高校設(shè)備采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)及防控措施

田 璐, 王 杰

(中國(guó)地質(zhì)大學(xué)(北京) 實(shí)驗(yàn)室與資產(chǎn)管理處, 北京 100083)

高校設(shè)備采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)及防控措施

田 璐, 王 杰

(中國(guó)地質(zhì)大學(xué)(北京) 實(shí)驗(yàn)室與資產(chǎn)管理處, 北京 100083)

在高校辦學(xué)規(guī)模不斷擴(kuò)大、科研水平日益提高的今天,教學(xué)科研設(shè)備采購(gòu)金額及數(shù)量大幅增長(zhǎng),采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)也隨之增大,如何規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)采取有效措施有重要意義。

高校采購(gòu); 規(guī)避風(fēng)險(xiǎn); 防控措施

隨著辦學(xué)規(guī)模的擴(kuò)大、科研項(xiàng)目的增多,高校技術(shù)物資的采購(gòu)數(shù)量顯著增長(zhǎng),高檔教學(xué)科研設(shè)備占比不斷提高,設(shè)備采購(gòu)中面臨的風(fēng)險(xiǎn)也隨之增加。如何按照國(guó)家政策要求高效優(yōu)質(zhì)地完成采購(gòu)工作,防范、降低采購(gòu)各環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn),避免相關(guān)損失,對(duì)高校的建設(shè)和發(fā)展具有重要意義[1-5]。

1 對(duì)于高校采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防控的要求

高校設(shè)備采購(gòu)工作涉及范圍廣,采購(gòu)內(nèi)容復(fù)雜多樣,為規(guī)范政府采購(gòu)行為,我國(guó)頒布了《中華人民共和國(guó)招投標(biāo)法》和《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》等法規(guī)文件,在此基礎(chǔ)上,教育部也通過(guò)《教育部政府采購(gòu)管理暫行辦法》對(duì)高校設(shè)備采購(gòu)工作提出了更細(xì)化的要求,為高校在設(shè)備采購(gòu)過(guò)程中降低風(fēng)險(xiǎn)、避免損失提供了較全面的指導(dǎo)意見(jiàn)。

(1) 政府采購(gòu)法的要求。《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》明確提出要通過(guò)“規(guī)范政府采購(gòu)行為,保護(hù)政府采購(gòu)當(dāng)事人的合法權(quán)益”,具體包括限定采購(gòu)方式、嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算、信息公開(kāi)透明、利害關(guān)系回避、加強(qiáng)監(jiān)督管理等要求。該法的嚴(yán)格執(zhí)行,是高校防控設(shè)備采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的前提,是規(guī)避法律風(fēng)險(xiǎn)、效益風(fēng)險(xiǎn)、廉政風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)。

(2) 招標(biāo)投標(biāo)法的要求。施行招投標(biāo)是提高采購(gòu)資金使用效益、維護(hù)社會(huì)公共利益、保護(hù)高校合法權(quán)益的有效途徑,招投標(biāo),尤其是公開(kāi)招標(biāo)可充分體現(xiàn)公平競(jìng)爭(zhēng)原則,是高校降低采購(gòu)成本、規(guī)避人為影響、強(qiáng)化采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防控工作的有力抓手。具體要求包括規(guī)定招標(biāo)方式、體現(xiàn)公平原則、約束投標(biāo)主體、規(guī)范評(píng)標(biāo)流程、明確法律責(zé)任等。

(3) 教育部相關(guān)要求。根據(jù)國(guó)家法律政策要求、結(jié)合教育系統(tǒng)實(shí)際情況,教育部對(duì)部屬高校的采購(gòu)工作提出了更為具體的要求,是高校全面提高采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防控能力的指導(dǎo)細(xì)則。具體包括規(guī)定適用范圍、明確管理職責(zé)、細(xì)化招投標(biāo)流程等。

