淺談中小企業(yè)法律風險管理

時婷婷

淺談中小企業(yè)法律風險管理

時婷婷

在后金融危機時代復(fù)雜多變的國際經(jīng)濟形勢下，我國的經(jīng)濟發(fā)展方式與經(jīng)濟結(jié)構(gòu)也作出了相應(yīng)的轉(zhuǎn)變和調(diào)整，隨之給中小企業(yè)帶來的法律風險也越來越大，發(fā)生的法律糾紛也將越來越多。

企業(yè)法律風險管理，指的是用管理的思維對企業(yè)中的法律風險進行管理，要對企業(yè)面臨的法律風險進行系統(tǒng)化的識別、量化和評估，并在此基礎(chǔ)上提出管理方案。[李修蛟.企業(yè)法律風險管理[J].首席財務(wù)官,2014（01）: 84-85.] 首先進行法律風險識別，綜合分析法律風險產(chǎn)生的原因、存在的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)以及可能產(chǎn)生的后果等，并根據(jù)重要程度將法律風險進行級別劃分；然后根據(jù)綜合分析的結(jié)果制訂出管理方案，最終通過崗位控制、分級管理等法律風險管理方法進行有效管控。企業(yè)法律風險管理遵循“三步走”——事前防范為主、事中化解和事后補救的基本原則。

中小企業(yè)的經(jīng)營特點及面臨的風險特點

中小企業(yè)對于我國國民經(jīng)濟的重要性不言而喻。由于市場自身的原因，中小企業(yè)面臨很多問題，如融資難、生產(chǎn)成本高、利潤低、人才缺乏、管理落后、技術(shù)落后、設(shè)備落后等，[張炎.中小企業(yè)法律風險防范策略研究[J]. 經(jīng)營管理,2012(11):65-66.]導(dǎo)致其抗風險能力差，在競爭過程中缺乏一定的法律風險意識，而且由于管理不當，在面臨經(jīng)濟問題時最先被擊倒。這必然會使得中小企業(yè)所面臨的法律風險管理問題較為突出，而且迫切需要一種新方法、新機制來管理中小企業(yè)的法律風險問題。

中小企業(yè)經(jīng)常遇到如合同、票據(jù)、擔保、知識產(chǎn)權(quán)以及招標、投標等很多與法律相關(guān)的問題，如：企業(yè)的經(jīng)營管理、產(chǎn)品的銷售與售后服務(wù)、人力資源管理、財務(wù)管理、安全生產(chǎn)管理等等，這些問題需要通過專業(yè)的法律管理制度來指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、監(jiān)控并加以解決。

中小企業(yè)的經(jīng)營特點以及上述的經(jīng)營狀況，決定了他們面臨著成因復(fù)雜性、發(fā)生可能性以及可控性、后果不利性等法律風險的特點。所以針對中小企業(yè)的法律風險管理，我們要遵循企業(yè)法律風險管理的基本原則和程序，同時也必須依據(jù)其經(jīng)營特點、現(xiàn)狀和法律風險等特點采取與之相應(yīng)的措施。

中小企業(yè)法律風險管理存在的問題

中小企業(yè)通常以經(jīng)營者為主導(dǎo)，缺乏法律風險防范意識，內(nèi)部管理不利于風險防范。大多數(shù)中小企業(yè)管理者并未能對法律風險管理有足夠的重視。主要表現(xiàn)在以下三個方面：首先，中小企業(yè)的中高層管理人員法律意識淡薄，缺乏相關(guān)法律知識；其次，缺乏在法律風險管理上的投入,有關(guān)數(shù)據(jù)表明，國內(nèi)中小企業(yè)在法律風險管理上的開支實際上僅為企業(yè)總收入的 0.02%。[尹文琴.中小企業(yè)法律風險防范機制構(gòu)建[J].浙江經(jīng)濟,2008 （24）:62-63.] 大部分中小企業(yè)很少做或基本不做法律培訓(xùn)，很少有企業(yè)聘請常年法律顧問或設(shè)立專門法務(wù)人員；最后，相當一部分中小企業(yè)在重大決策及重要經(jīng)濟活動談判中缺乏嚴格的法律審核程序。

