對(duì)車損險(xiǎn)保險(xiǎn)金額確定方式的現(xiàn)狀分析及未來(lái)展望

□張 強(qiáng)

華北財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院

王招娣 陳 昊

哈爾濱工程大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院

?

對(duì)車損險(xiǎn)保險(xiǎn)金額確定方式的現(xiàn)狀分析及未來(lái)展望

□張 強(qiáng)

華北財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院

王招娣 陳 昊

哈爾濱工程大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院

目前，機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)已成為我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)保費(fèi)規(guī)模最大的險(xiǎn)種，圍繞著車險(xiǎn)進(jìn)行的一系列理論研究持續(xù)升溫。本文通過(guò)梳理不同時(shí)期機(jī)動(dòng)車輛損失保險(xiǎn)保險(xiǎn)金額的確定方式，深入分析研究保險(xiǎn)金額確定方式與賠付處理之間的爭(zhēng)議，并結(jié)合當(dāng)前車險(xiǎn)費(fèi)率市場(chǎng)化改革這一背景，對(duì)該時(shí)期下車損險(xiǎn)保險(xiǎn)金額確定方式問(wèn)題的解決方法進(jìn)行了分析。

一、問(wèn)題的產(chǎn)生

1995年，中國(guó)人民銀行在《機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)條款》中提出，在賠償處理問(wèn)題上，車輛全部損失采取不超過(guò)實(shí)際價(jià)值的賠償方式。2000年，中國(guó)保監(jiān)會(huì)修訂《機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)條款》，明確規(guī)定機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)合同屬于不定值保險(xiǎn)合同，此后新的《機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)條款》第八條重新規(guī)定了確定車損險(xiǎn)保險(xiǎn)金額的三種方式——以新車購(gòu)置價(jià)、實(shí)際價(jià)值、協(xié)商價(jià)格決定，即以新車購(gòu)置價(jià)確定保險(xiǎn)金額，車輛全部損失時(shí)以實(shí)際價(jià)值賠付；以實(shí)際價(jià)值確定保險(xiǎn)金額,車輛部分損失時(shí)按實(shí)際修復(fù)費(fèi)用比例賠付；由保險(xiǎn)當(dāng)事人雙方在新車購(gòu)置價(jià)內(nèi)協(xié)商確定保險(xiǎn)金額，車輛部分損失時(shí)按實(shí)際修復(fù)費(fèi)用比例賠付。車損險(xiǎn)保險(xiǎn)金額確定方式上的爭(zhēng)議就此形成。

二、問(wèn)題的爭(zhēng)議

在上述三種機(jī)動(dòng)車輛損失險(xiǎn)保險(xiǎn)金額確定方式中，對(duì)以新車購(gòu)置價(jià)確定保險(xiǎn)金額的爭(zhēng)議頗多。這是由于保險(xiǎn)金額和保險(xiǎn)價(jià)值確定的時(shí)間點(diǎn)不一樣，往往導(dǎo)致二者數(shù)額不一致，這樣就產(chǎn)生了足額保險(xiǎn)、不足額保險(xiǎn)和超額保險(xiǎn)等問(wèn)題(齊艷銘，2008)。同時(shí)，由于機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)合同被明確為不定值保險(xiǎn)合同，在不定值保險(xiǎn)合同中，投保時(shí)確定保險(xiǎn)金額而不確定保險(xiǎn)價(jià)值，保險(xiǎn)價(jià)值以出險(xiǎn)時(shí)的保險(xiǎn)標(biāo)的實(shí)際價(jià)值確定。一般而言，考慮到車輛的折舊，其在使用一定時(shí)間后的實(shí)際價(jià)值往往小于投保時(shí)的實(shí)際價(jià)值，全部損失時(shí)確定的保險(xiǎn)價(jià)值小于投保時(shí)的實(shí)際價(jià)值，且以新車購(gòu)置價(jià)為上限，則全部損失時(shí)以出險(xiǎn)時(shí)的保險(xiǎn)價(jià)值賠付，卻以新車購(gòu)置價(jià)確定保險(xiǎn)金額，明顯會(huì)讓投保方感覺(jué)多支付了保費(fèi)。此外，由于保險(xiǎn)金額確定方式的非一致性，保險(xiǎn)公司出于自身利益考慮，往往要求或誘使投保方以新車的購(gòu)置價(jià)確定保險(xiǎn)金額，從而導(dǎo)致全部損失時(shí)車主對(duì)以實(shí)際價(jià)值而不是新車購(gòu)置價(jià)進(jìn)行賠付存在不滿，因此而對(duì)簿法庭的訴訟案件隨之增多，矛盾進(jìn)一步突出。在對(duì)該方式的修正研究上，對(duì)投保方而言，不同保險(xiǎn)金額下的賠償結(jié)果相差甚大。作為消費(fèi)者，追求的是以最小成本獲得最大的安全保障，因此,在投保時(shí),應(yīng)根據(jù)自身車輛的實(shí)際情況來(lái)選擇車輛保險(xiǎn)金額(章小平、李紅英、姜錕，2009)。從《保險(xiǎn)法》來(lái)看，機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)的保額往往超過(guò)保險(xiǎn)價(jià)值,這是因?yàn)楫?dāng)車輛損壞時(shí)損壞部件的重置價(jià)值遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)原損壞部件的價(jià)值。因此，保險(xiǎn)人可以按照車輛的重置價(jià)值來(lái)選擇保險(xiǎn)金額(陸榮華，1996)，也可以從精算方面進(jìn)行技術(shù)處理,即假定被保險(xiǎn)車輛在投保年度其實(shí)際價(jià)值不發(fā)生變化,取其平均值作為保險(xiǎn)金額進(jìn)行投保(馮偉，2011)。