(4) 保護(hù)公共利益、維護(hù)高校權(quán)益的要求。高校設(shè)備采購(gòu)經(jīng)費(fèi)主要來(lái)自于財(cái)政資金,也是保證高校正常運(yùn)行、不斷提高教學(xué)科研水平、充分發(fā)揮高校社會(huì)效益的重要資源,提高其使用效益、規(guī)避其使用風(fēng)險(xiǎn)是高校不可推卸的社會(huì)責(zé)任,也是強(qiáng)化教學(xué)科研能力、提升學(xué)校綜合實(shí)力的必然要求。

(5) 建立懲治和預(yù)防腐敗體系的要求。中共中央關(guān)于《建立健全教育、制度、監(jiān)督并重的懲治和預(yù)防腐敗體系實(shí)施綱要》和《建立健全懲治和預(yù)防腐敗體系2008—2012年工作規(guī)劃》明確提出：要緊緊抓住腐敗易發(fā)、多發(fā)的重要領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié),以領(lǐng)導(dǎo)干部為重點(diǎn),以規(guī)范和制約權(quán)力為核心,緊密結(jié)合實(shí)際,區(qū)分不同情況,探索預(yù)防腐敗的有效途徑。黨的十八大報(bào)告提出:反對(duì)腐敗、建設(shè)廉潔政治,是黨一貫堅(jiān)持的鮮明政治立場(chǎng),是人民關(guān)注的重大政治問(wèn)題。這個(gè)問(wèn)題解決不好,就會(huì)對(duì)黨造成致命傷害。反腐倡廉必須常抓不懈,拒腐防變必須警鐘長(zhǎng)鳴[6-8]。

2 設(shè)備采購(gòu)與管理環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)

高校設(shè)備采購(gòu)流程主要包括編制采購(gòu)預(yù)算、論證采購(gòu)的可行性及必要性、確定采購(gòu)執(zhí)行方式、簽訂采購(gòu)合同、組織驗(yàn)收、評(píng)價(jià)使用效益等環(huán)節(jié),其潛在主要風(fēng)險(xiǎn)可歸納為以下幾個(gè)方面。

(1) 采購(gòu)預(yù)算編制的風(fēng)險(xiǎn)。編制采購(gòu)預(yù)算是采購(gòu)執(zhí)行的基礎(chǔ),預(yù)算編制的準(zhǔn)確程度將對(duì)采購(gòu)結(jié)果產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn):一是預(yù)算金額偏離實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)，在預(yù)算編制過(guò)程中,如果對(duì)經(jīng)費(fèi)額度存在盲目性和隨意性,主觀臆斷隨意填寫預(yù)算價(jià)格,可能出現(xiàn)預(yù)算編制金額偏離設(shè)備實(shí)際價(jià)格較多的情況,造成因預(yù)算較高導(dǎo)致采購(gòu)資金的浪費(fèi),或者因預(yù)算較低導(dǎo)致無(wú)法實(shí)施,影響采購(gòu)計(jì)劃的執(zhí)行；二是采購(gòu)標(biāo)的價(jià)格波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，由于部分項(xiàng)目從預(yù)算編制到計(jì)劃執(zhí)行的間隔較長(zhǎng),可能出現(xiàn)設(shè)備價(jià)格大幅增長(zhǎng)的情況,有可能因經(jīng)費(fèi)額度不足導(dǎo)致計(jì)劃執(zhí)行困難、甚至無(wú)法有效執(zhí)行。