此外，中小企業(yè)中很少有制訂年度工作計劃，建立一定的司法證據(jù)制度，建立完善的合同管理制度以及建立商標、專利等工業(yè)產(chǎn)權(quán)的管理制度。

中小企業(yè)依法維權(quán)的法律意識較差，法律顧問制度不完善。目前很多中小企業(yè)常常有“畏訴”的心理，對仲裁、訴訟等法律救濟途徑很少使用，大多采取協(xié)商解決的方法，但效果卻并不理想。企業(yè)管理者維權(quán)意識比較薄弱，直接導(dǎo)致部分外欠款項不能及時收回甚至難以收回，從而積累了一定的不良資產(chǎn)甚至影響企業(yè)資金周轉(zhuǎn)。當最后迫不得已選擇依法維權(quán)時，案件本身卻早已過了法定訴訟期限，法院將不再受理，造成難以彌補的經(jīng)濟損失。

目前很多中小企業(yè)并沒有聘請專業(yè)的法律事務(wù)人員，少部分企業(yè)雖然配備法律顧問，但法律顧問通常身兼數(shù)職，時間精力有限，不能保證常駐公司，只有公司有重大法律事務(wù)時才會參與進來。這種服務(wù)模式無法對企業(yè)運營中的日常經(jīng)營進行管理，也無法對面臨的法律風險進行有效防控。因此中小企業(yè)亟需建立或完善自己的法律顧問制度。

對中小企業(yè)法律風險的管理建議

企業(yè)法律風險的產(chǎn)生通常分為內(nèi)因和外因。內(nèi)因主要包括企業(yè)經(jīng)營行為、內(nèi)部管理、經(jīng)營決策等等。因此，要改善中小企業(yè)法律風險問題，根本上是要大力創(chuàng)新構(gòu)建和完善內(nèi)部管理機制和經(jīng)營方法。

加強中小企業(yè)法律風險培訓(xùn)，營造良好法律環(huán)境氛圍

建立企業(yè)法律風險管理機制的前提就是要提高企業(yè)管理者以及員工的法律風險意識。首先，對企業(yè)管理者進行定期的法律風險知識培訓(xùn)，使其了解學習法律風險的重要性；其次，加強管理者對法律風險管理投資重要性的認識，使其時刻意識到并且實施；最后，要對全體員工開展法律風險意識方面的培訓(xùn)，并且根據(jù)不同部門員工有針對性地開展不同的培訓(xùn)。

構(gòu)建中小企業(yè)法律風險評估和預(yù)警機制

企業(yè)法律風險的管理遵循事前預(yù)防-事中控制-事后救濟的基本原則。而第一步事前預(yù)防為重中之重，事后救濟不如事中控制，事中控制不如事前預(yù)防。事前預(yù)防就是企業(yè)的免疫系統(tǒng)，好的預(yù)防機制可以將風險扼殺在萌芽狀態(tài)，起到防患于未然的效果。根據(jù)中小企業(yè)的經(jīng)營特點及狀況來看，由行業(yè)協(xié)會牽頭帶動，共同建立一套法律風險評估和預(yù)警模型更切合實際。將企業(yè)法律風險指標化，如分為外部風險指標和內(nèi)部風險指標。針對企業(yè)內(nèi)部一般業(yè)務(wù)流程、項目運作程序，進一步細化定量和定性指標，并以特定的表格和數(shù)據(jù)來呈現(xiàn)，供給企業(yè)測評或合作伙伴、中介機構(gòu)測評。在此基礎(chǔ)上，結(jié)合公司自身經(jīng)營，適當調(diào)整比重來完善此風險評估和預(yù)警的模型。依據(jù)最后測評體系，對可能出現(xiàn)的法律風險進行等級劃分，可以分為優(yōu)、良、中、及格、差五個等級，即管理良好、危機征兆、需要整頓、危險預(yù)警、嚴重危機等風險級別，并請專業(yè)法律人士進行甄別，根據(jù)風險可能發(fā)生的等級和概率，提出有針對性的預(yù)防措施。[欒偉,舒勝.中小企業(yè)法律風險及對策探討[J].懷化學院學報，2010(8)：40—41.]