實(shí)務(wù)中，按實(shí)際價(jià)值確定保險(xiǎn)金額被認(rèn)定為不足額保險(xiǎn),發(fā)生部分損失時(shí)只能按比例賠償。這是在曲解保險(xiǎn)價(jià)值含義的基礎(chǔ)上，曲解了比例賠償方式的含義。它所規(guī)定的比例賠償?shù)臈l件,是在曲解比例賠償方式含義的基礎(chǔ)上對(duì)這種賠償方式的扭曲應(yīng)用(趙苑達(dá)，2007)。除非根據(jù)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的性質(zhì)、種類、保費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等作出另外的限定，或者由保險(xiǎn)合同對(duì)不足額保險(xiǎn)的賠付方式作出明確的約定，否則，不足額保險(xiǎn)的賠償，原則上應(yīng)當(dāng)采用第一危險(xiǎn)賠償方式而不是比例賠償方式，這樣才不至于違反立法的邏輯和破壞保險(xiǎn)合同當(dāng)事人之間的利益平衡關(guān)系(韓長(zhǎng)印，2008)。

三、問(wèn)題的分析

在以往對(duì)該問(wèn)題的研究中，往往以保險(xiǎn)金額的確定為出發(fā)點(diǎn)來(lái)分析出險(xiǎn)時(shí)賠付的不合理性，從而提出對(duì)保險(xiǎn)金額確定方式的修正，這種分析方式一定程度上聯(lián)系了當(dāng)前已有的相關(guān)法規(guī)規(guī)定，但鑒于車損險(xiǎn)保險(xiǎn)金額的確定方式仍處于在不同的歷史條件下針對(duì)不同社會(huì)需求進(jìn)行不斷修訂的狀態(tài)中，本文試圖從該問(wèn)題的根源入手，以出險(xiǎn)時(shí)投保方對(duì)賠付金額的需求為起點(diǎn)，逆推保險(xiǎn)金額應(yīng)采用的確定方式。

對(duì)于車輛全損和部分損失兩種情況，根據(jù)以往的分析，顯然，無(wú)論是以新車購(gòu)置價(jià)或是實(shí)際價(jià)值都無(wú)法使這兩種情況均合理化。由于實(shí)際事故損失中，部分損失發(fā)生率顯著高于全部損失，在這里，將部分損失視為大概率事件、將全部損失視為小概率事件，分別考慮在不同概率事故下的保險(xiǎn)金額確定方式。

