等各個環(huán)節(jié)。因而，違反刑事法律的可能性也最大，當(dāng)然，觸犯的刑法罪名也最多，具體刑事法律風(fēng)險表現(xiàn)如下:

1．產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險

產(chǎn)品質(zhì)量是企業(yè)的生命，質(zhì)量好壞直接關(guān)系到企業(yè)的生死存亡。但在現(xiàn)實中，企業(yè)為了急功近利，在生產(chǎn)經(jīng)營中，采用以假充真、以次充好、以不合格產(chǎn)品充當(dāng)合格產(chǎn)品等方式謀取暴利。如果這種行為造成嚴(yán)重后果或情節(jié)嚴(yán)重的，可能構(gòu)成犯罪。刑法第140條至第148條分別規(guī)定了生產(chǎn)、銷售假藥罪;生產(chǎn)、銷售劣藥罪;生產(chǎn)、銷售不符合安全標(biāo)準(zhǔn)的食品罪;生產(chǎn)、銷售有毒、有害食品罪;生產(chǎn)、銷售不符合標(biāo)準(zhǔn)的衛(wèi)生器材罪;生產(chǎn)、銷售不符合安全標(biāo)準(zhǔn)的產(chǎn)品罪;生產(chǎn)、銷售偽劣農(nóng)藥、獸藥、化肥、種子罪;生產(chǎn)、銷售不符合衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)的化妝品罪等。其中，刑法第140條規(guī)定，生產(chǎn)者、銷售者在產(chǎn)品中摻雜、摻假，以假充真，以次充好，或者以不合格產(chǎn)品冒充合格產(chǎn)品，銷售金額在5萬元以上的，構(gòu)成生產(chǎn)、銷售偽劣產(chǎn)品罪。

2．合同風(fēng)險

企業(yè)在商業(yè)活動中，最常見的是合同風(fēng)險。從原材料的選購、工人的招聘、生產(chǎn)、銷售等環(huán)節(jié)時刻會遇到合同紛紛，情節(jié)嚴(yán)重可能構(gòu)成犯罪。現(xiàn)實中，合同方面的刑事風(fēng)險主要有簽訂、履行合同失職被騙罪;合同詐騙罪等。刑法第167條規(guī)定，國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位直接負(fù)責(zé)的主管人員，在簽訂、履行合同過程中，因嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任被詐騙，致使國家利益遭受重大損失的，構(gòu)成簽訂、履行合同失職被騙罪;刑法第224條規(guī)定，以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，騙取對方當(dāng)事人財物，數(shù)額較大的構(gòu)成合同詐騙罪。

3．其他企業(yè)運營中刑事法律風(fēng)險

在非傳統(tǒng)安全背景下，風(fēng)險具有不確定性，各種各樣的刑事法律風(fēng)險隨時都可能出現(xiàn)。如在城鎮(zhèn)化快速發(fā)展的今天，土地資源的稀缺性逐漸凸顯出來，在高額的利益的引誘下，一些企業(yè)隨意倒賣土地使用權(quán)、或把建設(shè)用地轉(zhuǎn)化為商業(yè)用地，在廠房、礦區(qū)內(nèi)悄悄開發(fā)商品房地、小產(chǎn)權(quán)房等，在攫取高額利益的同時，可能構(gòu)成犯罪。如我國刑法第228條規(guī)定，以牟利為目的，違反土地管理法規(guī)，非法轉(zhuǎn)讓、倒賣土地使用權(quán)，情節(jié)嚴(yán)重的，構(gòu)成非法轉(zhuǎn)讓、倒賣土地使用權(quán)罪。刑法第342條規(guī)定，違反土地管理法規(guī)，非法占用耕地、林地等農(nóng)用地，改變被占用土地用途，數(shù)量較大，造成耕地、林地等農(nóng)用地大量毀壞的，構(gòu)成非法占用農(nóng)用地罪。

在信息時代，個人信息也成為某些企業(yè)賺錢的工具，有些企業(yè)在合法生產(chǎn)、經(jīng)營過程中獲取的個人信息，作為生產(chǎn)附帶產(chǎn)品銷售謀利，這些情形在實際生活中屢見不鮮，然而，這種行為如果情節(jié)惡劣或者造成嚴(yán)重后果的，便可能構(gòu)成犯罪。如我國刑法第253條規(guī)定，金融、電信、交通、教育、醫(yī)療等單位的工作人員，違反國家規(guī)定，將本單位在履行職責(zé)或者提供服務(wù)過程中獲得的公民個人信息，出售或者非法提供給他人，情節(jié)嚴(yán)重的，構(gòu)成出售、非法提供公民個人信息罪。