根據(jù)企業(yè)特點設(shè)立法律風險管制度理

對涉及到的法律風險以規(guī)章制度的形式呈現(xiàn)并加以規(guī)范、預(yù)防、控制、補救，做到事前預(yù)防、事中控制和事后補救。在設(shè)計企業(yè)的管理制度時要遵循識別—評估—防范—治理的原則，并建立起中小企業(yè)屬于自己的法律風險管理制度。中小企業(yè)根據(jù)自身所面臨的內(nèi)外形勢，大膽創(chuàng)新并構(gòu)建適合自己的防范法律風險的各項規(guī)章制度，使企業(yè)上下都能保證按章辦事，并根據(jù)內(nèi)外形勢的變化適時地對規(guī)章制度做出修改和完善。合法有效的規(guī)章制度會使企業(yè)的員工辦事有章可循，效率更高，而且降低了法律風險發(fā)生的概率，部分制度可適當參考大型企業(yè)來制定。

例如：制訂《法律風險防范控制手冊》，可以為企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營的方方面面找到法律風險防范依據(jù)，以某大型企業(yè)編制法律風險防范手冊的實踐為例，以表格的形式呈現(xiàn)手冊，橫向包括七個部分，即業(yè)務(wù)領(lǐng)域、潛在法律風險源、法律風險源具體表現(xiàn)、法律風險、應(yīng)對措施、措施類型（防范、控制、補救）、法律及規(guī)章依據(jù)，縱向則涵蓋公司章程、行政管理、知識產(chǎn)權(quán)、債權(quán)債務(wù)、合同、人事勞資、招標、行政管理、采購、國際貿(mào)易、安全生產(chǎn)及工程項目等類型。[魏俊杰. 淺談企業(yè)法律管理[J].法制與社會，2014（4）:188-189.] 便于公司各級別各層次的職工能夠從自身的崗位上找到潛在的法律風險而有針對性地規(guī)避。

中小企業(yè)應(yīng)積極維護自身合法權(quán)益

企業(yè)必須增強維權(quán)意識，加強對訴訟案件、糾紛事件的管理，積極主動做好起訴、應(yīng)訴和非訴調(diào)解工作。當企業(yè)自身遇到一定的法律訴訟或仲裁時，應(yīng)該組織有關(guān)人員積極收集證據(jù)、對法律法規(guī)進行研究，最終解決糾紛，從而維護企業(yè)自身的合法權(quán)益，避免或減少企業(yè)的損失。如針對知識產(chǎn)權(quán)保護工作，按《專利法》等相關(guān)法律法規(guī)，對企業(yè)所擁有的專利權(quán)、商標權(quán)、商業(yè)秘密等進行清查，將專利及時申報，遇到知識產(chǎn)權(quán)受到侵害時，應(yīng)積極依法維權(quán)。

加強雙重法律顧問制度實施

基于中小企業(yè)的經(jīng)營現(xiàn)狀和面臨的法律風險特點，處理企業(yè)內(nèi)部法律風險問題時應(yīng)以內(nèi)部專職法務(wù)人員為主。因此，企業(yè)除了需要專職律師作為外部法律顧問，更需要設(shè)立內(nèi)部專職法務(wù)崗位。

中小企業(yè)法律風險管理工作系統(tǒng)而又龐大，良性的法律風險管理體系能夠提高企業(yè)運營效率，避免不必要的經(jīng)濟損失，對企業(yè)贏利有積極作用。本文通過對國內(nèi)中小企業(yè)目前的經(jīng)營狀況、特點及所存在的法律風險管理問題進行闡述，根據(jù)識別—評估—防范—治理的原則提出了一系列的建議。評估預(yù)警機制指標化以及雙重顧問機制切實可行。建立健全企業(yè)法律管理機制，保障企業(yè)面對危機時能化險為夷，實現(xiàn)企業(yè)經(jīng)濟效益的最大化。

（時婷婷，山西財經(jīng)大學法學院。）