將大、小概率事件下保險(xiǎn)公司A在一定期限內(nèi)的車損險(xiǎn)產(chǎn)品需求分別設(shè)為Q1、Q2，則：

Q1=a0+a1×K1-a2×K1×ε1Q2=β0+β1× K2-β2×K2×ε2

為簡(jiǎn)化起見(jiàn)，需求函數(shù)Q為關(guān)于保險(xiǎn)價(jià)格即保費(fèi)K×ε和出險(xiǎn)后保險(xiǎn)公司賠付金額K的函數(shù)，則保險(xiǎn)公司A的總需求函數(shù)為Q=Q1+Q2。當(dāng)相關(guān)法規(guī)已確定保險(xiǎn)金額的確定方式時(shí)，如以新車購(gòu)置價(jià)確定保險(xiǎn)金額，全部損失時(shí)以實(shí)際價(jià)值賠付，投保方明確會(huì)認(rèn)為賠付方式不公平，即投保方認(rèn)為K2減小，從而所認(rèn)為的Q2減小，則總需求Q減小。在既定法規(guī)下形成實(shí)際發(fā)生的需求量大于投保方想得到的需求量的非均衡狀態(tài)，這是政府干預(yù)下非市場(chǎng)化的結(jié)果，這種非均衡狀態(tài)必然不能持續(xù)，將面對(duì)來(lái)自以投保方為主的各方因素的沖擊，這也是實(shí)踐中投保方與保險(xiǎn)方時(shí)常對(duì)簿法庭的原因所在。

當(dāng)分別考慮大、小概率事件時(shí)，保險(xiǎn)金額的確定應(yīng)是分別考慮兩種概率事件之和?？梢钥紤]設(shè)立全損險(xiǎn)和分損險(xiǎn)，同時(shí)，按扣除折舊的方法計(jì)算實(shí)際價(jià)值的,在折舊期限和最高折舊金額的限度內(nèi),實(shí)際使用年限每增加一年,純費(fèi)率可提高折舊年限倒數(shù)的一定比率(趙苑達(dá)，2007)。

事實(shí)上，對(duì)于不同概率事件的分別考慮，《太平洋財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司機(jī)動(dòng)車輛綜合險(xiǎn)條款(2004 版)》早已有之。其根據(jù)主要費(fèi)率因子確定大概率事件下的固定保費(fèi)、大概率事件下的保險(xiǎn)費(fèi)率以及小概率事件下的保險(xiǎn)費(fèi)率。得到：基本保費(fèi)=大概率事件下的固定保費(fèi)+大概率事件下的保險(xiǎn)金額×大概率事件下?lián)p失費(fèi)率+小概率事件下保險(xiǎn)金額×小概率事件下?lián)p失費(fèi)率。但是，這種計(jì)算方式最大的弊端在于當(dāng)前國(guó)內(nèi)的保險(xiǎn)市場(chǎng)仍無(wú)法提供足夠的數(shù)據(jù)用于計(jì)算在兩種概率事件下的費(fèi)率。

在對(duì)該問(wèn)題的分析中，由于海上保險(xiǎn)在各類保險(xiǎn)中的先導(dǎo)性作用，因此可借鑒船舶保險(xiǎn)金額的確定方式。船舶保險(xiǎn)價(jià)值一般要用比較法來(lái)加以檢測(cè)，在投保時(shí),船舶保險(xiǎn)單不約定保險(xiǎn)價(jià)值、注重市場(chǎng)調(diào)查、索取保險(xiǎn)價(jià)值證明、以船舶的主要結(jié)構(gòu)計(jì)算造價(jià)、根據(jù)經(jīng)驗(yàn)推算以及密切關(guān)注航運(yùn)市場(chǎng)景氣指數(shù),防止保險(xiǎn)價(jià)值和保險(xiǎn)金額約定過(guò)高(冼建偉，2013)。

四、問(wèn)題的解決現(xiàn)狀

2012版機(jī)動(dòng)車輛商業(yè)保險(xiǎn)示范條款取消了機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)合同屬于不定值保險(xiǎn)合同的規(guī)定，提出了對(duì)于該問(wèn)題的新規(guī)定：機(jī)動(dòng)車輛損失保險(xiǎn)中，保險(xiǎn)金額按投保時(shí)被保險(xiǎn)機(jī)動(dòng)車的實(shí)際價(jià)值(新車購(gòu)置價(jià)減去折舊金額或其他市場(chǎng)公允價(jià)值協(xié)商)確定。

當(dāng)被保險(xiǎn)機(jī)動(dòng)車發(fā)生全部損失時(shí)，存在第三方條件下，賠款=(保險(xiǎn)金額-被保險(xiǎn)人已從第三方獲得的賠償金額)×(1-事故責(zé)任免賠率)×(1-絕對(duì)免賠率之和)-絕對(duì)免賠額；