另外，在激烈競爭的市場經(jīng)濟(jì)條件下，企業(yè)為了規(guī)避各種風(fēng)險，經(jīng)常出現(xiàn)賄賂、侵權(quán)、責(zé)任事故及其他違法犯罪行為，這也加重了企業(yè)的刑事法律風(fēng)險。

(三)企業(yè)破產(chǎn)時的刑事法律風(fēng)險

在非傳統(tǒng)安全下，風(fēng)險無處不在，無時不有，稍有不慎，可能導(dǎo)致破產(chǎn)、倒閉等災(zāi)難性的后果。企業(yè)在破產(chǎn)清算時，也容易出現(xiàn)刑事犯罪。這方面的罪名主要有妨害清算罪;隱匿、故意銷毀會計憑證、會計賬簿、財務(wù)會計報告罪;虛假破產(chǎn)罪等。刑法第162條第1款規(guī)定，公司、企業(yè)進(jìn)行清算時，隱匿財產(chǎn)，對資產(chǎn)負(fù)債表或者財產(chǎn)清單作虛偽記載或者在未清償債務(wù)前分配公司、企業(yè)財產(chǎn)，嚴(yán)重?fù)p害債權(quán)人或者其他人利益的，構(gòu)成妨害清算罪。第162條第2款規(guī)定，隱匿或者故意銷毀依法應(yīng)當(dāng)保存的會計憑證、會計賬簿、財務(wù)會計報告，情節(jié)嚴(yán)重的，構(gòu)成隱匿、故意銷毀會計憑證、會計賬簿、財務(wù)會計報告罪。

三、企業(yè)刑事法律風(fēng)險防控措施

對于采取措施防控企業(yè)刑事法律風(fēng)險的問題，全球企業(yè)法律顧問協(xié)會中國事務(wù)委員會委員呂立山在國有企業(yè)法律風(fēng)險防范國際論壇上，向中國的企業(yè)家們提出建議:“現(xiàn)在是采取行動的時候了!”他認(rèn)為，隨著中國公司的不斷國際化，其所面臨的刑事法律風(fēng)險還將增加。［8]因此，及時采取刑事法律防控措施成為當(dāng)前企業(yè)迫在眉睫的事了。根據(jù)風(fēng)險防控的原則，企業(yè)刑事法律風(fēng)險防控的措施主要有以下幾種:建立企業(yè)法律顧問制度，建立企業(yè)刑事法律風(fēng)險控制機制，建立重大經(jīng)營活動法律審查機制，建立其它法律事務(wù)管理制度。

(一)建立企業(yè)法律顧問制度

所謂企業(yè)法律顧問制度，主要是指企業(yè)聘請具有企業(yè)法律顧問執(zhí)業(yè)資格，從事企業(yè)法律事務(wù)工作的專業(yè)人員，負(fù)責(zé)處理企業(yè)經(jīng)營、管理和決策中的法律事務(wù)的制度。建立企業(yè)法律顧問制度，可以使法律風(fēng)險管理的重點從事后法律糾紛處理向事前防范轉(zhuǎn)移，能有效地避免法律風(fēng)險的可能造成的損失。

各項重大事務(wù)決策之前，通過征求法律顧問的意見，可以有效地對法律風(fēng)險進(jìn)行預(yù)警，使風(fēng)險因素消滅在萌芽狀態(tài);在事務(wù)執(zhí)行中，由于當(dāng)前風(fēng)險社會中許多不穩(wěn)定因素可能隨時爆發(fā)，而通過法律顧問的介入，可以依法靈活應(yīng)對;對于風(fēng)險發(fā)生后，企業(yè)面臨損失時，通過法律顧問的指導(dǎo)，可以最大限度地降低損失。

(二)建立企業(yè)刑事法律風(fēng)險控制機制

建立企業(yè)刑事法律風(fēng)險控制機制，主要包括刑事法律風(fēng)險防范意識的確立、刑事法律風(fēng)險的評估、刑事法律風(fēng)險的預(yù)警、刑事法律風(fēng)險內(nèi)控機制的構(gòu)建等內(nèi)容。