(2) 設(shè)備論證不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)。深入組織論證是采購(gòu)執(zhí)行的有力保障措施,尤其是對(duì)大型精密貴重儀器的采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)更大:一是需求論證不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)，因未能對(duì)設(shè)備需求進(jìn)行全面深入的論證,可能出現(xiàn)設(shè)備重復(fù)購(gòu)置或購(gòu)買的設(shè)備不能完全滿足實(shí)際需求,導(dǎo)致財(cái)政資金的極大浪費(fèi)；二是技術(shù)指標(biāo)論證不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)，在論證過(guò)程中,如出現(xiàn)通過(guò)多項(xiàng)排他性指標(biāo)暗指某品牌型號(hào),或者夸大某品牌、型號(hào)的特殊性和不可替代性,可能導(dǎo)致同類型設(shè)備難以公平競(jìng)爭(zhēng),無(wú)法對(duì)設(shè)備的綜合性能進(jìn)行全面評(píng)價(jià),也不能通過(guò)競(jìng)標(biāo)實(shí)現(xiàn)經(jīng)費(fèi)使用效益的最大化；三是安裝使用維護(hù)論證不全面的風(fēng)險(xiǎn)，如組織論證流于形式,未對(duì)安裝使用環(huán)境、配套設(shè)施、放置地點(diǎn)、技術(shù)隊(duì)伍支撐等方面做足充分準(zhǔn)備,導(dǎo)致設(shè)備到校后無(wú)法及時(shí)組織人員對(duì)設(shè)備進(jìn)行安裝調(diào)試,延誤設(shè)備的使用,或是不具備設(shè)備的必要維護(hù)條件,導(dǎo)致其性能受限或失效,影響正常教學(xué)、科研秩序[4]。

(3) 采購(gòu)執(zhí)行的風(fēng)險(xiǎn)。采購(gòu)執(zhí)行的方式主要包括公開(kāi)招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判、單一來(lái)源等,采購(gòu)方式是設(shè)備采購(gòu)的實(shí)施途徑,也是保證采購(gòu)效益的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，存在著諸多風(fēng)險(xiǎn):一是選擇采購(gòu)方式不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)，如采購(gòu)人為了可以自由選擇設(shè)備供應(yīng)商、規(guī)避監(jiān)督,將本應(yīng)公開(kāi)招標(biāo)的項(xiàng)目采用談判方式采購(gòu),或?qū)⒄勁许?xiàng)目轉(zhuǎn)變?yōu)閱我粊?lái)源采購(gòu),可能出現(xiàn)供應(yīng)商競(jìng)爭(zhēng)受到限制的情況,進(jìn)而導(dǎo)致公平競(jìng)爭(zhēng)無(wú)從實(shí)現(xiàn)、采購(gòu)效益無(wú)法保障[9]；二是評(píng)標(biāo)不全面的風(fēng)險(xiǎn)，部分設(shè)備通用性較強(qiáng),可能出現(xiàn)大量供應(yīng)商投標(biāo)的情況,評(píng)標(biāo)工作將產(chǎn)生巨大工作量,專家組難以在有限時(shí)間內(nèi)全面評(píng)價(jià)投標(biāo)單位，同時(shí)由于不熟悉投標(biāo)單位的綜合實(shí)力,難以判斷,有可能在后續(xù)的供貨、維修等環(huán)節(jié)存在風(fēng)險(xiǎn)；三是招標(biāo)競(jìng)爭(zhēng)不充分的風(fēng)險(xiǎn)，招標(biāo)公告發(fā)布范圍、時(shí)間有限,可能出現(xiàn)潛在供應(yīng)商未能參與競(jìng)標(biāo)的情況,招投標(biāo)競(jìng)爭(zhēng)不充分,導(dǎo)致優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商和優(yōu)質(zhì)設(shè)備無(wú)法參與,難以取得采購(gòu)效益的最大化。

(4) 設(shè)備驗(yàn)收與管理的風(fēng)險(xiǎn)。設(shè)備驗(yàn)收是采購(gòu)計(jì)劃實(shí)現(xiàn)的檢驗(yàn),設(shè)備管理是采購(gòu)效益持續(xù)體現(xiàn)的保障，其風(fēng)險(xiǎn):一是中標(biāo)設(shè)備指標(biāo)偏差的風(fēng)險(xiǎn)，如采購(gòu)人對(duì)設(shè)備的驗(yàn)收不夠重視,可能出現(xiàn)組織驗(yàn)收不及時(shí)、開(kāi)箱記錄不完整、技術(shù)指標(biāo)測(cè)試不全面等情況,可能導(dǎo)致設(shè)備無(wú)法滿足論證需求,或是出現(xiàn)爭(zhēng)議時(shí)高校不能有效維權(quán);二是設(shè)備管理不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn),由于高校的編制緊張,兼職設(shè)備管理人員情況較普遍,如設(shè)備到校后使用、維護(hù)不當(dāng),可能出現(xiàn)設(shè)備性能降低甚至失效的情況,同時(shí)也容易產(chǎn)生安全隱患,危及學(xué)校安全。

