小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)防范研究

任春霞

摘 要：該文對(duì)阿拉善盟小額貸款公司進(jìn)行了樣本調(diào)查，在整理調(diào)查資料基礎(chǔ)上進(jìn)行了分析。在中央和地方相關(guān)文件的基礎(chǔ)上，從小額貸款公司自身和監(jiān)管當(dāng)局兩個(gè)角度對(duì)阿拉善盟小額貸款公司的發(fā)展現(xiàn)狀進(jìn)行了分析。從而展開論述了當(dāng)前小額度貸款公司面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)：包括信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)；最終有針對(duì)提出了加強(qiáng)小額貸款公司運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)防范以及監(jiān)管的相關(guān)對(duì)策建議。通過(guò)以上分析，最后得出了要想控制小額度貸款公司的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，就必須通過(guò)內(nèi)部治理和外部監(jiān)管的相互配合的結(jié)論。

關(guān)鍵詞：小額貸款公司 操作風(fēng)險(xiǎn) 運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 利率風(fēng)險(xiǎn) 監(jiān)管 治理機(jī)制 引導(dǎo)機(jī)制 監(jiān)管機(jī)制

中圖分類號(hào)：F272.3 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1674-098X（2015）11（b）-0194-02

2005年，中央1號(hào)文《中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)農(nóng)村工作提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)力若干政策的意見》提出：“有條件的地方可以探索建立更加貼近農(nóng)民和農(nóng)村需要、由自然人或企業(yè)發(fā)起的小額信貸組織，加快落實(shí)對(duì)農(nóng)戶和農(nóng)村中小企業(yè)實(shí)行多種抵押擔(dān)保形式的有關(guān)規(guī)定”。同年8月，在央行舉行的“小額貸款組織試點(diǎn)政策論壇”上，財(cái)政部、銀監(jiān)會(huì)、國(guó)家開發(fā)銀行聯(lián)合起草了《關(guān)于開展組建農(nóng)村小額貸款組織試點(diǎn)工作的意見》，啟動(dòng)“商業(yè)性小額貸款公司試點(diǎn)”工作。此后一年間，山西、陜西、四川、貴州、內(nèi)蒙古五個(gè)試點(diǎn)省份先后成立了7家“只貸不存”的商業(yè)性小額貸款公司，2006年12月，銀監(jiān)會(huì)下發(fā)《關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融準(zhǔn)入政策更好地支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見》；2007年1月，銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)《貸款公司管理暫行規(guī)定》；2008年4月，銀監(jiān)會(huì)同央行聯(lián)合下發(fā)《關(guān)于村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、小額貸款公司有關(guān)政策的通知》等一系列政策性文件，為小額貸款公司的規(guī)范發(fā)展提供了政策支持。

1 阿拉善盟小額貸款公司的發(fā)展現(xiàn)狀

自2009年阿拉善盟第一家小貸公司成立以來(lái)，經(jīng)過(guò)多年的發(fā)展，受到社會(huì)、政府、企業(yè)、居民的普遍關(guān)注和歡迎，其貸款方式有抵押、質(zhì)押和信用擔(dān)保等形式，靈活多樣，手續(xù)簡(jiǎn)單，方便快捷，解決了部分資金需求者的燃眉之急。在一定程度上緩解了中小企業(yè)、農(nóng)牧業(yè)、居民的融資困難，發(fā)揮了引導(dǎo)民營(yíng)資本流向農(nóng)村、改善農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)、促進(jìn)“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用。截止到目前，阿拉善盟共有小貸公司21家，其中：阿右旗2家，額濟(jì)納旗5家，阿左旗14家。截止到2014年底，阿拉善盟小貸公司注冊(cè)資本總計(jì)10億元，各項(xiàng)貸款余額9.21億元，同比增長(zhǎng)3.62%，增速較上年下降56.71個(gè)百分點(diǎn)。

近年來(lái)，小額貸款公司在增加農(nóng)村地區(qū)資金供給、促進(jìn)個(gè)體及私營(yíng)企業(yè)發(fā)展和支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展等諸多方面發(fā)揮了重要作用。但隨著經(jīng)濟(jì)下行壓力加大、房地產(chǎn)調(diào)控政策持續(xù)深入、部分行業(yè)企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難等情況不斷加劇，小額貸款公司在發(fā)展中出現(xiàn)了一些新情況、新問(wèn)題，并且風(fēng)險(xiǎn)逐漸顯現(xiàn)。該文就當(dāng)前小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行深入研究并提出相關(guān)防范措施及建議。

2 小額貸款公司存在的風(fēng)險(xiǎn)

2.1 信用風(fēng)險(xiǎn)

（1）小額貸款公司本身由于只貸不存，資金來(lái)源范圍狹窄，大部分資金屬于自有資金，以大股東注資為補(bǔ)充。按照規(guī)定，小貸公司可以從銀行機(jī)構(gòu)獲得不超過(guò)資本凈額50%的融資，但是在實(shí)際中，各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)尚未出臺(tái)向小額貸款公司拆借資金的政策，銀行方面也認(rèn)為向小額貸款公司融資風(fēng)險(xiǎn)較大，因此，小額貸款公司向銀行融入資金較為困難。資金規(guī)模受到限制，在一定程度上制約了小貸公司的發(fā)展。