當(dāng)被保險(xiǎn)機(jī)動(dòng)車發(fā)生部分損失時(shí)，存在第三方條件下，保險(xiǎn)人按實(shí)際修復(fù)費(fèi)用在保險(xiǎn)金額內(nèi)計(jì)算賠償，賠款=(實(shí)際修復(fù)費(fèi)用-被保險(xiǎn)人已從第三方獲得的賠償金額)×(1-事故責(zé)任免賠率)×(1-絕對(duì)免賠率之和)-絕對(duì)免賠額。

則在不考慮第三方的情況下，機(jī)動(dòng)車輛按實(shí)際價(jià)值確定保險(xiǎn)金額，全部損失時(shí)，賠付保險(xiǎn)金額；部分損失時(shí)，在保險(xiǎn)金額范圍內(nèi)按實(shí)際修復(fù)費(fèi)用賠付。該種解決方法使得機(jī)動(dòng)車輛在發(fā)生全部損失時(shí)做到了實(shí)保實(shí)賠。但長(zhǎng)期來(lái)看，對(duì)于按實(shí)際價(jià)值確定保險(xiǎn)金額而在機(jī)動(dòng)車輛發(fā)生部分損失時(shí)以實(shí)際修復(fù)費(fèi)用賠付的方式，從車輛修復(fù)程度上來(lái)看，實(shí)際上已超出其損失前的狀態(tài)?？梢钥隙ǖ氖?，按實(shí)際修復(fù)費(fèi)用賠付較以往按比例賠付更具有實(shí)用性且更易被廣大車主接受，但這種做法也可能造成在部分損失這種大概率事件下，保險(xiǎn)公司對(duì)其承保的機(jī)動(dòng)車輛數(shù)次損失賠付總額高于機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)金額的情況，使得保險(xiǎn)公司面臨更大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

相比同一示范條款中的車身劃痕損失險(xiǎn)，其規(guī)定“在保險(xiǎn)期間內(nèi)，累計(jì)賠款金額達(dá)到保險(xiǎn)金額，本附加險(xiǎn)保險(xiǎn)責(zé)任終止”。這種規(guī)定可能的解釋是車身劃痕損失險(xiǎn)的賠付比例一般在200%～300%左右，高事故發(fā)生率使得保險(xiǎn)公司必須設(shè)定累計(jì)賠付額。而車輛的部分損失事故發(fā)生概率遠(yuǎn)遠(yuǎn)小于車身劃痕損失發(fā)生概率，是否需要在車輛損失險(xiǎn)上設(shè)立累計(jì)賠付額，也許需要市場(chǎng)用更長(zhǎng)的時(shí)間來(lái)檢驗(yàn)。

五、車險(xiǎn)費(fèi)率市場(chǎng)化改革背景下對(duì)問(wèn)題的展望

2014年7月起，中國(guó)保監(jiān)會(huì)相繼發(fā)布了《關(guān)于深化商業(yè)車險(xiǎn)條款費(fèi)率管理制度改革的指導(dǎo)意見(jiàn)(征求意見(jiàn)稿)》《關(guān)于進(jìn)一步深化商業(yè)車險(xiǎn)條款費(fèi)率管理制度改革有關(guān)問(wèn)題的通知(征求意見(jiàn)稿)》，標(biāo)志著商業(yè)車險(xiǎn)費(fèi)率市場(chǎng)化改革的再度起航。在此次的車險(xiǎn)費(fèi)率市場(chǎng)化改革中，將依照以車型定價(jià)為基礎(chǔ)，以條款、費(fèi)率作為兩條主線的框架，通過(guò)基準(zhǔn)純風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi)、基準(zhǔn)附加費(fèi)用、費(fèi)率調(diào)整系數(shù)三個(gè)層次來(lái)計(jì)算商業(yè)車險(xiǎn)費(fèi)率。對(duì)于基準(zhǔn)純風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi)，將使用根據(jù)車輛型號(hào)進(jìn)行定價(jià)的方式，引入車系系數(shù)，同時(shí)考慮賠付率、出險(xiǎn)率等相關(guān)因素。由中國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)按照大數(shù)法則，建立商業(yè)車險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)的收集、測(cè)算、調(diào)整機(jī)制，動(dòng)態(tài)發(fā)布商業(yè)車險(xiǎn)基準(zhǔn)純風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi)表。在參考基準(zhǔn)純風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi)的基礎(chǔ)上，各家保險(xiǎn)公司可以自行測(cè)算商業(yè)車險(xiǎn)基準(zhǔn)保費(fèi)的附加費(fèi)用率，自主決定附加費(fèi)用。通過(guò)這一倒逼機(jī)制，促使各家保險(xiǎn)公司主動(dòng)尋求應(yīng)對(duì)數(shù)據(jù)質(zhì)量差、定價(jià)能力弱等問(wèn)題的解決途徑，提高自身的精算定價(jià)能力和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力。