1．刑事法律風(fēng)險防范意識的確立

原通用電氣(GE)董事長兼CEO杰克·韋爾奇在回答別人問他最擔(dān)心什么時曾說:“其實并不是GE的業(yè)務(wù)使我擔(dān)心，而是有什么人做了從法律上看非常愚蠢的事而給公司的聲譽帶來污點并使公司毀于一旦?！保?]所以，為了避免愚蠢的事的發(fā)生，企業(yè)經(jīng)營管理人員要牢固樹立刑事法律風(fēng)險意識，把防范刑事法律風(fēng)險貫徹到企業(yè)的經(jīng)營管理全過程中。為了確立風(fēng)險意識，法律顧問可以定期對企業(yè)管理人員進(jìn)行培訓(xùn)，就本企業(yè)的具體事務(wù)可能存在的法律問題進(jìn)行剖析。另外，企業(yè)法務(wù)部門也應(yīng)當(dāng)在法律顧問的指導(dǎo)下，對重要事務(wù)可能存在的風(fēng)險編撰成冊，組織企業(yè)管理人員定期進(jìn)行學(xué)習(xí)。平時的培訓(xùn)和學(xué)習(xí)納入企業(yè)的考核范疇，作為業(yè)務(wù)績效的重要一部分。

2．刑事法律風(fēng)險的評估

刑事法律風(fēng)險的評估主要指企業(yè)應(yīng)當(dāng)對自己的投資、合并與分立、融資與擔(dān)保、債權(quán)與債務(wù)等重大的業(yè)務(wù)事項進(jìn)行風(fēng)險核查，由法律顧問等專業(yè)的法律人員進(jìn)行集中的風(fēng)險分析，提交風(fēng)險評估報告，筑起預(yù)防風(fēng)險的一道防火墻。這就要求相應(yīng)的部門和人員，對有關(guān)重大業(yè)務(wù)事項進(jìn)行詳細(xì)的調(diào)查、整理和歸納，然后由法律顧問等專業(yè)的法律人員對這些業(yè)務(wù)進(jìn)行分析和總結(jié)，對于可能出現(xiàn)的刑事法律風(fēng)險，根據(jù)風(fēng)險等級的不同進(jìn)行分類，對不同的風(fēng)險提出相應(yīng)的防范模式。經(jīng)過評估，可使企業(yè)對自己的生產(chǎn)和經(jīng)營活動中可能出現(xiàn)的刑事法律風(fēng)險有一個動態(tài)的認(rèn)識和把握，進(jìn)而對這些風(fēng)險進(jìn)行準(zhǔn)確及時地防控，避免刑事法律后果的出現(xiàn)，從而保證企業(yè)良性運轉(zhuǎn)。

3．刑事法律風(fēng)險的預(yù)警

刑事法律風(fēng)險經(jīng)過評估以后，應(yīng)當(dāng)由企業(yè)的法務(wù)部門及時提交企業(yè)經(jīng)理辦公會、董事會等決策機構(gòu)。對于提交的風(fēng)險評估報告，決策機構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時研究決定，果斷采取防控措施，相應(yīng)的部門和人員應(yīng)立即執(zhí)行。評估報告應(yīng)當(dāng)詳細(xì)載明刑事法律風(fēng)險的起因、擬采取的防控措施及采取防控措施的緊迫性，可能造成的法律后果等，并由法律顧問等法律專業(yè)人員簽名和法務(wù)部門蓋章，對于風(fēng)險的遺漏、風(fēng)險的虛假等影響決策的，做出風(fēng)險認(rèn)定的部門和人員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。

4．刑事法律風(fēng)險內(nèi)控機制的構(gòu)建

對于極易發(fā)生刑事法律風(fēng)險的業(yè)務(wù)，可從權(quán)力授予、報告呈送、限時審批、責(zé)任審計、業(yè)務(wù)考評等幾個程序方面，建立刑事法律風(fēng)險內(nèi)控機制，嚴(yán)格防控刑事法律風(fēng)險的出現(xiàn)。