（2）小額貸款公司的主要貸款對(duì)象是中小企業(yè)和農(nóng)戶，大部分借款人受制于其財(cái)務(wù)狀況和抵押擔(dān)保能力，往往難于從銀行獲得貸款而轉(zhuǎn)向小額貸款公司獲得貸款?？蛻羧后w的信用基礎(chǔ)薄弱。

2.2 操作風(fēng)險(xiǎn)

（1）小額貸款公司普遍缺乏專業(yè)的信貸審批制度，存在貸前盡職調(diào)查不全面、貸中審批不細(xì)致、貸后資金流向跟蹤不到位的現(xiàn)象。部分小額貸款公司甚至未能建立貸款分級(jí)管理體系，貸款基本由公司總經(jīng)理“一言堂”。粗放的經(jīng)營(yíng)方式、落后的風(fēng)險(xiǎn)管理模式，導(dǎo)致不良貸款占比率較高。截止2015年10月末，全盟21家小額貸款公司余額為8.8億元。比年初減少0.41億元，下降4.45%。逾期貸款3.26億元，比年初增加1.29億元，增長(zhǎng)65.48%。（2）從業(yè)人員經(jīng)驗(yàn)缺乏，專業(yè)素質(zhì)有待提高，操作風(fēng)險(xiǎn)較大。小額貸款公司基層人員普遍缺乏信貸管理工作經(jīng)驗(yàn)，金融知識(shí)匱乏，無(wú)法從專業(yè)角度認(rèn)識(shí)問(wèn)題、發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，容易產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)。（3）清收貸款忙。據(jù)反映，目前阿拉善盟小額貸款公司為數(shù)不多的幾家經(jīng)營(yíng)正常，15家左右維系生存，沒有1家像前兩年那樣完整地開展業(yè)務(wù)。雖然融資需求依然旺盛，但是小額貸款公司不想貸、不敢貸的心理比較普遍，小額貸款公司基本上忙于清收，有的甚至于全員參與，全員動(dòng)員，全員催收，基本上沒有做業(yè)務(wù)了。

2.3 監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)

（1）對(duì)小額貸款公司的性質(zhì)界定模糊。

《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》將小額貸款公司的性質(zhì)描述為“由自然人、企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司”，由此可見，小額貸款公司在發(fā)起人和組織形式上合一般的公司相類似，但是貸款業(yè)務(wù)又是一般的公司所不能經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)。

（2）監(jiān)管缺失，2008年5月，銀監(jiān)會(huì)與人民銀行聯(lián)合印發(fā)《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》（銀監(jiān)發(fā)〔2008〕23號(hào)文印發(fā)）明確指出小額貸款公司應(yīng)執(zhí)行國(guó)家金融方針和政策，并按照自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自我約束、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的原則，在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)，其合法經(jīng)營(yíng)受法律保護(hù)，不受任何單位和個(gè)人的干涉?！吨笇?dǎo)意見》明確規(guī)定小額貸款公司“不吸收公眾存款”，但實(shí)際調(diào)查中，發(fā)現(xiàn)部分小額貸款公司股東向公眾募集資金，再將資金以小額貸款公司的名義放款。這種模式表面上是由股東借錢給小額貸款公司，實(shí)際是小額貸款公司以股東名義吸收公眾資金，存在非法集資的嫌疑。

3 小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策

3.1 引導(dǎo)小額貸款公司完善公司治理，提高經(jīng)營(yíng)水平

借鑒銀行管理模式，完善公司治理機(jī)制。建議政府牽頭、人行、銀監(jiān)局等管理部門參與，指導(dǎo)小額貸款公司借鑒現(xiàn)代銀行科學(xué)管理經(jīng)驗(yàn)，完善小額貸款公司的各項(xiàng)管理制度，加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制，全面規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為，提高經(jīng)營(yíng)水平，最大限度地降低因機(jī)制缺失而帶來(lái)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

加強(qiáng)金融業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高小額貸款公司人員整體素質(zhì)。建議由小額貸款協(xié)會(huì)加強(qiáng)與商業(yè)銀行聯(lián)系，搭建商業(yè)銀行與小額貸款公司合作交流平臺(tái)，舉辦金融業(yè)務(wù)培訓(xùn)班，加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司工作人員金融基礎(chǔ)知識(shí)培訓(xùn)，提高小額貸款公司人員整體綜合素質(zhì)，降低操作風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失。

3.2 政策指導(dǎo)與市場(chǎng)引導(dǎo)有機(jī)結(jié)合，引導(dǎo)小額貸款公司服務(wù)“三農(nóng)、小微”