此次車險(xiǎn)費(fèi)率市場(chǎng)化改革的再次探索，實(shí)則也是通過(guò)納入多因素、多角度車險(xiǎn)相關(guān)因子構(gòu)造出一個(gè)科學(xué)合理的精算體系以確定結(jié)構(gòu)化的車險(xiǎn)保費(fèi)，這無(wú)疑將改變現(xiàn)有的車險(xiǎn)費(fèi)率全貌。目前，車險(xiǎn)費(fèi)率的厘定主要以車輛價(jià)值作為重要定價(jià)因素，僅與車輛座位數(shù)、車齡等因素掛鉤，保費(fèi)與風(fēng)險(xiǎn)程度相關(guān)度不高，而此次以車型定價(jià)，將以承保實(shí)際價(jià)值為保險(xiǎn)金額，而保險(xiǎn)金額不再是主要定價(jià)依據(jù)。雖然目前在車險(xiǎn)費(fèi)率市場(chǎng)化改革框架下關(guān)于車損險(xiǎn)保險(xiǎn)金額確定方式的具體舉措仍在作進(jìn)一步細(xì)化，但仔細(xì)理清此次車險(xiǎn)費(fèi)率市場(chǎng)化改革的框架和邏輯，可以看出這是一次對(duì)車險(xiǎn)費(fèi)率全貌的重塑，是在新的技術(shù)和市場(chǎng)背景下對(duì)以往研究中存在不足的補(bǔ)充，影響深遠(yuǎn)，并有望從根本上解決機(jī)動(dòng)車輛損失保險(xiǎn)保險(xiǎn)金額確定方式與賠付處理方式之間存在的矛盾。

(一)將為精算數(shù)據(jù)的收集整合奠定基礎(chǔ)

正如2004 版的《太平洋財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司機(jī)動(dòng)車輛綜合險(xiǎn)條款》中提出的保險(xiǎn)金額確定方式，若沒(méi)有精算數(shù)據(jù)的支撐，其僅具有理論邏輯上的可行性。此次中國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)對(duì)商業(yè)車險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)庫(kù)的建立及動(dòng)態(tài)分析，將打破以往技術(shù)上的瓶頸，使許多理論研究成果得以用于實(shí)踐。同時(shí)為在進(jìn)一步發(fā)展車險(xiǎn)費(fèi)率市場(chǎng)化過(guò)程中需要不斷修正和調(diào)整改革的邏輯和原理，奠定了基礎(chǔ)。

(二)將為多層次費(fèi)率決定結(jié)構(gòu)的建立提供條件

此次費(fèi)率市場(chǎng)化改革發(fā)展了“從人、從車、從地、從用”的車險(xiǎn)費(fèi)率決定層次，豐富了從人和從車的相關(guān)因素，使車險(xiǎn)費(fèi)率的決定更加合理并具有實(shí)用性。同時(shí)使得車損險(xiǎn)保險(xiǎn)金額的確定方式更符合精算原理，增強(qiáng)了其合理性，有利于消除投保方的不公平感，減少保險(xiǎn)訴訟案件的發(fā)生，樹(shù)立正面的保險(xiǎn)行業(yè)形象。

(三)將為充分發(fā)揮市場(chǎng)的作用推波助瀾

從前文分析中可以看出，在車損險(xiǎn)保險(xiǎn)金額確定方式不盡合理的情況下，投保方的實(shí)際需求是偏離實(shí)際發(fā)生的需求，這是政府政策法令干預(yù)的結(jié)果，而這種非均衡的狀態(tài)將引發(fā)許多問(wèn)題和矛盾。在費(fèi)率市場(chǎng)化進(jìn)程中，更多地根據(jù)市場(chǎng)的供求修正并調(diào)整相關(guān)規(guī)定，對(duì)構(gòu)建更加科學(xué)且適于持續(xù)發(fā)展的市場(chǎng)體系具有深遠(yuǎn)影響。