(5) 社會(huì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。要嚴(yán)防少數(shù)供應(yīng)商為了占領(lǐng)高校市場(chǎng),不惜采用各種拉攏腐蝕手段,賄賂采購(gòu)人員,促使交易實(shí)現(xiàn)[10]，導(dǎo)致采購(gòu)人員可能將采購(gòu)預(yù)算、參與競(jìng)標(biāo)供應(yīng)商情況、參評(píng)專家資料等機(jī)密信息向特定的供應(yīng)商泄露,造成供應(yīng)商之間的串標(biāo),影響學(xué)校公信力。

3 做好風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的舉措

3.1 建立完善的組織體系

沒(méi)有規(guī)矩不成方圓,制度建設(shè)對(duì)高校的采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防控至關(guān)重要[11-12]。我校依據(jù)《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》、《政府采購(gòu)貨物和服務(wù)招標(biāo)投標(biāo)管理辦法》、《中央國(guó)家機(jī)關(guān)政府集中采購(gòu)信息類產(chǎn)品協(xié)議供貨實(shí)施辦法》等上級(jí)相關(guān)文件,結(jié)合學(xué)校實(shí)際需要制定“中國(guó)地質(zhì)大學(xué)(北京)儀器設(shè)備采購(gòu)管理辦法”,并根據(jù)國(guó)家現(xiàn)行政策要求定期對(duì)管理辦法修訂,不斷完善管理制度、簡(jiǎn)化操作流程、細(xì)化實(shí)施辦法、加強(qiáng)監(jiān)督管理，切實(shí)做到全面指導(dǎo)和約束學(xué)校儀器設(shè)備采購(gòu)行為,保障和促進(jìn)學(xué)校事業(yè)的發(fā)展。

對(duì)于入圍中央國(guó)家機(jī)關(guān)政府集中采購(gòu)信息類產(chǎn)品,因其具有信息公開(kāi)、程序透明、操作簡(jiǎn)便、效率較高的特點(diǎn),因此我校按國(guó)管局采購(gòu)中心、財(cái)政部、教育部等相關(guān)要求,嚴(yán)格執(zhí)行政府采購(gòu)協(xié)議供貨、定點(diǎn)采購(gòu)和網(wǎng)上競(jìng)價(jià)制度,資金節(jié)約率每年達(dá)10%以上。

3.2 健全多環(huán)節(jié)監(jiān)督體系

采購(gòu)工作涉及內(nèi)容復(fù)雜多樣,需監(jiān)督環(huán)節(jié)多。我校依據(jù)國(guó)家法律法規(guī)及教育部相關(guān)政策要求,從管理體系、組織方式、采購(gòu)方式等方面不斷深化監(jiān)督管理內(nèi)容。學(xué)校成立了由主管校長(zhǎng)任組長(zhǎng),財(cái)經(jīng)、審計(jì)、紀(jì)檢、資產(chǎn)部門負(fù)責(zé)人為成員的公開(kāi)采購(gòu)領(lǐng)導(dǎo)小組。從組織方式上,批量或單價(jià)10萬(wàn)元～50萬(wàn)元的設(shè)備由公開(kāi)采購(gòu)領(lǐng)導(dǎo)小組按照政府采購(gòu)規(guī)定的方式采購(gòu);50萬(wàn)元以上的設(shè)備由學(xué)校委托資質(zhì)好、信譽(yù)好、服務(wù)好的招標(biāo)公司進(jìn)行委托采購(gòu)。從采購(gòu)方式上講,單臺(tái)件10萬(wàn)元以上設(shè)備一般采取公開(kāi)招標(biāo)的方式采購(gòu)。