遵循市場(chǎng)原則，培育立足于農(nóng)牧業(yè)的小額貸款公司。小額貸款公司貸款投向“三農(nóng)”是理性選擇結(jié)果，政府應(yīng)遵循市場(chǎng)原則，培育一批立足于農(nóng)業(yè)、農(nóng)戶的小額貸款公司。一是鼓勵(lì)地方大型農(nóng)業(yè)企業(yè)發(fā)起設(shè)立小額貸款公司，對(duì)這類小額貸款公司降低準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)。二是實(shí)施“區(qū)別對(duì)待、扶優(yōu)限劣”的引導(dǎo)政策，對(duì)符合國(guó)家政策導(dǎo)向，服務(wù)“三農(nóng)、小微”貸款達(dá)到一定比重的小額貸款公司，給予放開部分金融業(yè)務(wù)牌照、放寬地域限制等方式實(shí)施正向激勵(lì)。

給予稅費(fèi)優(yōu)惠和適當(dāng)補(bǔ)貼，完善激勵(lì)機(jī)制，降低營(yíng)運(yùn)成本。一是完善小額貸款公司財(cái)政體制和稅收政策，比照農(nóng)信社、村鎮(zhèn)銀行建立系統(tǒng)、綜合型的支持小額貸款公司發(fā)展的財(cái)稅政策，為小額貸款公司發(fā)展提供制度支撐，降低公司營(yíng)運(yùn)成本，使小額貸款公司服務(wù)“三農(nóng)、小微”做到真正的有利可圖。二是按小額貸款公司服務(wù)“三農(nóng)、小微”的力度，給予一定的貨幣補(bǔ)貼，減少小額貸款公司因“三農(nóng)、小微”而形成的機(jī)會(huì)成本。

3.3 加強(qiáng)監(jiān)管，促使小額貸款公司合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)

完善小貸公司監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制。進(jìn)一步加強(qiáng)地方政府、人民銀行、銀監(jiān)局等監(jiān)管部門的配合，完善小貸公司監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制，提高監(jiān)管效能。一是加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司貸款資金投向和貸款利率的監(jiān)測(cè)，促進(jìn)小額貸款公司合規(guī)經(jīng)營(yíng)。二是會(huì)同公安部門，打擊小額貸款公司發(fā)放高利貸、非法吸存、非法集資等行為，凈化小額信貸行業(yè)環(huán)境。三是會(huì)同工商部門，處置小額貸款公司賬外經(jīng)營(yíng)、抽逃資本和違規(guī)經(jīng)營(yíng)等行為，增強(qiáng)小額貸款公司公信力。同時(shí)各個(gè)監(jiān)管部門之間應(yīng)建立信息交流和溝通機(jī)制，實(shí)現(xiàn)信息資源的共享。

完善監(jiān)管制度，做到有法可依。目前的規(guī)章制度明確了小額貸款公司各種禁止事項(xiàng)，但僅小額貸款公司從事吸收公眾存款、放高利貸等行為在現(xiàn)實(shí)中就存在形式多樣違規(guī)，并且以擦邊球形式存在，監(jiān)管者基于各種考慮，很難以真正地進(jìn)行處罰。建議政府出臺(tái)詳細(xì)的小額貸款公司監(jiān)管制度，對(duì)不同程度的違法違規(guī)行為，列明處罰力度，做到有法可依。

完善小額貸款公司監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制。一是在小貸聯(lián)度會(huì)議制度的基礎(chǔ)上，建立日常監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制，加強(qiáng)各監(jiān)管部門配合力度，對(duì)小額貸款公司日常經(jīng)營(yíng)行為進(jìn)行監(jiān)管。二是建立地方金融辦牽頭的突發(fā)事件應(yīng)急處置機(jī)制，對(duì)小額貸款公司引發(fā)的群眾性突發(fā)事件能做到及時(shí)、有效、快速的響應(yīng)與處置。三是建立小額貸款公司投訴平臺(tái)，對(duì)小額貸款公司的投訴由平臺(tái)統(tǒng)一受理，逐級(jí)下發(fā)，根據(jù)小貸聯(lián)度會(huì)議各成員單位職能進(jìn)行分發(fā)，提升監(jiān)管權(quán)威性。

加強(qiáng)管理力度，凈化小額信貸行業(yè)環(huán)境。一是加強(qiáng)小額貸款日常監(jiān)測(cè)與管理，對(duì)發(fā)放高利貸、非法吸存、非法集資等行為保持高壓態(tài)勢(shì)，實(shí)行零容忍，加強(qiáng)打擊力度。二是加強(qiáng)公眾監(jiān)督，在制度上要求小額貸款公司必須進(jìn)行年度外部審計(jì)，促使小額貸款公司合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，增加公信力。三是強(qiáng)化小額貸款協(xié)會(huì)管理，賦予小額貸款協(xié)會(huì)必要的監(jiān)督管理權(quán)限，充分發(fā)揮會(huì)員相互監(jiān)督管理機(jī)制，提升整體行業(yè)形象。

4 結(jié)語(yǔ)

應(yīng)該說(shuō)小額貸款公司的誕生作為一項(xiàng)金融改革與創(chuàng)新形式，在目前看來(lái)是成功的，它的出現(xiàn)對(duì)于緩解小額信貸的供給缺乏，對(duì)于中小企業(yè)的資金輸血起到了積極的作用。

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