(1)權(quán)力授予。對于刑事法律風(fēng)險易發(fā)、高發(fā)的業(yè)務(wù)，董事會、經(jīng)理辦公會等決策機構(gòu)，可先授權(quán)企業(yè)內(nèi)部相應(yīng)的部門開展執(zhí)行。授權(quán)內(nèi)容應(yīng)當(dāng)詳細(xì)載明業(yè)務(wù)執(zhí)行的時間、資金額度、對象、條件等。被授權(quán)的部門和人員，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照授權(quán)的范圍開展工作，任何組織和個人無權(quán)超范圍做出風(fēng)險性決定，否則承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

(2)報告呈送。被授權(quán)的部門，對于業(yè)務(wù)開展情況應(yīng)當(dāng)及時制作報告，呈送相應(yīng)的部門，這些部門應(yīng)及時報送決策機構(gòu)，相應(yīng)的工作部門嚴(yán)格按照報告呈送的程序和要求執(zhí)行。

(3)限時審批。對于呈送的報告，接收部門應(yīng)當(dāng)限時審查。對于遺漏事項，及時要求相應(yīng)部門補辦，內(nèi)容完整的，及時報送決策機構(gòu)研究決定。

(4)責(zé)任審計。對于業(yè)務(wù)部門的工作業(yè)績和成效，要由督查審計部門督查和監(jiān)督，工作盡職盡責(zé)，務(wù)實高效的，作為考核優(yōu)良的記錄，而對于敷衍塞責(zé)、拖拉散漫的，作為考核不良的依據(jù)。對于督查、審計出現(xiàn)的問題，及時督促整改，重大的問題，及時提交決策機構(gòu)處理。

(5)業(yè)務(wù)考評。按年度或季度對業(yè)務(wù)部門和人員的工作進(jìn)行考評。對于盡職盡責(zé)，保質(zhì)保量地完成工作任務(wù)的，考核合格，給予肯定;對于高效率、高標(biāo)準(zhǔn)完成工作任務(wù)，評為考核優(yōu)秀，給予表揚和物質(zhì)獎勵;而對于責(zé)任心不強，工作出現(xiàn)偏差或者造成一定后果的，考核為不合格，給予批評、扣發(fā)獎金直至調(diào)整工作崗位或解除勞動合同。

通過以上刑事法律風(fēng)險內(nèi)控機制的建立，以制度化、規(guī)范化的方式治理企業(yè)，可把企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的重大環(huán)節(jié)納入到依法經(jīng)營的管理之中，可以有效地規(guī)避刑事風(fēng)險，保證企業(yè)健康有序長久地發(fā)展。

(三)建立其他法律事務(wù)管理制度

企業(yè)的經(jīng)營管理是一個有機統(tǒng)一體，除了建立以上的工作機制外，對于其他內(nèi)部與外部事務(wù)，都應(yīng)在法治的軌道上運行。對于內(nèi)部一些事務(wù)，如企業(yè)法內(nèi)部的有關(guān)職工的勞動關(guān)系、身心健康、文化娛樂等，都應(yīng)當(dāng)根據(jù)相關(guān)的勞動、工傷、侵權(quán)等方面的法律，由相應(yīng)的部門進(jìn)行規(guī)范化管理。對于外部的事務(wù)，如涉及稅務(wù)、環(huán)保、工商、公安等方面的，也應(yīng)由相應(yīng)的部門，依據(jù)內(nèi)部的規(guī)章制度，根據(jù)關(guān)于稅務(wù)、治安、環(huán)保等方面的法律，依法合規(guī)進(jìn)行管理。通過建立健全相應(yīng)的規(guī)章制度，強化人員的責(zé)任意識，使企業(yè)依法合規(guī)地運行，就可以避免各種威脅，有效地防控刑事風(fēng)險。

總之，在當(dāng)今非傳統(tǒng)安全的背景下，受各種因素的影響，企業(yè)面臨的刑事法律風(fēng)險如同下泄的洪水，激流涌動、險象環(huán)生，稍有不慎，便可釀成洪災(zāi)，造成人員傷亡的災(zāi)難性后果。但是，對于這些勢能，如能合理利用，便可轉(zhuǎn)化為天然的能源，造福人類。因此，在激烈的市場競爭中，只要企業(yè)審時度勢，認(rèn)清形勢，依法建立相應(yīng)的防控機制，便可化險為夷，在市場的大潮中激流勇進(jìn)，趁勢而上，保持良好的發(fā)展態(tài)勢。

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