3.3 組建專家?guī)?發(fā)揮專家的核心作用

由于高校設(shè)備采購(gòu)存在采購(gòu)類別多、技術(shù)要求高、性能指標(biāo)復(fù)雜等特點(diǎn),對(duì)采購(gòu)人員的專業(yè)知識(shí)水平要求高,組建專家?guī)煲谩巴饽X”可以充分彌補(bǔ)采購(gòu)人員專業(yè)知識(shí)儲(chǔ)備不足的問(wèn)題,對(duì)采購(gòu)論證和采購(gòu)驗(yàn)收意義重大。在論證方面和驗(yàn)收方面我校已組建較為全面的專家?guī)?對(duì)購(gòu)置單價(jià)或配套使用在20萬(wàn)元(含)及以上儀器設(shè)備的采購(gòu)申請(qǐng)和儀器驗(yàn)收都有較為完善的管理辦法,申請(qǐng)人需填寫“中國(guó)地質(zhì)大學(xué)(北京)大型精密貴重儀器設(shè)備可行性論證報(bào)告”和“中國(guó)地質(zhì)大學(xué)(北京)大型精密貴重儀器設(shè)備驗(yàn)收?qǐng)?bào)告”,由實(shí)驗(yàn)室與資產(chǎn)管理處組織相關(guān)專家進(jìn)行論證及驗(yàn)收,經(jīng)專家評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)后方可執(zhí)行。

3.4 建立信息平臺(tái),推進(jìn)信息共享

信息已經(jīng)成為生活中不可或缺的重要資源,通過(guò)建立信息平臺(tái),可以有效管理采購(gòu)各環(huán)節(jié)容易出現(xiàn)的問(wèn)題,提高設(shè)備采購(gòu)工作效率,推進(jìn)信息共享,加強(qiáng)校內(nèi)外設(shè)備的共享,擴(kuò)展校際間的交流與學(xué)習(xí)。如通過(guò)建立采購(gòu)信息平臺(tái)、大型儀器設(shè)備共享平臺(tái)，及時(shí)準(zhǔn)確掌握項(xiàng)目執(zhí)行進(jìn)程及設(shè)備使用情況。

我校2014年底采購(gòu)管理系統(tǒng)平臺(tái)、大型精密貴重儀器共享平臺(tái)已初步完成,對(duì)實(shí)現(xiàn)校內(nèi)大型精密貴重儀器的資源共享、考核儀器設(shè)備的使用效益評(píng)價(jià)，都具有重要意義。2015年我校將積極擴(kuò)展與其他高校大型緊密貴重儀器設(shè)備信息平臺(tái)的對(duì)接及共建,進(jìn)一步推進(jìn)信息共享的范圍及深度。

3.5 建立問(wèn)題回饋機(jī)制

建立規(guī)范的回饋機(jī)制,不僅能更好地建設(shè)信息平臺(tái),也能吸引更多的人參與到信息平臺(tái)的建設(shè)及信息的共享,加強(qiáng)社會(huì)監(jiān)督,更好地防控采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)。

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Discussion on purchasing risk of equipment and measures of prevention and control in colleges and universities

Tian Lu, Wang Jie

(Department of Laboratory and Equipment,China University of Geosciences,Beijing 100083,China)

With the strategy of ‘developing the country through science and education’,the revolution of higher-education tends to deepgoing,the investment in education from government has been rising constantly. By supporting from better environment and sufficient funds,the depth and width of science have been extended,also,the skill and competence of university purchasing have obvious improvement.The question “What shall the university do to rise the level of material-purchasing in new situation” is of importance,which is related to the development of higher education,science and technology,and the qualified personnel.

university purchasing; avoiding risk; measures of prevention and control

2015- 01- 09

北京高教學(xué)會(huì)技術(shù)物資研究會(huì)研究項(xiàng)目(JSWL：2013 03)

田璐(1987— )，女，北京，碩士，助理研究員，科長(zhǎng)，主要研究方向?qū)嶒?yàn)室建設(shè)與管理管理.

E-mail：tianlu@cugb.edu.cn

F253.2

A

1002-4956(2015)6- 0260- 03